831747_2017_中景股份_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 中景股份 NEEQ:831747 青岛中景设计咨询股份有限公司 2 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。尊敬的各位股东及投资者：作为青岛中景设计咨询股份有限公司的董事长，受公司委托，我谨代表公司董事会，向各位股东及投资者呈报中景股份 2017 年年度报告，并回顾公司 2017 年的发展情况，敬致所有关注、支持、帮助中景股份成长的投资者。一、设计行业回暖，公司业绩回升 在经历了两年的设计行业市场严冬后，2017 年我们终于迎来了久违的春天，公司全体员工，信心倍增，紧抓机遇，克服困难，齐心协力；公司业绩触底回升，营业收入 2653.91 万元，较 2016 年增长63.46%；净利润 300.90 万元，较 2016 年增长 182.40%。二、生产部门两级核算体制运行平稳、成效显著 自 2016 年以来，公司启动了生产部门的整合与重组工作，研究制定了公司生产运营管理及两级核算实施细则。公司新的组织架构更好地适应了市场的发展变化以及公司内部两级核算管理的需要，为公司的平台化建设提供了有力的组织保障。2017 年，公司生产部门两级核算体制运行平稳，成效显著。公司各部门紧紧抓住内部运营体制改革以及外部市场回暖的有利条件，按照公司生产运营管理及两级核算实施细则的规定和要求，加强项目负责人与生产管理部、市场发展部及各生产部门的紧密联系；各生产部门负责人及全体员工也积极贯彻细则，在生产过程中与各部门各专业协调磨合，努力做到信息共享、步调统一、配合默契、目标一致；遇到重大问题及时反馈，由公司管理层做出决策；通过不懈努力，2017 年公司各部门业绩较 2016 年均取得了不同程度的增长，为 2017 年公司整体业绩的回升奠定了坚实的基础。2017 年，建筑一所和建筑二所等相关部门积极配合，当年完成了海达 1 号、2 号地块和天安数码城项目从方案到施工图的全部设计工作；这两个项目为公司今年业绩回升打下了坚实的基础。同时这两个项目也是公司员工提供市场信息，积极参与公司经营的成果，我们对相关人员进行了表彰奖励。2017 年，景观所和设备所组成项目组，承接了李沧区十梅庵公园海绵城市建设的设计任务，在设计过程中努力探索，积极向专家学习，为公司开拓出了新的业务板块，取得了经济效益和社会效益的双丰收。2017 年，城市更新所、景观所、市北分公司、室内所积极参与“美丽青岛三年整治行动”，为“上合峰会”在青召开做出了重要贡献，赢得了两区政府、规划、建设部门以及中国工程院吴志强院士的高度评价。2017 年，在努力完成公司各项任务的同时，各所也积极主动向市场出击，自主经营项目也遍地开花。元工作室、室内所、市北分公司项目成就捷报频传，部门建设扎实推进；设备所、智能化所，也在自主经营的道路上迈出了坚实的第一步，部门业绩锦上添花。上述工作，为公司平台化战略的实施做出了有益的探索，提供了详实的参考数据和成功的可复制的范本案例。三、职能部门做好管理服务，为两级核算体制保驾护航 2017 年，为顺应公司平台化战略，各职能部门也做了大量的工作，为一线生产部门的运营和发展站好岗，服好务。市场发展部扩充了人手，制定了公司市场经营管理办法，鼓励全员参与市场经营；在做好本职经营管理工作的同时，积极配合各部门的经营工作。生产管理部和技术质量室融合协作，紧抓质量和效率两条线，创新管理与服务，为一线生产运营领好路，服好务。行政综合部积极配合各生产部门的需求，做好人力资源和后勤保障服务，做好企业文化建设。财务部调整制定财务制度，做好财务核算工作，为公司两级核算工作顺利展开保驾护航。3 四、2017 行业发展变化的思考 我们的行业生态发生了深刻的变化。平台化的变革如何对接行业新生态？我们所处的市场，空间形态发生了变化。原先的需求与模式中，虽然传统的市场需求还存在，但是市场在萎缩。对应原来的市场需求，工程建设模式在改变，全过程、专业化服务得以推行。新的市场需求，原有的模式，存在于基础民生市场空间的扩大。而新的市场需求，新的模式，是经济与技术发展的必然趋势，其价值与服务方式将会被重新界定。平台化的发展创新，带来了竞争格局的变化。新技术发展，将推动商业模式的创新，也将带来需求的改变。新生态下，企业面临的核心问题是价值服务体现方式发生改变。五、目标与展望 业务的创新布局解决价值提升与创造。传统的业务与服务模式，受外界变化，周期性影响较大，通过提升服务水平，可以提高企业核心竞争力，通过开展新业务，可以使业务面延伸，扩大产值规模，而通过两者同时的提升，就可以寻求到企业未来潜在的高价值区域，这也是我们未来发展的方向与目标。为了向这个目标迈进，2018 年，我们将继续深化公司运营体制改革，积极深入推进平台化建设战略，为大家创造更加宽松、更具活力、更有温度与深度，更有保障，更为完善的创业发展平台。团队建设方面。随着公司业务的不断拓展，我们将着力做好人才的培养和引进工作，做大做强技术人员团队，以适应公司业务发展的需要。全员业务水平提升方面。技术质量室将优化人员构成，积极开展技术培训与质量检查工作，鼓励并推进人才与项目的报优评优工作；今年确定并展开 1-2 项新技术新领域的研发培训工作，为企业寻找新的业务增长点提供基础技术保障。通过与院士大师的合作与学习，提升业务水平，拓展业务领域，出大作、创精品。市场发展方面。继续大力发展传统业务领域，深耕细作；继续鼓励全员参与市场经营；积极发现并培育 1-2 个新的业务增长点，并有项目实施；争取上半年取得市政道路乙级资质，完成规划编制乙级资质的升级工作，为公司开展相关业务破除资质壁垒。