430053_2017_国学时代_2017年年度报告_2018-04-10.pdf

公告编号：2018-008 1 国 学 时 代 NEEQ:430053 北京国学时代文化传播股份有限公司（Beijing Guoxue Times CultureCo.,Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-008 2 公 司 年 度 大 事 记 1.新编 中华传世藏书 大型出版项目正式启动 国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要 中提出，要传承弘扬中华优秀传统文化，加强中华优秀传统文化典籍整理和出版，推进文化典籍资源数字化。中华传世藏书是一套囊括我国从先秦到晚清历代重要典籍的大型丛书。全书按传统的四部分类法，分经部、史部、子部和集部，各部下设若干子类，共选收具有传世价值的中国传统典籍 690 余种，汇为 166 册，约 2 亿字。1 月 20 日，新编中华传世藏书 大型出版项目正式启动，将由浙江人民出版社出版。2.你好诗词APP 上线 诗词是中华文明的瑰宝。你好诗词APP 是公司新研发的移动终端应用程序，融找诗、背诗、学诗、作诗于一体，将服务由互联网拓展到移动互联，以满足不同用户的需求，大规模地拓展了古籍数据库的应用范围。3.国学系列实践课程上线 国学系列实践课程以“国学经典、传统六艺”为核心，包括科技、文化、艺术、智力开发、传统文化挖掘、非物质文化传承等方面。具体课程设置分为典策时光、知识分析、手动实践、互动问答四大版块。充分利用现代高新技术，将课程知识与社会实践相结合，以课程包为载体，实现“动手、动脑、学练结合”的教学目标。4.利用公司核心技术，持续推进数字国学馆建设工作“数字国学馆”是以国学经典为基础，以数字技术为手段，集经典收藏、图书阅读、资源检索、实物展览于一体，各信息终端、显示设备、交互系统与国学环境有机结合的新型育人空间，是传承中华优秀传统文化的有效工具和手段，是国学进校园的良好实现形式。2017 年，公司充分利用三大核心技术，持续推进数字国学馆建设工作，4 月 20 日洛阳馆正式开馆。公告编号：2018-008 3 5.利用公司核心技术，持续推进出版项目合作 2017 年，公司充分利用自有三大核心技术及核心数据库，持续推进与出版社的合作。先后启动与线装书局 中医典籍十三经、胡锦涛文选 及中信出版社国学传播普及系列读物的出版合作项目。6.第六届中国古籍数字化国际学术研讨会召开 2017 年 9 月 17-18 日，由公司及首师大电子文献研究所等主办的“第六届中国古籍数字化国际学术研讨会”在北京召开。本次会议以“人工智能时代的古籍数字化”为主题。来自海内外 50 余名专家学者，重点探讨了人工智能对中文古籍数字化的影响、移动终端古籍数据库的研究与设计、中文古籍版本识别、中文古籍非常规字形识别（诸如手抄、印章、书法等）、中文古籍图形数据库建设、基于自动比对和自动排版的古籍大规模整理出版等前沿性课题，希望为中国古籍数字化探索出一条可持续发展的创新之路。公告编号：2018-008 4 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.30 第十一节 财务报告.35 公告编号：2018-008 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、国学时代、国学公司 指 北京国学时代文化传播股份有限公司 国学宝典 指 国学公司核心产品超大型古籍全文检索数据库 自动标点 指 国学公司自主研发的古籍智能辅助标点技术 自动比对 指 国学公司自主研发的古籍智能辅助校对技术 自动排版 指 国学公司自主研发的古籍智能排版技术 元典方策 指 控股子公司北京元典方策围棋文化传播有限公司 典策时光 指 控股子公司北京典策时光文化传播有限公司 国学汉风 指 控股子公司北京国学汉风文化传播有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师、大华 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)董事会 指 北京国学时代文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 北京国学时代文化传播股份有限公司监事会 股东大会 指 北京国学时代文化传播股份有限公司股东大会 公司章程 指 北京国学时代文化传播股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-008 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹小林、主管会计工作负责人谢锋及会计机构负责人(会计主管人员)崔桂静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 管理风险 随着公司的持续发展,特别是公司经营资本的增长,经营活动更趋复杂,人员和业务量也随之有较大增长,由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。如果公司不能在经营规模迅速扩大后相应地提升管理水平,则存在不能进行科学有效的管理决策的风险。技术风险 公司产品研发所涉及的技术领域广泛、复杂程度高、研发周期较长,由于公司规模较小,存在因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。