430033_2017_彩讯科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 彩讯科技 NEEQ:430033 北京彩讯科技股份有限公司 Beijing Triolion Science&Technology 2 公司年度大事记公司年度大事记 助力党的十九大胜利召开助力党的十九大胜利召开 彩讯科技凭借自身过硬的产品以及优质的服务助力浙江广电集团“中国蓝融媒体中心”十九大直播 报告期内，取得“一种前维护式 DLP 背投显示箱体”和“一种具备智能监控功能的蚀刻液回收系统”两项实用新型专利。彩讯大屏显示系统彩讯大屏显示系统-亮相第四届亮相第四届 世界互联网大会世界互联网大会 由彩讯提供的阿里云 ET 大脑的数据载体-大屏显示系统，亮相第四届世界互联网大会 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 彩讯、股份公司、公司、本公司、企业 指 北京彩讯科技股份有限公司 董事会 指 北京彩讯科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京彩讯科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京彩讯科技股份有限公司章程 三会 指 北京彩讯科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 DLP 指 数字光处理（Digital Light Processing instead of Procession），应用数字微镜晶片（Digital Micromirror Device，DMD）作为关键元件以实现数字光学处理过程。LED 指 Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半导体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光。LCD 指 液晶显示器（Liquid Crystal Display），是一种数字显示技术，可以通过液晶和彩色过滤器过滤光源，在平面面板上产生图像。大数据可视化 指 将大型数据集中的数据以图形图像形式表示，并利用数据分析和开发工具发现其中未知信息的处理过程。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人莫美明、主管会计工作负责人马翠英及会计机构负责人（会计主管人员）房爱霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司面临原材料上涨和大幅波动所带来的产品材料成本上升进而影响公司经营效益的风险。资金短缺风险 公司经营业绩下滑，主要原材料均为进口产品，需全额支付货款，金融机构收缩贷款，导致公司未来经营发展仍然面临资金短缺的风险。综合管理风险 公司存在现有组织结构和管理方式能否有效运行的风险和影响公司经营效率的风险。技术创新风险 研发投入的增长和研发项目的实施，公司将面临研发项目失败、管理费用升高、核心技术人才流失的技术更新风险。税收政策的风险 如国家税收优惠政策调整，公司将面临税负增加并影响公司经营业绩的风险。存货周转率较低的风险 公司存货主要由库存商品（含产成品和发出商品）、在产品、原材料构成。期末存货周转率较其他行业偏低，带来一定流动性风险和财务风险。生产经营场所续租的风险 公司将面临生产经营场所因地方政策和租赁条件变更导致无法续租的风险。持续亏损的风险 公司利润自 2013 年-2017 年已连续亏损 5 年，2017年亏损额度加剧，主要由于业绩下滑、产品毛利率大6 幅度下降、计提存货减值准备及存货报废处理导致。公司持续亏损的风险依然存在。该风险为本期新增风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京彩讯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Triolion ScieneTechnology Co.,Ltd 证券简称 彩讯科技 证券代码 430033 法定代表人 莫美明 办公地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软件园 8 号楼 301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈琳 职务 董事会秘书 电话 010-82771801 传真 010-82784687 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软件园 8 号楼 301室 100193 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 31 日 挂牌时间 2008 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C391计算机制造-C3919 其他计算机制造 主要产品与服务项目 数字图像处理设备、数字显示设备、数字信号设备、环境污染防治专用设备、大型数字显示系统及其相关软件的研发、制造、销售及技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）40,179,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 