积极开展对外合作，继续巩固加大与同行兄弟单位间的互补合作，推动并落实与全国性大型房企的战略合作；力争与同济大学吴志强院士团队全面战略合作、与王向荣大师、刘滨谊大师、同济大学建筑设计院的项目合作落地实施。公司管理与组织建设方面。继续深化公司运营体制改革，积极深入推进平台化建设战略。调整深化公司两级核算体系，新培育 1-2 个两级核算部门，1-2 个独立核算部门。调整、优化公司技术和管理人才选拔思路和方法，中层管理全面年轻化，高管逐步年轻化，吸收能力突出，责任心强、绩效优秀，群众基础好的中层管理进入公司管理层。鼓励并表彰基层员工和年轻员工中的爱岗敬业、创新学习行为，为优秀员工提供完善的学习、锻炼、提升、发展的职业通道，为员工实现物质、精神双赢提供有效保证。展望未来，公司将继续致力于建设服务价值卓越的专业设计团队，打造创新型、智慧型整合设计的平台，在合规经营的前提下创造更高品质的业绩，为客户提供更优质的服务，为各位股东及投资者实现更高的回报，为社会创造更大的价值。青岛中景设计咨询股份有限公司 董事长 陈厚诚 2018 年 4 月 24 日 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中景设计、中景股份 指 指青岛中景设计咨询股份有限公司 有限公司、中景有限 指 指青岛中景建筑设计有限公司 子公司、中景投资 指 指青岛中景投资发展有限公司 主办券商、中信证券 指 指中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 指 2017 年度 公司法 指 指中华人民共和国公司法 系统业务规则 指 指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 指最近一次由股东大会审议通过的青岛中景设计咨询股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈厚诚、主管会计工作负责人李硕及会计机构负责人（会计主管人员）林海蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 目标市场行业政策调控风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此，目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显，主要表现为未来国家固定资产投资增速放缓、国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降、公共建筑及其他民用建筑投资减少等，导致建筑设计咨询业务市场需求增速放缓，从而影响本公司业务量及经营业绩，且不排除出现业绩下滑的风险。市场竞争风险 目前建筑设计行业市场化时间较短，市场集中度较低，企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展，聚集效应导致强者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐显现出来，未来的市场份额将会越来越集中，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时，我国建筑设计咨询行业发展呈现一定的区域性特征，企业拓展核心区域外的市场面临着服务半径和历史文化差异等限制，行业壁垒、地方保护等现象不同程度存在。另外，公司客户构成包括项目业主、房地产开发企业、政府开发部门等，通过招投标等各种方式，客户针对特定的开发项目与公司签署设计合同，双方合作往往具有离散性，即在一个项目设计工作完成后，客户即进入施工及运营环节，短期内可能不再与公司签订新的合同，因此公司客户变动较大。设计责任风险 根据建筑法第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处7 罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”根据建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员，在设计过程中需要充分协调和沟通。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，将对公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服务，专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、培养团队以及成就设计精品的关键要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。同时，公司在发展过程中也积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。随着企业间竞争的日益激烈，对于人才尤其是高端人才的依赖远远高于其他行业。虽然经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。经营地域相对集中风险 报告期内，公司营业收入主要来源于山东地区，存在一定的区域相对集中风险。虽然公司业务量占山东区域内建筑设计咨询业务需求量不高，市场空间巨大，足够支撑公司发展需求，但任何一个区域的建设都有饱和点，若仅局限于区域内竞争将不利于公司未来持续增长。应收账款回收风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款净额分别为1,727.06 万元、1,478.85 万元。