市场风险 随着国学热的升温,市场上出现了很多国学类电子产品,既有针对研究机构的专业研究用产品,也有面向社会大众的普及产品,有些公司在营销方面十分具有优势,虽然国学公司长期在产品质量与数量方面遥遥领先,但在推介与推广方面略显被动,公司面临一定的市场风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京国学时代文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Guoxue Times Culture Co.,Ltd 证券简称 国学时代 证券代码 430053 法定代表人 尹小林 办公地址 北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼 215 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 汪晓京 职务 董事、董事会秘书、总经理 电话 010-68980439 传真 010-68980439 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼 215 室100048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 23 日 挂牌时间 2009 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I(信息传输、软件和信息技术服务业)-I65(软件和信息技术服务业)-I659(其他信息技术服务业)-I6599(其他未列明信息技术服务业)主要产品与服务项目 古籍数字化研究、网络文献检索开发和网站建设 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）15,193,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 尹小林 实际控制人 尹小林 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108738205133R 否 公告编号：2018-008 8 注册地址 北京市海淀区西三环北路105号首都师范大学教一楼 215 室 否 注册资本 15,193,700.00 否-五、中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨勇胜、金戈 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 六、报告期后更新情况 适用 公司于 2017 年 12 月 23 日召开第二次临时股东大会审议通过 关于资本公积转增股本预案的议案，以公司现有总股本 15,193,700 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3.5 股。本次权益分派股权登记日为 2018 年 1 月 18 日，除权除息日为 2018 年 1 月 19 日，转增后总股本增至 20,511,495 股，注册资本增加至 20,511,495 元。公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,295,261.00 10,495,523.09 74.31%毛利率%52%59%-归属于挂牌公司股东的净利润 541,910.31 686,700.08-21.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 627,325.71 83,148.90 654.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.05%3.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.38%0.38%-基本每股收益 0.04 0.05-20.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,830,833.87 30,362,373.01 4.84%负债总计 7,749,728.36 2,119,927.96 265.57%归属于挂牌公司股东的净资产 22,135,425.35 26,112,122.67-15.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.72-15.12%资产负债率（母公司）30.87%6.72%-资产负债率（合并）24.35%6.98%-流动比率 263.21%851.00%-利息保障倍数 4.53 78.53-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,272,675.56-2,155,279.56-144.64%应收账款周转率 264.00%226.00%-存货周转率 190.90%227.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.84%25.65%-营业收入增长率%74.31%-1.22%-净利润增长率%-32.03%-56.14%-五、股本情况 公告编号：2018-008 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,193,700 15,193,700-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,077.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 -100,077.21 所得税影响数-15,011.58 少数股东权益影响额（税后）349.