430459_2017_华艺园林_2017年年度报告_2018-04-10.pdf

1 2017 华艺园林 NEEQ:430459 华艺生态园林股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，公司获得住建部颁发的风景园林工程设计专项甲级证书，进一步提升了公司的综合竞争力。2017 年 7 月，公司启动最新一轮定增，发行价格 7元/股，发行数量 1,200 万股，募集资金 8,400 万元,目前已发行完毕。2017 年 5 月，根据全国股转关于正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单的公告，我公司再次入选创新层。报告期内，公司依托设计、施工优势，中标多个 EPC订单，EPC 模式成为公司的重要业务开展模式。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华艺园林 指 华艺生态园林股份有限公司 合肥市工商局 指 合肥市工商行政管理局 合肥钟灵毓秀 指 合肥钟灵毓秀投资管理有限公司 未来园林 指 安徽未来园林绿化有限公司，系公司全资子公司 华景园林 指 安徽华景园林科技有限公司及其曾用名安徽华景园林旅游规划设计公司，系公司全资子公司 无为华艺 指 无为华艺生态园林有限公司，系公司全资子公司 无为未来 指 无为未来园林绿化有限公司，系公司全资子公司未来园林的全资子公司 福州华艺 指 福州华艺生态园林有限公司、系公司全资子公司 公司法 指 指 2005 年 10 月 27 日通过，并于 2006 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2017 年 元 指 人民币元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡优华、主管会计工作负责人朱彩娣 及会计机构负责人（会计主管人员）韩晖晖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 竞争风险 园林行业一直存在着进入门槛低、行业大企业小、区域性明显、从业企业数量多等特点，随着东方园林、棕榈股份、铁汉生态、蒙草生态等上市公司品牌实力、融资能力的提升，逐步的参与到各地业务竞争当中，进行了较好的布局，这些企业在全国各地的业务开拓活动使得企业不仅面临本地同行业企业的业务竞争，同时也面临这些综合实力较强的上市公司的直接竞争。政策风险 2017 年 4 月 13 日住房城乡建设部下发了 关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知，园林行业的行业管理开始由原有的资质管理向资信管理转变，对企业的信誉、业绩、实力提出了更高的要求，另一方面若未来国家宏观经济形势发生重大不利变化，国家基础建设投资大幅下降，或者政府加强对房地产市场宏观调控，将会对行业的市场需求造成不利影响。运营资金风险 当前公司业务领域的开拓 EPC 等方式获取的订单较多，该等模式下，项目开展前期没有回款，为顺利推进项目，公司在项目建设期需要筹措大量的资金用于项目支出，并根据项目预期回款统筹安排资金支出，如公司不能合理安排资金直到项目结束，或者项目回款与预期出现较大差异，都将对公司的运营造成较大影响。人才短缺风险 园林行业长期以来一直受到人才短缺的困扰，行业对于具备一定的技术技能、同时又有项目管理经验的人才较为缺乏，6 公司花费较多的人力物力财力对现有的团队进行技术管理提升，加强对优秀人才的激励及企业文化培养，加强其企业认同感，但伴随着人才流动，如公司不能及时培养或引进足够的专业人才，将给公司造成一定的潜在风险。自然灾害风险 生态园林产品主要为户外生产，不可预测的自然灾害可能影响到产品的正常进行及植物成活率，或直接毁坏产品及导致植物成活率大幅降低，造成产品成本的增加，从而对行业内企业的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。异地业务风险 随着公司全国化业务布局的展开，省外订单在逐步增加，而不同地区的市场情况，植物生长习性，供应商选取等都对公司的业务掌控能力、采购实力、技术水平等都提出了更多挑战，如果公司不能提高异地项目植物成活率、增加茂盛率和效果、有效管控成本，将对公司异地项目开展造成一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华艺生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 Huayi Ecological Landscape Architecture Co.,Ltd.证券简称 华艺园林 证券代码 430459 法定代表人 胡优华 办公地址 安徽省合肥市高新区红枫路富邻广场 B 座 12 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡德成 是否通过董秘资格考试 是 电话 0551-65333939 传真 0551-65322663 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市高新区红枫路富邻广场 B 座 12 楼 230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997-5-27 挂牌时间 2014-1-24 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“(E)建筑业”中“(E48)土木工程建筑业”中的“(E4890)其他土木工程建筑业”主要产品与服务项目 