832354_2017_益运股份_2017年公司年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 益运股份 NEEQ:832354 益阳湘运集团股份有限公司 Yiyang Xiangyun Group Co.Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 10 日上午 9 点 30 分，在益阳华天大酒店三楼湖南厅召开的 2016 年度总结表彰大会上，公司董事长郭跃明发表了“以创新理念引领企业科学发展”的重要讲话，此次大会吹响了集团“二次创业”的号角，为增强企业的凝聚力、激化员工工作激情、提高团队自信心、提升公司正能量、营造“上下同欲”氛围、确保企业科学持续稳定发展打下了坚实的基础。2017 年 5 月 10 日，朝阳汽车站资水芙蓉班组获得“全国五一巾帼标兵岗”称号，她们是益阳市唯一获得此殊荣的班组。益阳市总工会经费审查委员会主任肖奇志对班组的女同胞们寄予了殷切的期望，希望大家珍惜荣誉，发扬成绩，再立新功。2017 年 7 月，益阳湘运集团股份有限公司荣获全国“2017 年度交通运输节能减排示范项目”，是湖南省唯一获奖企业。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .3232 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业行业信息信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5252 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、益阳湘运 指 益阳湘运集团股份有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 益阳湘运集团股份有限公司股东大会 董事会 指 益阳湘运集团股份有限公司董事会 监事会 指 益阳湘运集团股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1-12 月 天职国际、会计师事务所、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京国枫、律师事务所、律师 指 北京国枫律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 一级客运站 指 根据国家交通部发布的汽车客运站级别划分和建议要求，汽车客运站最高等级为一级车站。有以下要求：1、日发量在 10,000 人次以上的车站。2、省、自治区、直辖市及其所辖市、自治州(盟)人民政府和地区行政公署所在地，如无 10,000 人次以上的车站，可选取日发量在 5,000 人次以上具有代表性的一个车站；3、位于国家级旅游区或一类边境口岸，日发量在 3,000 人次以上的车站 二级客运站 指 根据国家交通部发布的汽车客运站级别划分和建议要求，汽车客运站第二等级车站。有以下要求：1、日发量在 5,000 人次以上，不足 10,000 人次的车站；2、县以上或相当于县人民政府所在地，如无 5,000 人次以上的车站，可选取日发量在 3,000 人次以上具有代表性的一个车站；3、位于省级旅游区或二类边境口岸，日发量在 2,000 人次以上的车站 三级汽车客运站 指 依据交通部发布的汽车客运站级别划分和建设要求所划分的第三等级汽车客运站。除应具备相应的设施和设备条件外，日发量在 2000 人次以上，不足 5000人次的车站 客运量 指 在一定时间内运送旅客的数量，计量单位以“人”表示 客运周转量 指 反映交通部门一定时期内旅客运输工作量的指标，指旅客人数与运送距离的乘积 GPS 指 指 Global Positioning System（全球定位系统）的简称，目的是为陆、海、空三大领域提供实时、全5 天候和全球性的导航服务 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭跃明、主管会计工作负责人文前及会计机构负责人（会计主管人员）文前保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全事故风险 公司主要经营道路汽车客运、货运业务及其他相关业务，因此运输安全事故是公司面临的重大风险之一。事故发生后，公司可能面临车辆损失、伤亡人员赔付、交通安全主管部门处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。如果未来由于路况、车况、安全管理等问题引发安全事故的风险，将给公司经营带来不利影响。