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 -85,415.40 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 国学时代主要从事古籍数据库建设和相关数字化技术研发业务，是一家在国学文创领域具备庞大数字化资源和领先信息技术的公司，所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”。公司的主要产品包括超大型中华古籍全文检索数据库国学宝典、国学宝典移动端应用程序及个性化文创产品，提供的服务为出版国学领域的文创类产品，同时开展具有中国传统文化特色的数字国学馆的建设工作，公司的客户包括学校或研究机构、党政机关、医院及企业等。公司针对古籍开发的“自动标点”、“自动比对”、“自动排版”三大核心技术极大的提升了古籍整理、出版项目的工作效率和准确性，公司正在深入拓展上述技术的应用领域，从而可通过核心技术服务获得跨越式增长。2017 年，公司将古籍数据库等平台类线上产品及三大核心研发技术应用作为发展重点，同时继续开展文创类国学文化衍生品出版、数字国学馆建设等线下业务，公司的产品和服务的核心竞争力得以进一步加强。在线上产品领域，公司核心数据库国学宝典根据市场需求新增中国历代诗歌、中国历代小说等数十种细分类别；诗词 APP 的成功上线将公司服务拓展到移动互联领域，融找诗、背诗、学诗、作诗于一体，以满足不同用户的需求，拓展了古籍数据库的应用范围。在三大核心技术应用拓展领域，依托三大核心技术签订的合作协议在 2017 年取得了重要进展，企事业单位定制了一批国学经典图书。在线下业务领域，公司与出版社的合作取得重要进展，一方面，新编传世藏书大型出版项目正式启动，将由浙江人民出版社出版，另一方面，公司与线装书局合作的中医典籍十三经、胡锦涛文选项目以及与中信出版社合作的国学传播普及系列读物也已启动，围棋日历2018已于 11 月正式出版；以核心数据库为基础拓展的数字国学馆项目签订合作推广协议，数字国学馆洛阳馆正式开馆。公司目前采用直销为主、代理商（经销商）为辅的销售模式。公司各事业部分别负责不同类型产品的销售、客户管理及维护。公司主要通过参与用户公开招投标、客户主动采购等方式获得订单。2017 年收入主要来源于数据库及其衍生产品。报告期初至本报告披露之日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度,公司实现营业收入 18,295,261.00 元,利润总额 734,539.29 元,营业收入较上年增加74.31%,利润总额较上年减少 9.65%。2017 年度实现净利润 418,660.46 元,较上年同期减少 32.03%,归属于母公司所有者的净利润是 541,910.31 元,较上年同期减少 21.08%。2017 年度末资产总额为31,830,833.87 元,负债总额为 7,749,728.36 元,资产负债率 24.35%。截至 2017 年 12 月 31 日,归属于挂牌公司的所有者权益为 22,135,425.35 元。公告编号：2018-008 12 伴随着国家传统文化全面复兴的大浪潮,文化环境发生了巨大的变化,国学公司走过了近 16 个年头,到了发展的关键时期。中华经典浩浩汤汤,灿若春华,皎如秋月,是华夏文明的结晶,经史子集、诗词曲赋,其“智慧光芒穿透历史,思想价值跨越时空”,更在当下被习近平总书记视为解决人类共同难题的思想智库。由中共中央办公厅、国务院办公厅印发的关于实施中华优秀传统文化传承发展工程的意见中,明确指出:“实施中华优秀传统文化传承发展工程,是建设社会主义文化强国的重大战略任务,对于传承中华文脉、全面提升人民群众文化素养、维护国家文化安全、增强国家文化软实力、推进国家治理体系和治理能力现代化,具有重要意义。”为全面迎接即将到来的国学大市场,公司在 2017 年稳住步伐,按照战略远景规划,进行了全面调整,一方面健全完善公司内部治理,另一方面加大研发与销售投入,积极拓展销售渠道,直接影响了公司的销售收入及利润实现情况,在业绩上有较大增长。由于 2016 年新投资设立的 2 家控股子公司,目前处于初创阶段,研发及宣传投入较大,需要母公司大力支持,故合并后净利润较上年有所减少。公司主要产品为数字化产品及其衍生品,在大数据库构建之初,规范有效的数据管理结构和方式使得其至今具有广泛的应用空间和多次使用的挖掘价值,其显著特点就是一次性投入,多角度多层次组合利用,前期投入大,在多次产出后,毛利可以大幅度上升。（二）行业情况（二）行业情况 古籍数字化行业进入壁垒较高，竞争不是很激烈。由于研发成果各具特色，在内容上也有较大差异，各自产品呈现出优势互补的态势。2017 年整体行业发展环境良好，尤其是国家对传统文化的重视，出台了一系列对传统文化鼓励和支持的相关政策。文化部印发“十三五”时期全国古籍保护工作规划，坚持合理利用，推动中华优秀传统文化的创造性转化和创新性发展，发挥古籍的文化价值和社会服务功能。古籍数字化具有巨大的社会效益和经济效益，是保护传统文化的重要手段。我国卷帙浩繁的文化典籍是中华民族政治、经济、历史、文化和民族精神的重要载体，据专家估计，中国存世古籍总计在 10 万种以上，如果计入碑刻、家谱等，约有 15 万种左右。把信息科学技术融入传统文化的整理、保存、传播和研究之中，将古籍原典、历朝历代整理成果数字化，可以实现海量信息查询、字词频分析、用字量统计等古人难以实现的功能，将使传统文化呈现出新的价值，焕发出新的生命力，为学术研究拓展一片新领域。古籍数字化为传统文化走向现代化提供了必要条件，为公司未来经营和盈利提供了广阔的空间。国家对出版及图书经营销售领域的重视与扶持，2014 年取消了图书经营税收，公司前期申办的图书批发销售经营资质将极大地受益，对当前公司与出版社开展的大规模合作也是重大利好。