风景园林建设、保护与管理；园林与旅游景观的规划、设计、研发；园林植物与非植物园林资材的生产、销售 普通股股票转让方式 竞价交易 普通股总股本（股）108,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡优华 实际控制人 胡优华、范丽霞 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913401001492059280 否 注册地址 安徽省合肥市高新区红枫路富邻广场 B 座 12 楼 否 注册资本 108,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔如林 许念来 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公司于 2017 年 7 月 18 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了关于华艺生态园林股份有限公司股票发行方案等议案。2017 年 8 月 1 日，中国证监会出具了中国证监会行政许可申请受理通知书（171514 号），对公司本次定向发行股票的申请予以受理。2017 年 11 月 21 日，中国证监会出具了关于核准华艺生态园林股份有限公司定向发行股票的批复（证监许可20172118 号），核准公司本次定向发行不超过 1,200 万股新股。2018 年 2 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于华艺生态园林股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2018739 号）。目前，本次新增股份登记已完成，公司成功发行 12,000,000 股，募集资金 84,000,000 元，公司总股本由 108,000,000 股增加至 120,000,000 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 667,752,819.78 550,371,751.30 21.33%毛利率%23.50%21.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,864,127.45 48,416,923.92 36.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,999,075.88 48,559,938.83 35.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.80%14.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.83%14.38%-基本每股收益 0.61 0.45 35.56%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 954,006,836.55 684,198,558.48 39.43%负债总计 531,675,703.57 322,331,552.95 64.95%归属于挂牌公司股东的净资产 422,331,132.98 361,867,005.53 16.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.91 3.35 16.72%资产负债率%（母公司）55.85%46.56%-资产负债率%（合并）55.73%47.11%-流动比率 176%203%-利息保障倍数 33.15 50.29-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,386,784.68 7,916,871.21 56.46%应收账款周转率 287%378%-存货周转率 109%104%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%39.43%8.03%-10 营业收入增长率%21.33%36.48%-净利润增长率%36.04%24.11%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 108,000,000 108,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,367.70 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）882,051.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-928,280.98 非经常性损益合计非经常性损益合计-48,597.68 所得税影响数 86,350.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -134,948.43 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：一、商业模式 公司持续关注生态园林(园林绿化景观、生态修复、环境治理)及相关产业，通过专业技能、艺术手法，为客户提供个性化生态园林产品并满足其需求，通过技术、管理等手段，提高差异化产品的效果与质量，获得客户的良好口碑；从而最终获取收入及利润，使公司业务获得持续、健康的发展。