莫美明 实际控制人 莫美明 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 911101087187822595 否 注册地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软件园 8 号楼301 室 否 注册资本 40,179,200 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶民、叶丽萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2207 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 83,017,927.70 97,639,585.00-14.98%毛利率%15.41%29.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,045,587.90-3,610,130.57-538.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,076,359.70-3,761,054.15-513.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.73%-4.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.78%-4.49%-基本每股收益-0.5736-0.0899 -538.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 99,935,154.70 137,863,364.83-27.51%负债总计 41,056,201.48 55,938,823.71-26.61%归属于挂牌公司股东的净资产 58,878,953.22 81,924,541.12-28.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 2.04 -27.94%资产负债率%（母公司）36.43%36.07%-资产负债率%（合并）41.08%40.58%-流动比率 2.25 2.27-利息保障倍数-64.88 -0.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,542,925.90 2,572,711.05 270.93%应收账款周转率 3.31 3.16-存货周转率 0.96 0.86-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.51%-3.41%-营业收入增长率%-14.98%-11.42%-净利润增长率%-538.36%61.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,179,200 40,179,200-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产毁损报废损益-24,366.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,994.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 32,628.85 所得税影响数 1,857.05 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 30,771.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 97,533.44 0 0 11 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了 企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017年度的比较财务报表按新口径追溯调整。会计政策变更对公司 2017 年 12 月 31 日合并财务报表的影响项目及金额如下：项目项目 受影响的金额受影响的金额 其他收益 726,752.39 营业外收入-726,752.39 本期资产处置收益 0.00 上期资产处置收益 97,533.44 上期营业外收入-97,533.44 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司目前所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业中的视频显示系统行业,主要从事各类大型数字高清显示系统、数字图像处理设备、数字显示设备、数字信号传输/切换设备及相关软件的研发、制造、销售及技术服务，同时为客户提供全方位解决方案。产品广泛应用于政府部门、军事行业、轨道交通、智能交通、广电、水利等众多领域。公司产品销售主要以集成商为主，直接客户为辅。公司在数字图像处理器、数字信号传输/切换设备及显示系统软件上均拥有自主知识产权，主要产品都是自主研发及生产，通过向客户提供自主研发和生产的全系列产品，便于系统整合与升级。目前已拥有自主知识产权的专利技术近 30 余项。在多年的产品研发过程中，彩讯一直坚持以市场为导向的技术创新，整合全国各地业务平台，公司遍布全国的销售和售后服务体系，能够做到及时响应、快速处理，在业内具有良好的口碑。