劳动力成本上升的风险 公司属于劳动密集型企业，近年来劳动力成本持续上升，对公司业绩造成了一定影响，如果劳动力成本持续上升，将成为影响公司毛利率和业绩的重大不利因素。主营业务综合毛利率下降风险 报告期内，公司主营业务收入略有下降，由于公司加大纯电动汽车投入后的补贴收入增加、内部管理和控制力度加强等多方面因素的综合作用，公司营业利润、利润总额及净利润等略有上升。但如果未来客运市场竞争进一步加剧，燃料、人工等成本进一步上升，国家经营补贴政策调整（补贴降低），可能将导致公司各业务毛利率及整体业绩大幅度下滑。油价波动风险 近年来国家发改委每年多次调整国内成品油价格，但报告期内成品油价格大多数时间处于较高水平，最近几个月成品油价格又呈现两升一降、趋势不明、整体上升的态势，造成公司运营成本加大的影响。新年度内如果成品油价格大幅度攀升，对公司经营业绩的稳定性将产生一定程度的不利影响。铁路运输业竞争风险 交通运输行业，公路与民航、铁路、水路之间均存在一定的替代性，公路与铁路在中、长途运输市场竞争激烈。前几年益阳7 市的公路运输相比铁路运输在班线、班次丰富性及乘坐便捷性方面具有较强的竞争优势，2017 年随着石长铁路动车的开通、动车运营班线、班次日益丰富，已对公司正常的中长途客运业务造成了不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益阳湘运集团股份有限公司 英文名称及缩写 Yiyang Xiangyun Group Co.Ltd.证券简称 益运股份 证券代码 832354 法定代表人 郭跃明 办公地址 益阳市桃花仑西路 823 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王锡龙 是否通过董秘资格考试 是 电话 0737-4219226 传真 0737-4219503 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 益阳市桃花仑西路 823 号 邮编：413000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-04-20 挂牌时间 2015-04-21 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G54-542-5420 道路运输业-公路旅客运输 主要产品与服务项目 从事汽车客运、货运、客运站经营及与之相关的旅游、汽车检测等业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭跃明 实际控制人 郭跃明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91430900187081487A 否 注册地址 益阳市桃花仑西路 823 号 否 注册资本 54,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周百鸣、解维 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 259,765,329.71 273,740,572.00-5.11%毛利率%30.94%33.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,611,671.92 35,637,858.19 2.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,513,446.97 33,230,326.61-2.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.50%20.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.22%18.88%-基本每股收益 0.68 0.67 1.49%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 443,313,286.59 460,803,779.84-3.80%负债总计 250,495,335.07 298,701,391.19-16.14%归属于挂牌公司股东的净资产 192,586,336.45 161,310,317.91 19.