应收账款净额占各期末总资产的比例分别为 82.51%、81.72%；占各期营业收入的比例分别为 65.08%、91.09%，呈下降趋势。在未来经营中，若应收账款增长速度高于营业收入增长速度，公司存在应收账款到期不能及时收回对公司利润和经营造成较大不利影响的风险。同时，由于公司客户所在行业受宏观经济调控影响较大，若公司客户因经营状况出现恶化、建设项目实施进程延缓、付款审批流程延长等其它原因拖延付款，将直接影响公司应收款项的回收速度等财务指标。分公司管理风险 根据当地部门属地管理的要求，公司下设多个分公司，包括市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成。市辖区外分公司的项目开发与执行与公司实行分工衔接模式：分公司独立开发项目，报总公司进行技术审核、风险评估立项后签订项目合同，通常由分公司独立完成项目并由总公司过程监控与成果审核。虽然公司已制定了分公司管理制度，加强了对分公司的管理力度，但若分公司相关流程与制度不能有效执行，一旦在经营中有重大违规行为，有可能会导致整个公司资质受到影响，进而对公司未来业绩的增长以及持续经营能力产生负面影响。公司决策效率降低的风险 公司自然人股东陈厚诚先生持有公司 46.875%的股份，并担任公司8 董事长；自然人股东李硕先生持有公司 46.875%的股份，并担任公司董事、总经理。公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 50%，均无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够单独决定或作出实质影响。因此，陈厚诚先生、李硕先生为公司共同控制人，公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定。虽然这样可以避免因单个股东控股引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但也存在决策效率被延缓的风险。关联交易对经营损益影响较大 2017 年 1 月 1 日，公司与股东李硕及自然人陈荣（以下简称“出租方”）续签租赁协议，公司继续承租股东李硕及自然人陈荣所拥有的青岛市抚顺路 15 号甲-19 作为办公用房，确定新的租期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，租金为 1,380,000.00 元，包括办公用房租金1,160,000.00 元/年、地下附属设施租金 220,000.00 元/年。公司报告期内向出租方支付租赁费 1,380,000.00 元。公司支付关联方租赁费，出租方按照市场价格收取租赁费，对报告期内公司经营净损益影响较大。另一方面，按照市场价格收取租赁费能够确保关联交易的公允性，并避免在未来生产经营中对财务状况和经营成果的影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,922,217.48 元，上年同期为-78,232.63 元。公司经营活动现金流量净额由负转正，占 2017年净利润的比例为 97.12%；经营性现金流净额较低的风险解除，其主要原因为：一、2017 年公司所处行业回暖，市场整体景气度回升。二、2017 年公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，抢抓机遇，致力公司做大做强，同时注重风险防控；在管理上有了较大的突破，在市场方面大力发展传统业务领域，深耕细作；鼓励全员参与市场经营；培育了海绵城市建设设计新业务增长点；为实现公司稳定发展奠定了基础，取得了成效。2017 年公司实现营业总收入为 2,653.91 万元，与 2016 年营业总收入 1,623.59 万元相比较，收入增加了 1,030.32万元，同比增长 63.46%；2017 年公司毛利率为 53.74%，与 2016 年毛利率 35.31%相比较，同比增长 52.19%；2017 年公司实现净利润 300.90 万元，与 2016 年净利润-365.17 万元相比较，同比增长 182.40%。三、2017 年公司严格实施项目责任制，由专人负责跟进项目的结算，加大当期和往期应收账款的回收力度；同时加强成本管理，严控成本支出；在此基础上，企业继续扩大业务经营规模，增强企业收入水平，有效提高了公司的经营性现金流净额。本期重大风险是否发生重大变化：是 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛中景设计咨询股份有限公司 英文名称及缩写 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.证券简称 中景股份 证券代码 831747 法定代表人 陈厚诚 办公地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戚其忠 职务 副总经理兼生产总监 电话 0532-68876809 传真 0532-68876886 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-01-06 挂牌时间 2015-01-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M-74-748-7481；M-74-748-7482；M-74-748-7483 主要产品与服务项目 城市规划设计、建筑设计、风景园林设计、室内设计及工程咨询与项目管理等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈厚诚、李硕 