产品销售、技术服务为公司的主要收入来源。通过一系列产品的研发和实施，彩讯汇聚了一批高水平技术人才。除了自身研发之外，我们还与重要客户建立了共同研发合作关系，这样做的好处是可以直接有效的收集客户需求，而且便于公司把握市场新技术的发展方向。报告期内公司的商业模式未出现变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度公司按照既定的战略计划，继续稳步开展数字高清专业显示系统业务，保证公司经营业绩，加大公司现金流量的回笼，确保公司持续经营。报告期内，实现营业收入8,301.79 万元，比上年同期减少 14.98%；净利润-2,304.56 万元，比去年同期相比减少了538.36%。1 1、公司经营情况：、公司经营情况：2017 年 1-12 月，公司实现营业收入总额 8,301.79 万元，较上年同期减少了 14.98%。主营业务收入下降的主要原因有三个方面：一是因为目前中国经济普遍下滑，整个视频显示市场的部分大型项目合同的资金和实施面临较大幅度延迟甚至压缩的情况，同时银行贷13 款大幅度收回，公司为了保证能持续经营,严格控制现金流的收支，加速销售资金的回笼，2017 年继续对销售业务实行非常严格的收款政策，对于销售回款条件不好的合同不予审批；如遇较大金额的销售项目，在执行过程中需要公司垫付资金运营的情况，因公司资金短缺，销售合同不再签订；二是公司租赁业务停止，其他新产品研发项目正在不断研发过程中，尚未有新产品开发项目投入市场；三、公司软件产品销售收入大幅度下滑，主要是公司新开发的软件产品尚未市场化，正在逐步推广测试的过程中，而老的软件产品随着大屏幕产品技术更新也在不断缩减销售份额，使得 2017 年软件销售比去年同期下降 51.96%。报告期内，企业营业利润为-2,035.05 万元，严重亏损，企业经营亏损主要是受以下三方面原因影响：（1）产品毛利率大幅度下滑：受市场因素影响，公司价格、毛利都比较高的 DLP 大屏幕产品项目销售大幅度减少，2017 年 DLP 产品收入占大屏幕显示设备收入 35.00%，而上年同期该产品项目收入占大屏幕显示设备收入 75.00%；产品价格、毛利非常低的液晶大屏幕项目销售增加，2017 年液晶产品销售收入占大屏幕显示设备收入的 60.00%，而上年同期液晶收入只占 20.00%；产品销售类型的变化使公司 2017 年营业成本占收入比例较高，销售毛利率仅为 15.40%，比去年毛利率下降 14.00%；（2）管理费用增加：管理费用总额比上年同期增加了 35.60%。增加的主要原因是公司存货的报废。2017 年公司为了压缩费用，控制各项成本费用支出，公司在 2017 年决定陆续撤销各地子公司和办事处，将存放在各地子公司和客户展示、测试的样品样机进行清理，由于这些产品存放时间较长，无法实现销售价值而进行报废清理，报废产品 756.45 万元；（3）资产减值准备的计提：2017 年底对工厂库存原材料及发给客户的商品全面进行减值测试，对于价值贬值变化较大，根据谨慎性原则公司按实际测试价值计提了存货减值准备159.09 万元。以上这些原因导致公司2017年营业利润-2,035.05万元，与同期相比减少了1,659万元，减少了 441.17%。2 2、公司运营情况：、公司运营情况：在面对宏观经济形势下行，行业竞争日益激烈的环境下，公司销售团队克服了诸多不利影响，公司成功签订支付宝（中国）网络技术有限公司、淘宝（中国）软件有限公司、浙江天猫技术有限公司、北京盒马网络科技有限公司、河北省公安厅、北京高铁、北京军事博物馆、黄岛国家石油储备基地等多个项目，产品远销美国、韩国、俄罗斯、印度等国家，积极开拓国内外市场。由于国内宏观环境变化影响出现了大屏市场增速放缓的现状，为了应对激烈的竞争，公司继续加强专业显示设备新产品及新技术的开发与创新，在整合加固传统硬件产品的基础上，针对目标客户的不同业务需求，结合业务流程，提供差异化产品和全方位的解决方案服务，为用户创造拼接显示的应用价值。3 3、技术研发情况、技术研发情况：持续关注新的技术发展和趋势，加大研发投入，不断推出新的显示单元以及处理器，提高产品的竞争力，同时进一步完善整个系统的可靠性和可用性，满足用户的业务需求。报告期内，公司继续坚持贯彻以行业需求为导向进行技术研发的战略方针，有针对性开发满足各类细分行业用户的差异化需求，有序开展各项技术研发工作。研发团队陆续推出大屏幕可视化开发平台、TMC6000-G2 图像处理器、天然气行业应用大屏幕可视化系统软件等新产品和新技术。在产品的性能、功能以及可靠性、稳定性等方面均有明显提高。报告期内，获得两项实用新型专利，两项软件著作权。4 4、技术服务情况：、技术服务情况：报告期内，公司进一步优化服务体系，加大服务的投入，通过各种方式提高服务水平和质量，不断完善服务产品的标准化和竞争力，为客户提供 7x24 小时的服务，在客户满意14 度上有了较大提高。5 5、内部管理情况、内部管理情况：报告期内，公司持续推进公司管理体系向标准化、规范化、科学化的方向发展，进一步提高公司的治理水平。公司有效进行内控管理，优化和梳理关键流程，整合公司内部人力资源，严格控制非业务人员的增长，公司管理在执行力、规划性、协作性等方面均得到显著提升；继续推进企业文化建设，提升公司的整体素质。(二二)行业情况行业情况 1、在国内宏观经济缓中趋稳的背景下，市场规模平稳增长；2、市场整体环境导致业务形态及客户需求变化，产品价格持续走低，竞争加剧导致利润空间压缩，造成依靠销售显示单元硬件为主的传统大屏市场面临增长瓶颈的压力，市场面对产品同质化竞争的加剧。