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.57 2.99 19.39%资产负债率%（母公司）59.22%65.00%-资产负债率%（合并）56.51%64.82%-流动比率 0.60 0.65-利息保障倍数 14.36 9.09-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 65,487,581.61 102,064,495.67-35.84%应收账款周转率 12.69 14.78-存货周转率 67.19 61.92-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.80%5.06%-营业收入增长率%-5.11%6.44%-净利润增长率%1.37%-2.92%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,000,000.00 54,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-362,200.24 计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,585,806.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,240,694.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,464,299.93 所得税影响数 1,366,074.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,098,224.95 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 6,722,626.90 7,835,508.28 13,260,065.81 14,739,541.76 应收账款 27,101,988.62 20,411,745.03 16,626,061.68 16,905,416.47 预付款项 31,519,482.57 11,179,271.90 其他应收款 17,802,123.34 70,224,660.94 存货 2,907,395.32 1,705,747.99 在建工程 11,346,379.32 6,490,212.37 12 无形资产 78,214,077.94 79,647,134.89 开发支出 1,000,000.00 0.00 长期待摊费用 9,234,481.10 4,763,299.68 8,044,620.13 3,310,856.03 递延所得税资产 295,237.04 1,518,017.24 357,580.36 790,666.64 应付账款 17,581,196.88 17,624,596.88 18,257,140.57 18,307,815.02 应交税费 5,972,878.69 8,177,522.85 其他应付款 48,892,548.27 56,255,598.27 56,265,920.31 56,424,220.31 长期应付款 69,107,437.13 70,592,756.45 67,760,731.83 63,346,051.15 未分配利润 47,766,905.50 53,612,408.68 35,275,094.12 36,473,523.69 少数股东权益 102,181.23 792,070.74 103,211.11 568,640.69 营业收入 238,055,539.02 273,740,572.00 营业成本 147,052,370.42 180,978,038.20 税金及附加 2,222,342.60 2,223,182.60 资产减值损失 1,123,303.69 3,407,484.09 管理费用 58,247,359.95 58,738,164.15 营业外收入 21,962,105.45 29,562,105.45 所得税费用 10,864,200.21 12,113,485.47 净利润 30,989,754.70 36,324,010.04 少数股东损益-1,029.88 686,151.85 另.1.会计政策的变更（1）本集团自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 合并利润表：增加 2017 年度其他收益 31,144,743.77 元，减少 2017 年度营业外收入 31,144,743.77 元；母公司利润表：增加 2017 年度其他收益 3,926,787.75 元，减少 2017 年度营业外收入 3,926,787.75 元。（2）本集团自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。此项会计政策变更对财务报表项目无影响。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 合并利润表：增加 2017 年度持续经营净利润 36,822,196.96 元、增加 2016年度持续经营净利润 36,324,010.04 元；母公司利润表：增加 2017 年度持续经营净利润 26,572,800.80 元、增加 2016 年度持续经营净利润 23,003,297.52 元。