公司业务主要分为增量生态园林、存量生态园林、智慧生态园林、生态复绿系统四大板块，增量生态园林是以园林绿地的增加为前提，采取规划、设计与营建等一系列技术和艺术的手段实现区域空间景观功能性扩张，具体的表现形式有公园、广场、道路绿化、海绵城市、生态廊道等；存量生态园林通过设计、营造、养护等手段对现有建成区园林绿地的更新、维护、改造和升级，是对已经建设好的生态园林产品中的绿化养护、园林设施维护、升级改造来为客户提供长期的服务；智慧生态园林是运用“+互联网”思维和大数据、云计算、移动互联网、物联网、信息智能终端等新一代信息技术，与现代生态园林相融合，建立园林大数据库，用以进行园林监测、管理和服务的业务模式，促进生态园林产业化、智能化、信息化健康发展；构建生态复绿系统是基于大自然的自我恢复能力，以恢复生态学为指导，在尽可能短的时间和一定的空间内依据自然、社会经济技术与美学原则，对病态生态环境进行恢复、重建、修复（或景观再创新）、使之回复绿色自然生态系统的过程。二、运营模式 针对需要招投标的客户实行有效有价值的服务。由公司运营中心指定专人负责搜集各类项目信息，信息搜集分网络搜集与现场搜集两种方式，网络搜集主要为搜索各地的招投标信息发布平台，找到适合公司的招投标信息，现场搜集为拜访各地潜在客户，了解其规划并找出公司可以参与的信息并跟进。搜集到适合的投标信息后，运营中心组织相关人员进行项目分析，测算项目成本，制作标书最终完成投标。项目中标后由项目中心牵头选定项目经理、技术负责人、施工员、成控员组成项目实施团队，对接资源中心、项目中心及其他相关部门，最终完成项目现场实施，并在实施过程中根据合同约定向业主提出资金支付申请。针对不需要招投标的客户实行”定制服务”。公司组织技术团队，了解客户需求，并根据客户意见提出差异化方案，合理报价与实施，最终完成服务。三、采购模式 公司材料采购采取统一采购与零星物资就地采购相结合的方式。公司将采购主要分为苗木、材料、机械和劳务采购四大类，由资源中心确定专人分工负责。苗木组负责项目需要的乔木、灌木、色块、草坪等所有观赏植物的采购，材料组负责大理石、钢筋、水泥、大理石等土建材料的采购，机械组负责项目施工所需的吊机、挖机、水车等所有机械车辆的采购，劳务组负责项目所需的劳动力与劳务公司采购。除此之外项目需要的零星物资由项目部专人就地采购。主要物资的集中采购保证了采购质量和有效控制采购价格，确保供货及时稳定，实现了采购的标准化、规范化、制度化、科学化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、设计营造运营一体化优势 公司具有风景园林设计甲级、旅游规划设计乙级资质，拥有 30 多人的设计团队及近 300 人的生产团队，各业务团队紧密协作、优势互补，能够为客户提供园林景观设计-技术研发-景观营造-运营维护等业务环节组成的全产业链一体化服务，极大的提升了生态园林产品的效果与质量。2、技术创新优势 12 公司是安徽园林行业第一家国家级高新技术企业，公司拥有市级企业技术中心及工程技术研究中心，累计申请国家专利技术 65 项，其中 51 项专利已授权，形成软件著作权 7 项，形成安徽省科技成果3 项。公司掌握的大树移植保活保鲜技术、裸露地质坡体生态复绿构建技术等很好的应用到设计、工程营造和项目管理中，取得了良好的社会、经济和环境效益。公司建有千亩苗木中试及栽培基地，每年投入大量研发费用，开展多种研发项目。乡土树驯化及推广应用、新优植物引种驯化及快繁技术研究均已取得阶段性成果。3、稳定团队优势 自公司成立以来，公司一直注重对技术及管理人才的引进、培训、培养。经过较长时间的积累，公司锻炼了一批有一定的技术水平、成熟的管理经验、较强的解决技术难题的队伍。从而为公司业务的正常开展奠定了良好的基础，也为公司业务的扩张起到了关键的作用。目前公司有一批五年以上工作经验，能独当一面负责项目的项目经理与技术负责人，正是他们与公司一起共享富裕、共谋事业、共图发展、共乐人生。4、良好品牌优势 公司作为安徽省内综合实力领先的生态园林企业，经过 20 余年的积累，已经通过优秀的产品质量，良好的服务意识在客户当中获得了深刻的反响。公司的作品在各类质量评比当中都获得了优异成绩。产品连续获得了“黄山杯”及中国风景园林学会的“金奖”。公司已连续 8 年被工商部门评定为省级“重合同守信用”单位。这也为下一步的业务发展奠定了坚实的基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司计划实现财务收入 70,000 万元，净利润 7,000 万元。实际实现营业收入 66,775.28万元，净利润 6,586.41 万元，完成计划目标的 95.39%、94.09%，分别较上年上升 21.33%、36.04%，基本实现年度预算目标；报告期内，毛利率 23.50%，较上年的 21.75%有较大幅度上升；净资产收益率由上年的 14.34%提升到 16.80%，在净资产规模扩大的情况下保证收益率的提升；经营活动产生的现金流量净额 1,238.68 万元，较上年增长 56.46%，且连续两年保持为正。报告期内，公司投入研发费用 2,595.90 万元，成功取得专利 5 项，正在申请的专利 14 项，同时公司加强对研发的投入，不论是研发人员人数还是研发费用占营业收入的比例均较上年有所提升。公司一方面持续投入员工培训提升，每年都由人力资源部门列出专门预算，制定出员工培训计划，让员工定期参加内部外部培训，让不同岗位、不同部门的员工都能提升工作相关的技术技能，贯彻实施鹰才计划，区分“雏鹰”“飞鹰”“精鹰”“雄鹰”，制定不同的人才培养方案。