832287_2017_锦瑞新材_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：2018-006 1 证券代码：证券代码：832287832287 证券简称：证券简称：锦瑞新材锦瑞新材 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 锦瑞新材 NEEQ:832287 深圳市锦瑞新材料股份有限公司 ShenZhen Goldenken New Material Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月开始引进广东远大方略管理咨询有限公司驻厂协助公司管理变革，提升公司的经营管理水平，加强内部管控，规范公司整体运营，提升企业竞争力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、锦瑞新材 指 深圳市锦瑞新材料股份有限公司 股东大会 指 深圳市锦瑞新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市锦瑞新材料股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市锦瑞新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市锦瑞新材料股份有限公司章程 股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 会计师、瑞华会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、信达律师 指 广东信达律师事务所 光学工程塑胶 指 对折射率、色散、色度、透射比、吸收率、透射光谱、反射光谱等光学特性有特定要求、且光学性质均匀的塑胶材料 光学玻璃 指 对折射率、色散、透射比、吸收率、透射光谱、反射光谱等光学特性有特定要求、且光学性质均匀的玻璃 湿法涂布 指 涂层材料以液体状态被涂布到基材表面上的涂布方式 干法涂布 指 涂层材料以固态被涂布到基材表面上的涂布方式 真空镀膜 指 在具有一定真空度（气体压强0.1Pa）的密闭容器中，让一种材料以微粒状态转移到另一种材料表面的过程 化学沉积 指 真空镀膜中膜层沉积的一种方式，指镀层材料在沉积过程中与其他的气体发生化学反应，生成一种化合物沉积到被镀膜材料的表面的过程 离子溅射 指 真空状态下，正离子在电场的作用下轰击镀膜材料的表面，产生脱离材料表面并飞溅出的原子或原子团的过程 精密转移印刷 指 高精确度的转移印刷方式 淋涂 指 液态涂层材料通过喷嘴或窄缝从上方淋下，呈帘幕状淋在被涂材料的表面并依靠涂层材料自重及流动特性流过材料表面，形成均匀涂层的一种涂布方式 喷涂 指 液态涂层材料通过喷嘴喷洒在被涂材料的表面，依靠对涂层材料喷射状态及喷嘴运动状态的控制形成均匀涂层的一种涂布方式。RTR 涂布 指 即卷对卷涂布，被涂布的卷状材料经过放卷（展开料卷），输送，涂布，收卷（将已经通过涂布完成涂层的材料再卷绕成卷状）等一系列过程，完成涂层制造的过程。PET 指 英文全称 Polyethylene terephthalate 的缩写，即聚对苯二甲酸类塑料 PC 指 英文全称 Polycarbonate，俗称聚碳酸酯。PMMA 指 英文全称 PolymethylMethacrylate，俗称有机玻璃、亚克力。柔性显示屏 指 可以弯曲的显示器屏幕 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金烈、主管会计工作负责人康红霞及会计机构负责人（会计主管人员）康红霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 公司应收账款占总资产比率较高，且应收账龄较长，这是企业所处细分行业普遍存在现象。虽然大部分客户与公司合作时间较长、信誉较好，但如果公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，则可能导致应收账款无法按期收回或无法全额收回，将对公司资产及经营业绩产生不利影响。公司已建立了严格信用评估制度及应收账款收款制度，安排专职人员负责应收账款安全性跟踪及催收，并将与保险机构合作，大大降低应收账款回收的风险。汇率波动风险 公司原材料部分来自国外采购，同时也有部分出口销售的产品，主要以美元或日元进行结算，倘若人民币兑换汇率波动较大，将会影响公司原材料采购成本，同时外币结算的资产和负债会给公司造成汇兑损益。为了避免风险的放大，部分韩国进口的材料采用人民币结算，外币结算的资产和负债相差不大，在一定的程度上可以对冲风险，同时拟在外币借款和信用证发生时锁定汇率。市场竞争的风险 由于公司所处行业市场潜力较大，不排除有更多竞争者加入行业，将会面临着一定的市场竞争风险，如果本公司不能在技术开发、市场拓展、客户服务等方面不断提高，可能面临因市场竞争加剧导致的产品售价下降或产品市场占有率下降的风险。那么公司为了降低市场竞争的风险，在生产管理和技术开发方面在不断改善创新，降低生产成本，提高生产率，扩大产业链，发挥规模效应，提高公司的综合竞争能 7 力。核心技术人员流失的风险 作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的核心技术团队是公司发展壮大的至关重要因素。随着行业竞争格局的不断演变，对行业高素质的技术人员的依赖程度相对较高，如果公司不能在核心技术人员的稳定和引进方面，采取更有效的激励机制和更好的发展前景，将可能面临核心技术人员的流失，从而给公司的经营发展带来不利影响。公司每年都在不断增加储备技术人才，严控核心技术的保密工作，提高人员的工资待遇和改善生活环境，并且通过员工持股的方式留住核心技术骨干及高管人员，体现与公司共同成长的意愿，有效降低了主要核心人才流失的风险。业绩波动的风险 行业需求转变导致公司销售额下降，近两年手机终端客户大部分采用铝合金盖板材料，而我公司主要从事多功能涂层复合材料加工，导致市场对多功能复合材料需求减少，公司订单量有所下降，而随着人工及材料等成本逐年增加，最终导致公司盈利能力下降，造成公司业绩出现不利波动。公司针对影响公司业绩波动的原因，积极采取有效措施，一方面跟紧市场需求，引进先进的设备和加大技术创新投入，丰富产品类型，及时应对市场需求变化，开拓产品销售渠道；公司内部也加强管理，引进管理咨询公司提升企业营运水平，提高企业综合竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市锦瑞新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Goldenken New Material Co.,Ltd.