（3）本集团自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会13 201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。2017 年度合并利润表：减少营业外收入 518,360.62 元，增加资产处置收益 518,360.62 元；2017 年度母公司利润表：减少营业外收入 518,360.62 元，增加资产处置收益 518,360.62 元；八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 年度报告中披露的财务数据与最近一期业绩快报披露的财务数据部分存在差异，主要在于业绩快报是按未经过审计的公司财务报表数据披露的。与业绩快报财务数据差异在 10%以上的项目有：1、营业利润变动 145.17%，在于会计政策的变更，公司 2017 年度将收到的政府补助列入营业外收入，未按企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定计入其他收益，审计过程中将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算；对公司 2017 年度运行的 306 台新能源纯电动公交车按财政部工业和信息化部、交通运输部 关于完善城市公交车成品油价格补贴政策加快新能源汽车推广应用的通知（财建2015159 号）文件的规定确认新能源电动公交车运营补贴 1288 万元；2、利润总额变动 21.59%、归属于挂牌公司股东的净利润变动 30.20%、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动 29.15%、基本每股收益变动 30.77%、加权平均净资产收益率变动 21.02%，以上指标的变动随营业利润的变动而变动。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）和国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为 G54 道路运输业。公司主要从事道路汽车客运、货运、客运站经营及与之相关的旅游、汽车检测等业务，自设立以来主营业务未发生过变化，商业模式主要为：1、汽车客运业务 目前，公司汽车客运业务已经全部实现公司化经营。公司经营模式包括两种，一种是公车公营，即公司单独出资购置车辆并独立开展营运的模式；另一种是承包经营，即公司出资购置车辆，与承包经营者合作开展营运的模式；承包经营根据收入、核算方式不同具体又细分为两种形式。目前，公司班线客运包括公车公营、承包经营两种模式，旅游客运、公交运输及校车服务均为公车公营模式，定线客运为承包经营模式。公车公营模式：公司出资购买车辆，拥有车辆所有权，是车辆的所有者和经营主体。公司自主进行经营，安排专门部门和人员进行管理，享有车辆全部收益。公司与司乘人员签订劳动合同，司乘人员按照规定班次保证车辆的正常运营。在公车公营模式下，经营风险、安全责任和损失由公司承担。承包经营模式：公司出资购买车辆，拥有车辆所有权，是车辆的所有者和经营主体。公司与符合规定条件的外部人员签订车辆经营承包合同，由公司统一购置车辆，并负责营运线路经营权的取得、调配以及客运车辆的营运、调度，许可合作经营方在一定期限内经营车辆。承包经营方按照合同约定保证客运车辆的正常运营；公司按照合同约定收取相应的承包费用。在承包经营模式下，经营风险、安全责任和损失最终由承包经营者承担。根据是否能够准确核算收入，承包经营分为以下两种形式：第一、对于省际、市际、县际等大部分线路，车辆必须进站配载可以核算客运收入的，公司与承包经营者签订车辆经营承包合同，许可承包经营者在一定期限内经营车辆；经营期内公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。第二、对于部分线路，车辆在营运线路规定的站点停靠但不进车站配载，难以准确核算客运收入的，公司与承包经营者签订车辆经营承包合同，许可承包经营者在一定期限内经营车辆；公司按照合同约定收取相对固定的承包费确认为客运收入。2、客运站业务 客运站的经营业务主要是公司所属客运站场面向具有道路运输经营资质的运输企业，为其所属营运车辆提供各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关服务费用，实现营业收入。客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为承运者提供客源组织、售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。