3、小间距 LED 增长迅猛，开始冲击部分行业的 DLP 高端市场，LCD 继续抢占低端市场。4、高端客户对提升大屏幕拼接系统应用价值的需求明显增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,307,697.85 5.31%8,144,179.36 5.91%-34.83%应收账款 18,554,126.01 18.57%31,604,393.97 22.92%-41.29%存货 65,079,318.76 65.12%80,775,376.56 58.59%-19.43%长期股权投资 0.00 0.00%6,162.74 0.00%-100.00%固定资产 272,091.68 0.27%616,681.45 0.45%-55.88%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 10,000,000.00 10.01%22,000,000.00 15.96%-54.55%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预收账款 9,253,744.69 9.26%13,679,713.68 9.92%-32.35%资产总计 99,935,154.70-137,863,364.83-27.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同期相比减少了 34.83%，主要是 2017 年偿还银行贷款较多。2、应收账款与上年同期相比减少了 41.29%，主要是 2017 年公司为了加速资金回笼，严格控制销售收款政策，对于收款不好的合同一律不予签订，同时对客户逾期不支付款项的，公司法务人员通过律师函、诉讼等手段进行催缴，因此 2017 年应收账款额度大幅度降低。3、存货比上年同期减少 19.43%，主要原因公司降低产品库存数量，同时对积压和价值变化较大的存货进行计提资产减值和报废清理。2017 年公司为了压缩费用，控制各项成本费用支出，公司在 2017 年决定陆续撤销各地子公司和办事处，将存放在各地子公司和客户展示、测试的样品样机进行清理，由于这些产品存放时间较长，无法实现销售价值而进行报废清15 理，报废产品 756.45 万元；2017 年底对工厂库存原材料及发给客户的商品全面进行减值测试，对于价值贬值变化较大，根据谨慎性原则公司按实际测试价值计提了存货减值准备159.09 万元。4、固定资产比上年同期减少 55.88%。减少的主要原因是固定资产折旧的计提和部分固定资产的清理。5、短期借款比上年同期减少了 54.55%。减少的主要原因是 2017 年公司偿还了杭州银行1,200 万元的贷款，使贷款额大幅度下降。6、预收账款比上年同期减少 32.35%。减少原因是因为销售项目订单减少，预收客户资金与去年同期相比下降较多。7、公司资产总额比上年同期减少了 27.51%。从上述表中看出资产减少主要原因是资产中各个项目期末余额与去年同期相比都减少了较多金额，其中减少比例最大的是短期借款，减少了 54.55%，其次是应收账款和预收账款也下降了较多。上面已经针对各个项目变化进行分析。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 83,017,927.70-97,639,585.00-14.98%营业成本 70,223,328.97 84.59%68,842,874.30 70.51%2.01%毛利率%15.41%-29.49%-管理费用 19,178,084.39 23.10%14,147,785.42 14.49%35.56%销售费用 12,323,359.18 14.84%15,377,620.97 15.75%-19.86%财务费用 341,796.52 0.41%1,397,358.69 1.43%-75.54%营业利润-20,350,511.49-24.51%-3,760,476.45-3.85%-441.17%营业外收入 64,241.94 0.08%1,848,865.30 1.89%-96.53%营业外支出 31,613.09 0.04%408,765.55 0.42%-92.27%净利润-23,045,587.90-27.76%-3,610,130.57-3.70%-538.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比去年同期减少 14.98%。下降的主要原因是市场不景气造成公司大屏幕项目销售业务下滑，同时由于公司租赁业务停止，而其他新产品研发项目正在不断研发过程中，尚未有新产品开发项目投入市场；同时公司项目中新开发的可视化等软件产品还没有投入市场，而以前年度软件不再适应新产品项目需求，造成 2017 年软件产品销售收入大幅度，收入与去年同期相比下降了 51.96%。这些原因造成公司营业收入比去年同期下降较大。2、营业成本占收入比例比上年同期增加较高，主要是受市场影响公司 2017 年价格和毛利很低的液晶产品销售收入增加，而以前年度价格和毛利较高的 DLP 大屏幕产品项目销售严重减少；2017 年 DLP 产品收入只占大屏幕显示设备收入 35.00%，而上年同期该产品项目收入占大屏幕显示设备收入 75.00%；产品价格、毛利非常低的液晶大屏幕项目销售增加，2017年液晶产品销售收入占大屏幕显示设备收入的 60.00%，而上年同期液晶收入只占 20.00%；另外由于公司新开发的可视化等软件产品还在市场推广阶段，尚未批量生产，而以前年度16 软件不再适应新产品项目需求，造成公司大屏幕项目中高额利润的软件产品销售收入大幅度下滑，比去年同期下降了 51.96%，这些原因使得公司营业成本占收入比例高，产品毛利率比上年同期减少了 14.00%。