另一方面公司也注重高层次人才的引进，报告期内，引进博士一名。13 (二二)行业情况行业情况 2017 年 4 月 13 日,住房和城乡建设部办公厅发出关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知（建办城201727 号），城市园林绿化企业资质取消，明确城市园林绿化市场参与主体仍由园林绿化企业构成，城市园林绿化市场仍由各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门进行管理，且更加重视市场化的管理方式，更加注重园林绿化企业的信用管理。为贯彻落实国务院推进简政放权、放管结合、优化服务改革要求，做好城市园林绿化企业资质核准取消后市场管理工作，加强园林绿化工程建设事中事后监管，2017 年 12 月 20 日住房城乡建设部印发园林绿化工程建设管理规定的通知，住房城乡建设部负责指导和监督全国园林绿化工程建设管理工作，制定园林绿化市场信用信息管理规定，建立园林绿化市场信用信息管理系统，生态园林行业从此进入无资质与市场信用信息管理时代。由于公司长期以来注重产品质量、效果、人才、技术创新、产品差异化、信用与信息管理等，在客户和市场中获得了良好的声誉，为适应新时代打下了坚实基础。在十九大精神的指引下，作为营造园林绿化景观、耕耘绿色生态环境健康的生态园林行业将再次获得全新的发展机遇，迎来一个全所未有的更好发展前景。随着人民对美好生活追求的向往，客户对生态园林产品品质的要求也越来越高。设计创意与创新研究能力逐渐成为园林企业综合市场竞争力的核心要素，同时其和其他业务有机结合产生协同效应。具有设计、研发与施工营造、养护一体化的良好协作，可以减少项目营造阶段与设计理念的矛盾，更有效提高效率和降低成本，有利于产品创新，从而加强企业对项目质量、周期的把控，进而提高客户满意度。报告期内，公司成功获得风景园林工程设计专项甲级资质、专利与实用技术申报成功等，这将极大地提高公司在业务承接及项目运营期间的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 98,060,081.76 10.28%38,744,091.89 5.66%153.10%应收账款 265,580,962.58 27.84%166,376,361.10 24.32%59.63%存货 526,309,284.27 55.17%413,373,944.62 60.42%27.32%长 期 股 权 投资 固定资产 12,970,725.14 1.36%13,727,756.08 2.01%-5.51%在建工程 短期借款 80,400,000.00 8.43%20,000,000.00 2.92%302.00%长期借款 应付账款 399,735,428.13 41.90%273,112,872.22 39.92%46.36%应收票据 4,650,282.00 0.49%预付账款 2,127,415.10 0.22%451,313.92 0.07%371.38%其他应收款 40,704,514.51 4.27%49,063,848.16 7.17%-17.04%其 他 流 动 资533,047.18 0.06%541,627.81 0.08%-1.58%14 产 递 延 所 得 税资产 3,052,324.08 0.32%1,885,814.97 0.28%61.86%应付票据 14,250,000.00 1.49%0.00%预收账款 3,288,673.97 0.34%40,000.41 0.01%8,121.60%应 付 职 工 薪酬 10,324,153.49 1.08%6,532,273.85 0.95%58.05%应交税费 21,609,195.41 2.27%21,748,607.83 3.18%-0.64%应付利息 116,506.22 0.01%28,577.08 0.00%307.69%其他应付款 1,951,746.35 0.20%869,221.56 0.13%124.54%资产总计 954,006,836.55-684,198,558.48-39.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金较上期末增加 153.10%，主要系报告期内，公司加强资金管理，经营活动产生的现金流量净额较上年增加，同时流动资金贷款余额较上期增加所致。报告期末，应收账款余额较上期末增长 59.63%，主要系本报告期业务增长，结算增加所致。报告期末，短期借款余额较上期末增长 302.00%，主要系本报告期业务增长，短期资金需求加大，新增短期借款较多所致。报告期末，应付账款余额较上期末增长 46.36%，主要系报告期业务增长所致。报告期末，应收票据余额较上期增加，主要系报告期内收到结算票据所致。报告期末，预付账款余额较上期末增长 371.38%，主要系报告期内为合理采购提前预付采购款所致。报告期末，递延所得税资产余额 305.23 万元，较上期末增加 61.86%，主要系可抵扣暂时性差异增加所致。报告期末，应付票据余额 1425 万元，系公司开具的支付给供应商尚未到期的银行承兑汇票所致。报告期末，预收账款余额较上期末增加 8,121.60%，主要系业主预支工程款所致。报告期末，应付职工薪酬较上期末增加 58.05%，主要系公司人员增加以及待遇提高所致。报告期末，应付利息余额较上期末增加 307.69%，主要系报告期末有息负债较上期末大幅增加，相应计提利息增加所致。报告期末，其他应付款余额较上期末增加 124.54%，主要系报告期末应付暂收款增加所致。