3、销售渠道拓宽 公司正在应用的网上售票、智能手机查询、订票软件“走么”APP，在各大车站推广使用；与原有合作的第三方网上售票平台互为补充，报告期共完成订单 144,798 单、售票 151,436 张、售票收入达9,342,304 元，实现了传统销售与电商销售的紧密结合，拓宽了公司销售渠道，目前查询、订票软件已进入完善阶段，仍在摸索和创新。年度内公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：15 1、行业领先+区域龙头优势 截止报告期末，公司现在拥有三级以上客运站 10 个、318 条营运线路、1952 台营运车辆，营运网络遍布益阳地区及省内外地市州。在资产规模、营业收入、客运站数量、客运车辆、线路资源以及客运量和旅客周转量等方面位居湖南省前列，已在形成了规模优势、网络优势。未来公司将依托自身规模优势，从油料集中采购、汽车金融服务、保险代理、汽车维保等多方面的汽车后续服务业务着手，加大其他业务拓展力度，实现企业多元化经营，不断提升其他业务收入，增强企业发展后劲。2、产业延伸+资源整合 公司得益于国家对传统道路客运行业转型升级的指导，利用自身的站场网络优势和区域内的旅游资源，天然具备向现代物流业拓展和向旅游产业协同延伸的优势。目前，公司已着手布局区域物流网络，拓展全域旅游业务，逐步解决传统客运市场萎缩带来的站场、运力、人力富余问题，现代物流服务、旅游运输服务以及旅游产品销售等相关产业将逐渐成为公司新的利润贡献点。3、挂牌公司+品牌优势 公司作为湖南省唯一一家新三板挂牌上市的道路旅客运输企业、国家道路旅客运输一级资质企业和国家AAAA 级物流企业，通过公司上市的规范辅导和持续督导不断健全了现代企业法人治理机构，完善了内部管理制度，强化了内控管理；通过提升自身服务质量，在行业内确立了良好的口碑，受到了地方各级政府和行业管理部门的赞许，得到了广大消费者的青睐。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、以创新理念引领企业科学发展 报告期内公司按照董事会“二次创业”的战略部署，落实企业转型升级的科学要求，公司行政班子大胆创新，勇于开拓，组织公司上下砥砺奋进，抢占市场，努力发展经营生产，全面深化内部管理，打造企业品牌和特色文化，各项工作均取得一定的成绩：2017 年，公司全年实现营运销售收入 25,976.53 万元，创造净利润 3,682.22 万元，上缴税金 1,720.77 万元，年末资产总额达到 44,331.33 万元；二、运用科技创新手段，促进传统运输改造升级 公司正在应用的网上售票、智能手机查询、订票软件“走么”APP，在各大车站推广使用；与原有合作的第三方网上售票平台互为补充，报告期共完成订单144,798单、售票151,436张、售票收入达9,342,304元，实现了传统销售与电商销售的紧密结合，拓宽了公司销售渠道，目前查询、订票软件已进入完善阶段，仍在摸索和创新，虽然暂未对公司的营业收入带来明显的增幅，但它代表着公司未来转型升级的方16 向。三、整合各项资源，保障主业稳定发展 1、针对道路客运市场持续下滑现状，为稳定班线客运业务，报告期内公司上下形成了通过线路资源整合、车辆资源整合、站内资源整合、车辆转型等途径来保障班线运输稳定的统一思路。在益安线、益梅线实施了车型改造，将原 33 座大巴车变更为 7 座商务小车；同时进一步完善班线车辆合同管理，特别加强了对延期车辆合同续签的管理，全年共完成延续经营车辆 47 台、车辆变更 46 台，实现首轮承包费收入 28 万元；保障了班线运输稳定发展。2、继续积极发展小汽车定线快运 小汽车定线快运经过近几年的努力，其经营模式已经趋于成熟，合法性得到了行业主管部门的认可。2017年，公司继续推进小汽车快运业务发展，在原有基础上新增小汽车 30 台，其中：大通湖至益阳 20 台，南县至岳阳 10 台。至 2017 年底，公司已获得许可的小汽车快运车辆已达 336 台，其中：益阳安化东坪镇线以及益阳安化梅城镇线 102 台，益阳-南县线 36 台，益阳长沙线 168 台，大通湖益阳线 20台，南县-岳阳线 10 台；小汽车定线客运的大力发展有效稳定了公司现有的市级、县际客运市场。3、继续倡导节能环保、大力发展城乡公交客运 公交运输是我司落实企业转型升级战略目标的重要举措。2017 年，公司继续积极响应国家节能减排的号召，我司已经完成益阳至沅江、益阳至桃江客运班线的公交化改造前期工作，并购置符合政策要求和行业提倡的新能源车辆 97 台，其中益阳至沅江线 28 台，益阳至桃江线 33 台，大通湖至南县线 26 台，安化县经开区 10 台，益阳至沅江公交车辆已经于 2018 年元月上线运行。