实际控制人 陈厚诚、李硕 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913702007569214241 否 注册地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 否 注册资本 8,320,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王惠杰、孟翔 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2017 年 12 月 22 日发布的 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的公告，本公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由“协议转让方式”变更为“集合竞价转让方式”。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,539,149.54 16,235,926.91 63.46%毛利率%53.74%35.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,008,963.11-3,651,678.92 182.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,937,163.14-3,713,736.64 179.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.94%-50.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.89%-51.80%-基本每股收益 0.36-0.44 181.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 20,930,307.11 18,095,767.41 15.66%负债总计 12,578,045.13 12,752,468.54-1.37%归属于挂牌公司股东的净资产 8,352,261.98 5,343,298.87 56.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 0.64 56.25%资产负债率%（母公司）60.09%70.47%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.53 1.28-利息保障倍数 14.26-13.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,922,217.48-78,232.63-应收账款周转率 1.40 1.06-存货周转率 0.00 0.00-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.66%-10.72%-营业收入增长率%63.46%-14.35%-净利润增长率%182.40%-28,733.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,320,000 8,320,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 106,637.27 其他营业外收入和支出-8,565.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 98,071.42 所得税影响数 26,271.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 71,799.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过提供建筑设计服务获得经济收入，对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确。报告期内公司前五大客户稳中有变，是基于本行业性质的具体体现：（1）通常是一个项目签一个合同，同一客户可能有多个项目/合同进行；（2）一些较大型的跨期项目，收入的确认也是根据完工进度分阶段实现；（3）在业务拓展过程中，随着公司品牌及竞争力得到市场认可，不断有新增客户并成为公司持续经营及盈利的基础保障。公司主要通过提供建筑设计服务及相关的技术咨询、管理服务获得经济收入，用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求。公司属于智力与技术密集型行业，经过多年的业务积累，充分利用团队经验、行业最新成果完成建筑工程项目设计。对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确，并以项目设计文件、图纸和提供咨询管理服务的方式交付客户。在施工阶段，公司还向业主提供咨询和技术支持服务，以保证建设项目建造内容及要求与最终设计图纸及说明书相一致。1、业务拓展 公司主要采取两种方式进行业务拓展：（1）客户直接委托。经过多年的业务积累，公司品牌及竞争力得到市场认可，积累了一批战略合作客户，同时也不断有新客户直接委托公司进行项目设计；（2）项目招投标。公司市场部人员主动搜寻市场信息，根据自身实力和项目经济价值进行筛选，并积极参加招投标争取项目合同。2、收入实现 获得合同以后，公司将依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取设计费。