报告期末，总资产较上期末增加 39.43%，主要系报告期内业务增长导致应付账款余额增加，短期借款增加以及盈利增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 667,752,819.78-550,371,751.30-21.33%营业成本 510,821,839.07 76.50%430,648,991.28 78.25%18.62%毛利率%23.50%-21.75%-管理费用 64,133,329.95 9.60%44,856,573.47 8.15%42.97%销售费用 5,519,687.20 0.83%4,488,858.72 0.82%22.96%财务费用 3,124,051.98 0.47%1,633,196.02 0.30%91.28%15 营业利润 74,877,982.77 11.21%58,331,550.60 10.60%28.37%营业外收入 108,469.02 0.02%668,643.77 0.12%-83.78%营业外支出 1,039,117.70 0.16%828,690.93 0.15%25.39%净利润 65,864,127.45 9.86%48,416,923.92 8.80%36.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，管理费用较上年同期增长 42.97%，主要系职工薪酬、研发费用、交通差旅费增长较多所致。报告期内，财务费用较上年同期增长 91.28%，主要系报告期内流动资金借款增多，相应利息支出增长所致。报告期内，营业外收入较上年同期减少 83.78%，主要系主要是 2017 年会计政策变更，公司于 2017年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第 16 号-政府补助涉及的政府补助计入“其他收益”，不再计入营业外收入所致。报告期内，实现净利润较上年增长 36.04%，主要系报告期内公司实现收入增长及净利率提升所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 667,752,819.78 550,371,751.30 21.33%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 510,821,839.07 430,648,991.28 18.62%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 660,533,140.61 98.92%545,038,302.35 99.03%设计收入 3,229,334.35 0.48%3,892,384.69 0.71%花木草种收入 55,885.81 0.01%26,305.87 0.00%好养护收入 3,934,459.01 0.59%1,414,758.39 0.26%合计 667,752,819.78 100.00%550,371,751.30 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安徽省内 490,287,808.42 73.42%367,769,522.77 66.82%安徽省外 177,465,011.36 26.58%182,602,228.53 33.18%合计 667,752,819.78 100.00%550,371,751.30 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司安徽省外实现收入较上期有所下降，主要系报告期内省外订单量较上期下降所致。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 凤阳县明都城市发展投资有限公司 65,378,062.67 9.79%否 2 临泉县重点工程建设管理局 49,997,042.62 7.49%否 3 肥西县城乡建设投资有限公司 47,599,852.42 7.13%否 4 蒲城县住房和城乡建设局 44,875,729.67 6.72%否 5 安徽新泉投资管理有限公司 43,822,331.24 6.56%否 合计合计 251,673,018.62 37.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 19,717,538.30 4.93%否 2 南通富鑫花木专业合作社 12,210,115.00 3.05%否 3 肥西县振兴苗圃 11,241,847.81 2.81%否 4 江苏同天建设工程有限公司 8,999,826.54 2.25%否 5 安徽坤恒建筑劳务有限公司 8,842,155.61 2.21%否 合计合计 61,011,483.26 15.