4、强化站场经营管理 2017 年，公司积极配合湖南省“群众满意车站”暗访调查专项活动和益阳市创建全国文明卫生城市活动，努力提升客运车站的服务和管理水平，更新完善站场设施设备，提高车站服务质量，创造了车站优美环境，树立了文明优质服务形象。同时，公司按照国家反恐防爆政策要求，将省市际客运班线实名制管理工作在各个车站全面展开，目前益阳城区三站实名制查验闸机已经投放使用，全司所有车站与公安部门已经实现人脸拍照识别和身份证联网联控读取，客运班线实名制管理工作落实到位。2017 年朝阳运输分公司“资水芙蓉”服务班荣获全国五一巾帼标兵岗的荣誉。5、转变经营方式，打造区域性综合物流新模式 2017 年，湘运物流着力转变经营方式，积极与“卡行天下”合作，通过互联网+公路物流模式的引进，主动进入网络物流市场，共享平台资源，通过行业资源的整合，依托公司自有的站点优势和班线资源，打造益阳湘运区域性综合物流，实现湘运物流的产业转型升级。湘运物流在实施产业转型升级的同时，调整经营模式，努力扭转长沙益运物流的亏损状态，进一步强化人力成本控制，加强考核，激化团队活力，为湘运物流的持续发展打好基础。四、持续强化安全管理，及时处理事故遗留问题 公司在安全管理上具体强化了以下工作：一是大力开展各项安全活动，积极组织了安全生产咨询日、应急预防演练、安全文化进家庭等活动，参与了安全生产隐患治理年、落实企业安全生产主体责任年、道路运输平安年、道路交通安全大排查大管控大整治、平安交通专项整治等活动，开展了隐患清零工作，各项活动中，全司共计悬挂横幅 36 条，出黑板报 12 期，发送手机短信 6000 多条，共发放安全资料 2000 多份；二是加强驾驶人和安全人员的培训，组织了驾驶人的安全预防教育、校车运行安全培训、安全管理人员培训工作，开展了高温天气安全行车、防止车辆自燃、组织旅客逃生和冰雪雾天气安全行车操作培训，其中营运车辆驾驶人继续培训班 3 期就教育培训驾驶人 109 人；三是加强了车辆动态管理，规范了 GPS 监控中心管理，制定了违规警情月度分析通报制度，加强长途车辆夜间运行管理，坚持开展路检路查，全年通过 GPS 监控违规行为，处罚超速车辆 1847 台次，处罚金额 15.35 万元，开展路检路查 295 此，检查车辆 9000 多台次，查处违规车辆 60 台次，处罚金额 2.055万元；17 四是加强了事故处理和保险理赔，及时做好车辆投保工作，严格落实安全风险互助金制度，全年共计投保保费 2466 万多元；五是扎实做好了安全目标考核，在认真做好国务院安全检查考核工作的同时，坚持每季度、每月对运输单位和客运站场进行安全检查，发现问题给予了及时通报，并按时整改；六是加快了安全遗留问题的处理；同时建立了事故追索机制，并创立了事故诉讼判例。五、强化车辆技术管理，为生产运营提供技术保障 报告期内公司进一步健全机务管理系统和车辆服务系统，机务基础管理工作和车辆技术管理工作得到进一步的加强：一是强化了爱车例保和车辆日常维护检查，全年爱车例保共抽查车辆 783 台，其中获奖车辆 43 台，无处罚车辆；全年车辆日常维护检查共检查车辆 18635 台次，奖励 97 台，处罚 18 台，全司车辆日常维护检查合格率达 98%以上；二是根据道路运输车辆技术管理规定（交通部 2016 年第 1 号令）对我司所属运输车辆按照不同类别和不同的服务对象，据实对二级维护间隔时间（里程）进行了修订；三是加大了对车辆使用人的管理、服务力度，在清洁能源车辆推广、使用方面取得了较好的成绩，全年完成 125 台更新或新增车辆计划，办理 99 台车辆报废及注销手续；对 230 台延期使用车辆进行现场查勘、技术状况评估和价值评估；四是加强车辆售后质量跟踪，公司售后服务效果明显提高，设备采购、维修成本得到有效控制。(二二)行业情况行业情况 1、行业竞争格局 目前，交通运输业的竞争主要体现为公路、铁路、民航、水路运输等不同客、货运方式的竞争以及细分行业内运输企业之间的竞争，近年来，公路与铁路（尤其是高铁）的竞争日益激烈。公路运输具有灵活机动性强的特点，适用于中短途运输，在运输能力、运输成本、运输条件及气候限制等方面均表现适中；公路运输在我国交通运输体系中主要承担中、短途交通运输任务，部份高等级车辆也步入了长途以及超长途交通运输领域。在公路运输细分市场内，竞争格局和市场化程度较为复杂：县内线路及县际线路的运营可对个体经营者进行招标，因此其运营主体多、小、散、乱，市场竞争激烈；市际线路及省际线路运营资格的审批非常严格，对运营企业的资产、人员、内部管理等方面都有较高要求，因此形成市场进入壁垒；客运站点及线路建设必须按交通主管部门统一规划，禁止重复建设，而且审批后的建设及运力投放多为省内投资，因此外省市客运企业很难依靠自身经营扩张实现跨省运营，更多的是与当地客运企业联营或采取收购兼并的形式；因此，目前市际线路与省际线路客运市场处于不充分竞争状态。