目前，可能的设计收取费节点包括：合同签定、概念设计、方案设计、施工图设计、工程竣工验收等等。公司按完工百分比法核算收入，根据完工进度确认收入。3、分公司管理 公司下设多个分公司，分为市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成，市辖区外分公司的项目开发与执行与公司实行分工衔接模式。市辖区外分公司与公司在业务分工衔接上采用的模式是：公司与分公司均可进行项目的开发与执行。总公司开发的项目，由总公司自行完成。分公司开发的项目，在项目开发阶段，分公司需将项目报总公司进行技术审核、风险评估后，符合总公司立项标准的予以立项。分公司与业主方单位签订合同亦需报总部审核批准。在项目执行阶段，由分公司独立运作，总公司施行过程监控，成果经总公司技术审核通过后，交付客户。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的营业总收入突破 2,500 万元、净利润扭亏为盈的经营计划，夯实基础，抢抓机遇，致力公司做大做强，同时注重风险防控；在管理上有了较大的突破，在市场方面大力发展传统业务领域，深耕细作；鼓励全员参与市场经营；培育了海绵城市建设设计新业务增长点；为实现公司稳定发展奠定了基础，取得了成效。2017 年公司实现营业总收入为 2,653.91 万元，与 2016 年营业总收入 1,623.59 万元相比较，收入增加了 1,030.32 万元，同比增长 63.46%；2017 年公司毛利率为 53.74%，与 2016 年毛利率 35.31%相比较，同比增长 52.19%；2017 年公司实现净利润 300.90 万元。与 2016 年相比扭亏为盈。(二二)行业情况行业情况 2017 年公司所处行业回暖，市场整体景气度回升；由政府主导的“美丽青岛三年整治行动”和迎接“上合峰会”整治市容市貌活动全面展开；各级政府对民生与教育项目及其景观绿化的改造、整治、建设的投入大幅增加；青岛作为海绵城市建设的试点城市，海绵城市设计在 2017 年也陆续展开，该项设计为公司培育的新的业务增长点；上述行业情况的变化对公司 2017 年经营计划的实现产生了积极的影响和重要的推动作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 926,915.51 4.43%312,203.08 1.73%2.70%应收账款 17,270,553.92 82.51%14,788,518.75 81.72%0.79%存货-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 716,322.96 3.42%847,793.02 4.69%-0.55%在建工程-0.00%-0.00%0.00%短期借款 3,000,000.00 14.33%4,500,000.00 24.87%-58.20%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 20,930,307.11-18,095,767.41-15.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年同期增加 614,712.43 元，增幅 196.90%，主要原因系报告期营业收入较上年同期增加 10,303,222.63 元，涨幅 63.46%，公司营业收入上升显著且回款较好所致。2、其他流动资产：报告期末其他流动资产较上年同期减少 30,625.19 元，降幅 97.87%，主要原因系临沂分公司已预缴企业所得税所致。3、无形资产：报告期末无形资产较上年同期增加 303,502.82 元，增幅 113.50%，主要原因公司购入绿建斯维尔 GBAS 计算系统专业软件所致。15 4、递延所得税资产：报告期末递延所得税资产较上年同期减少 350,027.23 元，降幅 26.84%，主要原因系今年盈利，可弥补亏损确认的减少。5、应付账款：报告期末应付账款较上年同期增加 1,203,259.57 元，增幅 53.36%，主要原因系增加应付 2017 年度房租 1,380,000.00 元。6、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬较上年同期增加 254,268.63 元，增幅 21.49%，主要原因系公司将原先分期发放的部分绩效奖金递延与年终奖一并发放（在春节前发放），导致报告期末应付薪酬余额较上期增加。7、应交税金：报告期末应交税金较上年同期增加 242,018.97 元，增幅 63.71%，主要原因系报告期营业收入较上年同期增加 10,303,222.63 元，涨幅 63.46%，应交税金同比增加。8、递延收益：报告期末递延收益较上年同期减少 147,966.90 元，降幅 47.75%，主要是是前期收到的政府补助购置资产根据实际使用情况计入当期损益 106,637.27 元，下一年结转损益的金额 132,975.00元调整计入一年内到期的非流动负债。9、未分配利润：报告期末未分配利润较上年同期增加 3,008,963.11 元，增幅 89.73%，主要原因系报告期内营业收入上升显著，增幅为 63.46%，成本增幅仅为 14.39%，公司净利润较 2016 年增加 182.40%，增加了公司的未分配利润。