与浙江人民出版社合作的新编传世藏书、与线装书局合作的中医典籍十三经及胡锦涛文选、与中信出版社合作的国学传播普及系列读物正在顺利展开中。习近平总书记曾多次在讲话中提到传统文化，伴随着国家相关政策的对本行业的重视和支持，我们认为这个具有较高行业壁垒的领域将迎来重要的行业拐点与产业爆发。（三）财（三）财务分析务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,747,946.46 8.63%1,683,622.02 5.55%63.22%应收账款 5,297,798.02 16.64%6,399,602.68 21.08%-17.22%存货 8,000,591.36 25.13%1,136,335.55 3.74%604.07%长期股权投资-公告编号：2018-008 13 固定资产 3,173,043.98 9.97%3,580,892.47 11.79%-11.39%在建工程-短期借款 6,617,000.00 20.79%700,000.00 2.31%845.29%长期借款-资产总计 31,830,833.87-30,362,373.01-4.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金与2016年相比增加了63.22%,主要是2017年营业收入有较大幅度增长,且年底收回的货款比较集中。存货与 2016 年相比增加了 604.07%，主要是国家政策利好,党政干部学国学及国学经典进校园,2018年图书预销售订单增加，正常储备图书存货。短期借款与 2016 年相比增加了 845.29%,主要是 2017 年加大研发与销售投入,增加了银行贷款。一是建行北京阜成路支行 111.7 万借款,二是廊坊银行天津分行 500 万借款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 18,295,261.00-10,495,523.09-74.31%营业成本 8,721,301.63 47.67%4,347,697.12 41.42%100.60%毛利率 52%-59%-管理费用 7,135,478.96 39.00%4,909,269.38 46.77%45.35%销售费用 527,669.62 2.88%398,975.11 3.80%32.26%财务费用 217,784.78 1.19%118,888.67 1.13%83.18%营业利润 834,616.50 4.56%102,123.35 0.97%717.26%营业外收入 3,742.31 0.02%711,872.37 6.78%-99.47%营业外支出 103,819.52 0.57%1,000.00 0.01%10,281.95%净利润 418,660.46 2.29%615,983.80 5.87%32.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与 2016 年相比增加了 74.31%，主要是 2017 年公司按照战略远景规划，进行了全面调整，积极拓展销售渠道，业绩有较大增长。营业成本与 2016 年相比增加了 100.60%，主要是公司按照战略远景规划，2017 年进行了全面调整，购买图书成本及核心数据库录入等成本相应增加。管理费用与 2016 年相比增加了 45.35%，主要是加大研发投入，研发人员人工成本增加；公司开辟第二办公区，房租物业水电费用增加。财务费用与 2016 年相比增加了 83.18%，主要是货款额度增加，一是建行北京阜成路支行 111.7 万借款，二是廊坊银行天津分行 500 万借款，利息支出增大。营业利润与 2016 年相比增加了 717.26%，主要是 2017 年公司积极拓展销售渠道，图书、数据库及衍生产品销售业绩有较大增长，营业收入增加，相应销售费用及日常费用增加，导致营业利润略有增加。营业外收入与 2016 年相比减少了 99.47%，主要是因为 2016 年获得了北京市文化创意产业专项资金补贴。公告编号：2018-008 14 营业外支出与 2016 年相比增加了 10281.95%，主要是 2017 年向北京师范大学教育基金会捐赠了 10万。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,295,261.00 10,495,523.09 74.31%其他业务收入-主营业务成本 8,721,301.63 4,347,697.12 100.60%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%图书 9,120,799.82 49.85%5,556,469.28 52.94%国学宝典数据库及衍生产品 9,174,461.18 50.15%4,939,053.81 47.06%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%北京区域 13,515,197.05 73.87%8,555,415.77 81.51%外地区域 4,780,063.95 26.13%1,940,107.32 18.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内,公司主营业务收入突出,构成较为稳定。北京区域收入较上年增加 57.97%,外地区域收入较上年增加 146.38%,主要是由于国家政策利好,党政干部学国学及国学经典进校园,同时公司积极拓展销售渠道,业绩有较大增长。