近年来,随着公路基础设施建设投入力度的加大,全国公路网络不断完善,公路质量不断提高,公路客运得到了迅猛发展,已经成为人们出行的主要方式之一。随着我国道路运输市场对外资的放开,国有产权流动的加快,改革现行公路客运管理方式,实行以资源配置为主的市场化原则,推行公路客运市场的网络化、集约化经营模式势在必行，有利于促进经济持久、稳定、健康发展,从而促进统一开放、竞争有序的道路运输网络市场的建立 2、主要竞争对手情况 目前，益阳市旅客出行方式主要是公路和铁路两种；公司主要竞争对手来自以下两方面：（1）铁路运输的竞争 公司的客运业务，省内线路占公司所有班线的 80.95%，消费人群主要针对湖南省内，而铁路客运主要消费人群为出行到省外的旅客，因此汽车客运与铁路运输分别针对不同市场，起到了互补的作用，并不存18 在很大程度的竞争。但是，随着国家对超长途客运严格监管政策的实施以及益阳本地动车组和周边地区高速铁路、城际轨道交通的陆续开通，铁路运输对中长途公路客运的冲击日益明显，跨省长途公路客运日益萎缩。在省内客运市场方面，公司在益阳各县（市、区）均设有客运站场，益阳各地的旅客在住所地附近即能乘坐客车出行，十分便利。因此，益阳各地的旅客乘坐公共交通工具出行则一般会选择汽车作为出行方式，与铁路运输等其他公共交通相比，公司汽车客运存在较大程度的竞争优势。由于益阳火车站动车组的开通，铁路班次开始丰富，班次时间适当等特点，已经吸引了不少出行旅客，对公司的客运业务中的省、市际班线造成了一定程度的冲击，但域内的县际及以下班线客源将有所提升。（2）公路运输的竞争 由于公司在益阳地区公路客运方面处于行业领先地位，拥有 70%以上的市场占有率，该部分业务公司不存在明显的竞争对手。但是，随着居民收入水平的逐步提高，私家车辆越来越多，拼车出行、网约出租和自驾出行成了日益盛行的出行方式之一；本市网约车相关管理政策并没有完善到位，从而使得部分私家车变相进入公路客运领域，抢占了大量的客运资源。诸上因素的叠加使得目前我市的公路客运行业进一步下滑和萎缩。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,134,182.27 2.51%7,835,508.28 1.70%42.10%应收账款 20,538,462.62 4.63%20,411,745.03 4.43%0.62%存货 3,634,087.55 0.82%1,705,747.99 0.37%113.05%长期股权投资 17,931,947.73 4.04%10,833,162.39 2.35%65.53%固定资产 231,514,949.82 52.22%237,106,947.80 51.46%-2.36%在建工程 8,437,532.37 1.90%6,490,212.37 1.41%30.00%短期借款 46,053,642.62 10.39%68,798,606.71 14.93%-33.06%长期借款 21,884,210.52 4.94%40,185,964.94 8.72%-45.54%资产总计 443,313,286.59-460,803,779.84-3.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货增加 113.05%，是由于年末油料库存水平较低，同时 12 月份油料价格合适，考虑元旦假期油料消耗准备以及价格方面因素，根据资金情况增加油料购进；2、长期股权投资增加 65.53%，是由于 2017 年公司增加对湖南益运物流有限责任公司的投资 47 万元以及新增对湖南腾晟云旅游有限公司投资 32 万元和益阳市益银巴士有限责任公司的投资 533.86 万元,同时处置安化县梅城湘运机动车检测有限责任公司全部股权形成；3、在建工程增加 30.00%，是由于公司考虑安化驾校现有场地受公交车停放、运行影响，正常训练受限，对训练场靠山部分进行维护，拓展部分场地，修建护坡和挡土墙工程，以满足驾校培训需要；同时灰山港现有汽车站因处于镇中心繁华地段，进站经营车辆的增加引起交通拥挤，当地政府重新修订城镇规划，按新的规划，汽车站搬迁新址，新车站建设启动；19 4、短期借款下降 33.06%，是由于 2017 年度归还农业银行益阳分行流动资金借款 4,200 万元，归还平安银行上海分行短期借款 684.50 万元，新增华融湘江银行益阳分行流动资金借款 2,500 万元以及建设银行益阳银星支行流动资金借款 110 万元形成；5、长期借款下降 45.54%，是由于 2017 年度归还工商银行项目贷款 1,830.18 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 259,765,329.71-273,740,572.00-5.11%营业成本 179,388,254.