3、管理费用比去年同期增加了 35.56%，主要原因是 2017 年公司为压缩各项费用支出，合并各地业务人员，从 2017 年陆续撤销各地子公司和办事处，并对长期存放在各地及客户的样品样机进行清理，由于电子产品更新换代很快，通过清理，公司以前长期存放各地产品也无法销售，不能实现价值，为了减少仓储费用全部进行报废清理，清理损失 756.45 万元全部进入管理费用，扣除这项报废损失，管理费用中其他各项费用支出总额 1,161.36 万元，比去年同期减少 253.42 万元，下降了 17.91%：其中职工薪酬减少了 38.13%，主要是公司合并岗位，职能部门员工人数减少；办公费减少了 80.32%，支付中介机构费用减少 39.04%，招待费减少 33.71%，差旅费减少 34.28%。下降原因是 2017 年公司严格控制各项费用支出，合并岗位、精简人员。4、销售费用比去年同期减少 19.86%，销售费用下降的原因是子公司及办事处陆续撤销，销售人员减少，销售员工薪酬、销售耗材及办公房租大幅度降低，其中耗材下降 61.05%、业务招待费下降 29.18%、职工薪酬下降 8.87%、差旅费下降 16.96%、房租下降 32.34%、办公费下降 27.85%等。5、财务费用比去年同期减少了 75.54%，财务费用降低的原因主要是银行贷款减少，支付的贷款利息降低，同时 2017 年收到贷款利息贴息较多。6、营业利润比去年同期减少了 441.17%。亏损增加的主要原因是公司大屏幕项目销售中收入低，毛利很少的液晶销量增加，而利润高的 DLP 大屏幕产品项目及软件产品销售大幅度减少，其中软件销售同期比下降了 51.96%，这些原因造成公司营业毛利很低；同时公司承担的费用较多，再加上 2017 年报废了 756.45 万子公司长期积压产品，以及对原材料计提159.09 万元的资产减值准备。7、净利润比去年同期减少了 538.36%。主要是公司营业收入降低，营业毛利减少，同时处理了部分积压存货，并计提了原材料存货减值准备，导致成本、费用较高，经营亏损额较大，同时递延所得税资产处理，导致递延所得税增加 272.77 万元，也是净利润减少的原因。8、资产减值损失比上年同期增加了 77.98 万元,增加了 101.19%,增幅比较多,主要原因是公司 2017 年 12 月对存货进行全面清理、核查,清理过程中发现部分购买时间较长的材料因为产品技术更新无法继续使用，使用价值较低，根据价值变动情况计提了 159.09 万元的资产减值损失。因此计提了资产减值损失比上年同期增加较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,017,927.70 97,639,585.00-14.98%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 70,223,328.97 68,842,874.30 2.01%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%大屏幕图像处5,159,897.98 6.22%6,292,625.09 6.44%17 理设备 大屏幕信号处理设备 163,658.05 0.20%56,666.67 0.06%大屏幕显示设备整机 59,423,811.93 71.58%58,621,360.32 60.04%其他配件收入 11,227,906.01 13.52%19,201,628.58 19.67%租赁收入 1,703,296.78 2.05%2,526,349.13 2.59%技术服务收入 1,076,405.61 1.30%2,067,793.68 2.12%软件产品 4,262,951.34 5.13%8,873,161.53 9.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司营业收入比去年同期减少 14.98%，营业收入中各类产品销售与上年同期相比都有一定变化，收入下降的原因主要是因为在目前市场行业竞争激烈，公司执行的严格的收款销售政策影响了销售业绩增长；同时公司资金短缺，无法投入大量资金开发新产品，造成公司目前产品销售类型比较单一，无法满足部分客户需求，这也是收入下降的重要原因。从上述收入构成表中看出，只有大屏幕显示设备整机销售比同期有所增加，增长 1.37%，其他各项收入都比去年同期有一定比例减少。其中变化较大的是软件产品销售收入，比去年同期减少 51.96%，减少原因是公司新开发的可视化大屏幕软件产品尚未投入市场，老的软件产品在项目销售过程中销售份额逐渐减少，无法适应新产品项目的需求；技术服务收入也比去年同期减少了 47.94%，主要是公司项目销售减少，相应公司售后维修项目减少，同时为了维护客户，公司降低了维修收入，为客户提供优质服务；其他产品配件销售收入比去年同期减少了 41.53%，减少原因是在大屏幕项目销售过程中，为项目购买的其他辅助配套设备减少。