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京人天书店有限公司 5,895,807.82 32.23%否 2 浙江人民出版社有限公司 3,600,000.00 19.68%否 3 北京邺水朱华图书发行有限公司 2,400,000.00 13.12%否 4 北京大吕文化传播有限公司 500,000.00 2.73%否 5 北京书易文化传播有限公司 500,000.00 2.73%否 合计合计 12,895,807.82 70.49%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 公告编号：2018-008 15 1 虎彩印艺股份有限公司 3,099,548.00 35.54%否 2 北京协和科技开发有限责任公司 1,124,250.00 12.89%否 3 北京国之学文化有限公司 500,000.00 5.73%否 4 北京世纪卓越信息技术有限公司 180,000.00 2.06%否 5 北京逻辑语言研修学院 135,000.00 1.55%否 合计合计 5,038,798.00 57.77%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,272,675.56-2,155,279.56-144.64%投资活动产生的现金流量净额 0.00-4,323,581.59 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 6,337,000.00 4,386,382.05 44.47%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额:2017 年度为-527.27 万元,较去年增加较多,主要是由于公司产品销售对象性质特殊,主要为全国各地高校、研究机构、党政机关等,通过招标方式采购,资金回笼周期较长,经营现金流入减少,而国学宝典 APP、诗词 APP、中华传世藏书等项目投入费用较高,经营现金流出较多,导致经营现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额:2017 年度为 0.00 万元,主要是报告期内公司没有对外进行投资。筹资活动产生的现金流量净额:2017 年度为 633.70 万元,较去年有所增加,主要是报告期内公司处于业务发展及经营需要,增加银行贷款,一是建行北京阜成路支行 111.7 万借款,二是廊坊银行天津分行500 万借款,筹资现金流入幅度增加,导致筹资现金流量净额增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1.2010 年，公司以现金方式出资 510,000.00 元，成立控股子公司北京元典方策围棋文化传播有限公司，2012 年增加投资至 3,600,000.00 元，2017 年增加投资至 8,600,000.00 元，目前公司持有其 70%的股份。报告期内，元典方策营业收入为 260,000.00 元，净利润为-100,211.61 元，对公司净利润的影响达到 10%以上。2.2016 年，公司以现金方式出资 1,530,000.00 元，成立控股子公司北京国学汉风文化传播有限公司，目前公司持有其 51%的股份。报告期内，营业收入为 2,140,751.72 元，净利润为 24,439.45 元。3.2016 年，公司以现金方式出资 5,000,000.00 元，成立全资子公司北京典策时光文化传播有限公司，2017 年出于战略发展、业务布局等因素考虑，对外转让该公司股权，目前公司持有其 40%的股份。报告期内，典策时光营业收入为 522,247.57 元，净利润为-203,214.48 元，对公司净利润的影响达到10%以上。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司无委托理财及衍生品。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 公告编号：2018-008 16 适用 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求“企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。”本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。实施新准则后，本报告期内计入“其他收益”的政府补助金额为 3,027.78 元。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，此项会计政策变更采用追溯调整法，执行该准则未对公司可比期间的比较数据产生影响。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司热心社会公益事业，自 2008 年始，公司在北京大学元培学院设立“国学网”奖学金；2017 年为了推动北京师范大学教育事业的发展，公司向北京师范大学教育基金会进行了捐赠。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司报告期内主营业务未发生变化，主营业务突出且构成较为稳定。从整体来看，公司在报告期内积极建设销售线上、线下平台，用以开拓市场，扩大公司在同行业知名度。其次，不断完善公司治理、内部控制和制度管理，提高公司整体运行成效。产品销售市场正逐渐打开，尤其是独具特色的对外合作模式逐渐发挥出多年积淀的成果。公司持续经营能力将得到充分体现。