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,386,784.68 7,916,871.21 56.46%投资活动产生的现金流量净额-2,200,210.94-2,429,490.88-9.44%筹资活动产生的现金流量净额 51,949,416.13 6,257,823.79 730.15%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 1,238.68 万元，较上期增加 56.46%，主要系报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金 47,172.75 万元，购买商品、接受劳务支付的现金 36,830.07万元，二者净额 10,342.68 万元较上年 9,211.14 万元增加 1131.54 万元，报告期内公司收到的其他与经营活动有关的现金与支付的其他与经营活动有关的现金净额-2,504.58 万元与上期-2,307.93 万元减少 196.65 万元，报告期内支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 858.81 万元，本报告期支付的税费较上期减少 370.91 万元所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 730.15%，主要系报告期内流动资金借款净增加额 6,040 万元，较上期借款净额 1,000 万元大幅增加所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 1,238.68 万元，净利润 6,586.41 万元，形成差异主要原因如下：1）本年度计提资产减值准备 900.98 万元；2）本年度累计折旧及摊销 264.36 万元；3）本年度财务费用 313.85 万元；4）本年度递延所得税资产增加 116.65 万元；5）本年度期末存货增加影响经营活动现金流量净额 11,293.53 万元；17 6）本年度期末经营性应收增加影响经营活动现金流量净额 9,473.87 万元；7）本年度期末经营性应付增加影响经营活动现金流量净额 14,055.33 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司未设立子公司，也未有处置子公司的情况。截止报告期末，公司拥有的控股子公司情况如下：控股子公司名称 未来园林 华景园林 无为华艺 无为未来 福州华艺 法定代表人 胡学军 胡优华 金鹏飞 胡学军 胡优华 注册资本（万元）1,001.00 50.00 100.00 100.00 1,000.00 注册地 安徽合肥 安徽合肥 芜湖市无为县 芜湖市无为县 福建省福州市 成立时间 2001 年 10 月 17 日 2004 年 7 月 26 日 2013 年7 月31 日 2013 年 6 月 6 日 2014 年 1 月13 日 持股比例 100%100%100%100%100%报告期内，不存在单个子公司净利润对公司净利润影响达 10%以上的情形。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财相关活动。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 25,959,049.95 16,511,820.15 研发支出占营业收入的比例 3.89%3.17%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科以下 22 35 研发人员总计 24 39 研发人员占员工总量的比例 6.14%9.01%专利情况专利情况：18 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 12 28 公司拥有的发明专利数量 2 2 注：公司累计取得专利授权 51 项，部分专利因未缴年费终止失效，截止本报告期末，有效专利 12 项，其中发明专利 2 项。研发项目情况：研发项目情况：公司一直重视通过技术手段提高苗木成活率、茂盛率、栽植效果，加强在园林产业新技术、新工艺、新品种、新材料方面的技术开发和技术创新能力，通过技术创新为公司提供不同于其他园林企业的差异化点。报告期内，公司累计投入研发费用 2595.90 万元，较上期增长 57.21%，截止本报告签署日，公司累计申请国家专利技术 65 项，其中 51 项专利已授权，形成软件著作权 7 项，形成安徽省科技成果 3 项。现已初步应用到设计、工程营造和项目管理中，取得了良好的社会、经济和环境效益。目前公司研究方向如下：（1）互联网+时代下的园林养护 O2O 模式方向的研发 互联网+时代下的园林养护 O2O 模式是的园林养护模式，将市政园林养护、小区园林养护、及家庭园林养护与互联网相结合，做到线上下单，线下操作，服务遍布全国。这一创新模式的建立，引领园林行业向新方向发展。已形成企业养护标准，规范化养护团队，完整的微信、微博、网站宣传平台，并成功取得软件著作权 2 项。（2）基于物联网的家庭园艺体系的研究 在国内家庭园艺的开发尚处于初级阶段，产品品种有待丰富、品质有待提高，公司研究并建立了家庭园艺栽培、养护及销售中心，并通过智能化控制，实现智能化管养。该产品的成功开发，将成为我公司新的利润增长点。（3）基于海绵型理念的生态绿地景观营造方向的研究 建设海绵型城市涉及园林绿化，可通过在园林规划设计阶段加入“海绵型”设计理念并施工工艺来完成，但是这方面的研究处于起步阶段，公司加强这方面的研究不仅响应国家的政策方针，而且可提高园林行业技术水平，具有重要意义。形成海绵城市建设指导手册 1 本，实用新型专利 3 个，2 个企业级工法。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项说明引自审计报告：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)建造合同收入确认 1.关键审计事项 华艺园林公司主要从事园林绿化、园林环境景观设计和苗木的生产与经营。2017 年度营业收入为66,775.28 万元，其中建造合同收入为 66,446.76 万元，占营业收入的 99.51%。如财务报表附注三（二十）所述，华