2017 年，公司资金短缺，在项目安装过程中不再为客户购买大屏幕整套系统的其他配套设备，比如摄像头、存储设备、网络摄像机等；图像处理器销售收入比去年同期减少 18.00%，主要是项目销售数量降低相应处理器销量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江大华技术股份有限公司 9,116,020.00 10.98%否 2 浙江宇视科技有限公司 3,906,820.00 4.71%否 3 大道网络（上海）股份有限公司 2,748,434.00 3.31%否 4 支付宝（中国）网络技术有限公司 1,941,995.00 2.34%否 5 浩博泰德北京信息技术有限公司 1,859,700.00 2.24%否 合计合计 19,572,969.00 23.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关18 号号 比比 系系 1 苏州捷硕光电有限公司 19,225,679.00 27.42%否 2 上海信利康供应链管理有限公司 15,478,175.54 22.07%否 3 上海嘉通国际贸易有限公司 3,124,404.00 4.46%否 4 深圳市信利康供应链管理有限公司 5,816,190.20 8.29%否 5 上海景福通讯设备有限公司 3,462,611.60 4.94%否 合计合计 47,107,060.34 67.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,542,925.90 2,572,711.05 270.93%投资活动产生的现金流量净额-4,288.47 669,495.68-100.64%筹资活动产生的现金流量净额-12,757,618.94-3,832,664.03-232.87%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年公司经营活动产生的现金流量净额 954.29 万元，比去年同期增长 270.93%。经营活动现金流量变动的主要原因如下：经营活动现金流入减少：2017 年经营活动现金流入 10,693.19 万元，比去年同期减少771.3 万元，减少了 6.73%。主要是因为销售订单减少，相应的销售商品提供劳务收到的现金减少 710.56 万元，与上年同期相比减少 6.37%。经营活动现金流出减少：2017 年公司严格控制各项成本、费用支出，合并岗位、精简人员，大幅度的降低了经营活动现金流量支出，2017 年经营活动现金流出 9,738.89 万元，比上年同期减少 1,468.33 万元，减少了 13.1%。各个项目现金支出变化如下：2017 年购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少了 749.99 万元，减少了 10.45%，减少原因是销售订单减少，相应支付的采购材料金额减少；支付给职工以及为职工支付的现金流量比去年同期减少了 459.04 万元，下降了 24.51%，下降的主要原因是公司 2017 年公司继续优化合并岗位，精简人员；支付与其他经营活动有关的现金流量比去年同期减少 105.9 万元，下降了 7.13%，下降的主要原因是公司 2017 年控制各项费用支出，2017 年期间费用的各项现金支出都有大幅度降低。根据上面经营活动各明细项目现金流量收支分析，公司 2017 年因销售收入减少导致经营活动收到的现金与上年同期比大幅度下降，但是公司压缩各项费用支出，减少经营活动现金流量支出，最终实现了当期经营活动现金流量净额比上年同期大幅度增加。2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降了 100.64%，下降的原因是 2017 年公司停止租赁业务，也没有进行其他投资活动，而上年同期 2016 年各地租赁业务停止，公司对相应租赁设备进行了报废处理，因此投资活动产生的现金流量与去年同期比变化较大。3、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少了 232.87%。减少的主要原因是 2017 年公司偿还的银行贷款额比上年同期偿还的贷款额增加了 950 万元，全部用自有资金进行偿还，同时支付了银行利息，因此筹资活动产生的现金流量与同期增幅较大。4、公司 2017 年净利润-2,304.56 万元，比去年同期减少了 538.36%。而公司经营活动现金19 流量净额为 697.02 万元，比去年同期增加了 270.93%，两者相比差异较大，主要原因有两个方面：（1）现金流入方面：2017 年公司加速对以前年度应收账款回收，应收账款回款较大，使年末应收账额款比年初应收账款减少了 1,305.03 万元，减少了 41.29%。这部分增加的现金流入不涉及当期的净利润；（2）存货及递延所得税资产的处理：公司 2017 年对存货进行了全面清理，报废了一批长期积压存货 756.45 万元，还对存货计提了存货减值准备159.08 万元以及审计对递延所得税资产处理，导致递延所得税增加 272.77 万元，这些处理是净利润重大亏损的主要原因，但是这些不涉及经营活动现金流量。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，彩讯科技共有六家全资子公司：四川彩讯电子有限公司、武汉彩讯电子科技有限公司、西安彩讯科技有限公司、上海彩讯光电技术有限公司、上海彩讯电子科技有限公司、深圳彩讯光电技术有限公司。报告期内办理完成了广州彩讯科技有限公司的注销。两家参股公司：上海有人光电技术有限公司、上海衡洁环保科技有限公司。2017 年 8月 17 日召