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 26,539,149.54-16,235,926.91-63.46%营业成本 12,013,546.89 45.27%10,502,420.83 64.69%-19.42%毛利率%53.74%-35.31%-管理费用 9,328,706.56 35.15%8,574,473.34 52.81%-17.66%销售费用-0.00%-0.00%0.00%财务费用 258,283.88 0.97%304,648.62 1.88%-0.91%营业利润 3,337,788.24 12.58%-4,368,002.06-26.90%39.48%营业外收入 448.54 0.00%82,743.63 0.51%-0.51%营业外支出 9,014.39 0.03%0.00 0.00%0.03%净利润 3,008,963.11 11.34%-3,651,678.92-22.49%33.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入较上年同期增加 10,303,222.63 元，涨幅 63.46%，主要原因系2017年公司所处行业回暖，市场整体景气度回升。公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，抢抓机遇，致力公司做大做强，同时注重风险防控；在管理上有了较大的突破，在市场方面大力发展传统业务领域，深耕细作；鼓励全员参与市场经营；培育了海绵城市建设设计新业务增长点；为实现公司稳定发展奠定了基础，取得了成效。2、营业成本：报告期营业成本较上年同期增加 1,511,126.06 元，增幅 14.39%。主要是营业收入较上年同期增加 10,303,222.63 元，增幅 63.46%，随着公司收入的增加，营业成本也相应增加。3、税金及附加：报告期金额较上年同期减少 39,325.86 元，降幅 25.65%，主要原因系：2016 年 1月根据客户要求开具营业税发票发生营业税 75,000 元,自营改增后，公司不再缴纳营业税。4、管理费用：报告期金额较上年同期增加 754,233.22 元，增幅 8.80%，主要影响因素是公司在 201716 年更加注重研发项目的开发，新增研发项目 7 个，研发费用较上年同期增加 1,233,572.56 元。5、财务费用：报告期财务费用较上年同期减少 46,364.74 元，降幅 15.22%，主要原因系报告期公司贷款金额由 450 万元减少至 300 万元,从而银行借款产生的利息支出减少所致。6、资产减值损失：报告期资产减值损失较上年同期增加 524,400.92 元，增幅 49.05%，主要原因系报告期计提应收账款坏账所致。7、营业利润：报告期营业利润较上期增加 7,705,790.30 元，增幅 176.41%。主要原因系报告期内营业收入上升显著，增幅为 63.46%；而公司的主要成本支出为人员工资薪金，且支出金额基本稳定，不存在其他大的成本，故成本增幅仅为 14.39%，最终营业利润同比上升显著。8、营业外收入：报告期末营业外收入较上年同期减少 82,295.09 元，降幅 99.46%，主要是公司执行新的会计准则，将日常经营相关的政府补助调整到其他收益科目。9、营业外支出：报告期营业外支出较上期增加 9,014.39 元，增幅 100%，主要是报告期内慈善基金捐款和调整社保差额，补缴产生的社保滞纳金所产生的支出所致。10、所得税：报告期所得税较上期增加 953,838.79 元，增幅 150.55%，主要原因系报告期内营业利润较上期增加 7,705,790.30 元，增幅 176.41%，所得税缴纳税额同比增加。11、净利润：报告期净利润较上期增加 6,660,642.03 元，涨幅 182.40%。报告期内，受行业回暖，市场整体景气度回升，公司营业收入上升显著；增幅为 63.46%；而成本增幅仅为 14.39%，最终实现营业利润、净利润同比上升显著。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,539,149.54 16,235,926.91 63.46%其他业务收入-主营业务成本 12,013,546.89 10,502,420.83 14.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑设计收入 14,488,898.99 54.60%15,352,070.41 94.56%景观设计收入 5,950,518.77 22.42%883,856.50 5.44%海绵城市设计收入 6,099,761.78 22.98%0.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期营业收入较上年同期增加 10,303,222.63 元，涨幅 63.46%，主要原因系2017 年公司所处行业回暖，市场整体景气度回升。公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，抢抓机遇，致力公司做大做强，同时注重风险防控；在管理上有了较大的突破，在市场方面大力发展传统业务领域，深耕细作；鼓励全员参与市场经营；培育了海绵城市建设设计新业务增长点；为实现公司稳定发展奠定了基础，取得了成效。其中建筑设计收入较上期减少 863,171.42 元，降幅 5.62%，与上期相比基本持平；景观设计收入较上期增加 5,066,662.27 元，增幅 573.24%，系因由政府主导的“美丽青岛三年整治行动”17 和迎接“上合峰会”整治市容市貌活动全面展开，以及对民生与教育项目及其景观绿化的改造、整治、建设的投入大幅增加所致；青岛作为海绵城市建设的试点城市，海绵城市设计在 2017 年也陆续展开，该项设计为公司培育的新的业务增长点，其收入较