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 古籍数字化具有巨大的社会效益和经济效益，是保护传统文化的重要手段。我国卷帙浩繁的文化典籍是中华民族政治、经济、历史、文化和民族精神的重要载体，据专家估计，中国存世古籍总计在 10万种以上，如果计入碑刻、家谱等，约有 15 万种左右。把信息科学技术融入传统文化的整理、保存、传播和研究之中，将古籍原典、历朝历代整理成果数字化，可以实现海量信息查询、字词频分析、用字量统计等古人难以实现的功能，将使传统文化呈现出新的价值，焕发出新的生命力，为学术研究拓展一片新领域。古籍数字化为传统文化走向现代化提供了必要条件，为公司未来经营和盈利提供了广阔的空间。近年来年国家加大了对出版领域的支持力度，行业发展前景不断趋好。国学公司依靠自主研发的三 公告编号：2018-008 17 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司目标是成为古籍个性化出版的领航者和古籍文献数据交换中心。公司将大力实施市场营销战略和品牌战略，以市场为导向、以技术和管理创新为动力、以顾客满意为目标，围绕培育和发展企业核心竞争力这一发展思路，深度开发具有自主知识产权的古籍数字化产品，以最快的速度、先进的产品和完善的服务致力于数字出版产业，向用户提供完整的古籍数字化解决方案，满足用户需求。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 1.产品研发方面，做好公司现有产品升级换代工作，为用户提供科学的解决方案，增强市场竞争能力。公司计划以自有资金进一步加大科研投入，加强与国内外科研机构、高校院所、技术领先企业的合作；加大产品品种的技术创新、市场拓展和应用研究，使之成为公司新的增长点。2.人力资源是公司最重要的战略资源之一，公司将采取外部引进和内部培养两方面措施加快公司人力资源建设。公司将深化人事、劳动用工、分配、再教育等制度改革，完善激励机制和约束机制，营造富有公司特色的企业文化，引进优秀人才、留住优秀人才。3.公司拟通过融资来完善新经济形式下的销售模式，全面拓展销售渠道。4.充分利用国家对文化创意产业及高新技术企业的支持政策，争取税收、信贷、资助等方面的优惠政策，降低各项成本，扩大经营效益。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 公司发展过程中的不确定因素主要为：能否培养出适应发展的销售模式及团队，建立广泛有效的营销网络来推动公司业务快速发展。五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1.管理风险与对策 随着公司的持续高速发展，特别是公司资产规模的大幅增长，经营活动更趋复杂，人员和业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。如果公司不能在经营规模迅速扩大后相应地提升管理水平，则存在不能进行科学有效的管理的风险。对策：经过几年的发展，公司已建立了一套行之有效的管理制度。为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。大核心技术，在图书个性化定制与出版社的大规模古籍整理项目中，拥有明显优势。习近平总书记曾多次在讲话中提到传统文化，指出：“要认真汲取中华优秀传统文化的思想精华和道德精髓，大力弘扬以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神，深入挖掘和阐发中华优秀传统文化讲仁爱、重民本、守诚信、崇正义、尚和合、求大同的时代价值，使中华优秀传统文化成为涵养社会主义核心价值观的重要源泉”，“把这些经典嵌在学生的脑子里，成为中华民族的文化基因”。2017 年 8 月，文化部印发“十三五”时期全国古籍保护工作规划，坚持合理利用，推动中华优秀传统文化的创造性转化和创新性发展，发挥古籍的文化价值和社会服务功能。伴随着国家相关政策的对本行业的重视和支持，我们认为这个具有较高行业壁垒的领域将迎来重要的行业拐点与产业爆发。公告编号：2018-008 18 2.技术风险及对策 公司产品研发所涉及的技术领域广泛、复杂程度高、研发周期较长，由于公司规模较小，存在因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。另一方面，在古籍数字化过程中，最重要的工作是要在录入文本前对古籍进行整理。目前从事古籍整理工作的人才非常少，特别是既具备古籍整理知识又能熟练应用现代信息技术的高层次人才更为匮乏。由于古籍数字化行业是一个新兴行业，技术壁垒高，研究人员相对匮乏，容易出现技术人员流失的现象，核心技术也容易随之流失。对策：针对资金规模较小的风险，公司一方面通过与研究机构进行项目合作的方式进行研发，在项目合作中积累技术，同时取得销售收入；另一方面，公司积极准备通过资本市场以定向增发等方式进行融资，为新项目的研发提供充足的资金支持。为规避核心技术流失风险，一方面公司加强了对知识产权的保护力度，对于一些新开发的技术积极申请专利和软件著作权；另一方面，公司对于管理层和技术骨干人员均采取了相应的激励措施，并且与技术骨干签订保密协议，保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。3.市场风险及对策 随着国学的升温，市场上出现了很多国学类电子产品，既有针对研究机构的专业研究产品，也有面向社会大众的普及产品，有些公司在营销方面十分具有优势。虽然国学公司在产品质量与数量方面遥遥领先，但在营销领域优势不明显，因而公司面临一定的市场风险。对策：公司的核心产品“国学宝典”属于古籍数字化及数字出版领域的高端产品，具有较强的竞争优势。公司另外几种主要产品“国学经典文库”、“国学