证券简称 锦瑞新材 证券代码 832287 法定代表人 金烈 办公地址 深圳市光明新区公明下村社区第三工业区 12 号锦瑞工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王小静 职务 董事会秘书 电话 0755-61539815 传真 0755-61539899 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市光明新区公明下村社区第三工业区 12 号锦瑞工业园518106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-05-05 挂牌时间 2015-04-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他电子设备制造（C3990）主要产品与服务项目 多功能涂层复合材料的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）68,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 金烈 实际控制人 金烈 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403006875615754 否 注册地址 深圳市光明新区公明下村社区第三工业区 12 号厂房 否 注册资本 68,350,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 4301-4316 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡晓东、彭玲 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 253,058,311.55 278,175,407.68-9.03%毛利率%12.77%17.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,848,908.89 5,191,460.03-212.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,408,169.45 4,741,903.32-322.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.95%2.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.25%2.26%-基本每股收益-0.0856 0.0760-212.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 302,884,075.10 312,736,711.00-3.15%负债总计 107,638,333.62 111,534,562.96-3.49%归属于挂牌公司股东的净资产 195,245,741.48 201,202,148.04-2.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.86 2.94-2.72%资产负债率%（母公司）36.90%36.37%-资产负债率%（合并）35.54%35.66%-流动比率 2.36 2.36-利息保障倍数-0.32 2.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 58,630,009.78 10,719,054.65 446.97%应收账款周转率 1.63 1.98-存货周转率 3.49 3.65-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.15%6.09%-营业收入增长率%-9.03%-8.80%-净利润增长率%-212.66%-72.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,350,000 68,350,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-700,091.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,116,565.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 56,916.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 125,790.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,780,615.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,014,642.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,365,153.60 所得税影响数 805,893.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,559,260.56 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 3,502,201.91 2,939,176.99 营业外支出 527,956.04 341,718.85 资产处置收益 0.00 376,787.73 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更:2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。以上会计政策变更对公司 2017 年度报表可比数据影响如上表所示。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事多功能涂层复合材料研发、生产及销售，是国内优秀的多功能涂层复合材料综合解决方案提供商，是同时掌握各种光学工程材料（包括光学工程塑胶、光学玻璃、高光金属材料及复合材料等）表面湿法涂布（淋涂、喷涂、RTR 涂布、精密转移印刷等）和干法涂布（真空镀膜、化学沉积、离子溅射等）技术、生产设备设计与集成、材料表面特性研究、涂层材料研究等核心技术 的国家级高新技术企业。公司主要产品按使用功能来分，可以分为外观涂层复合材料和功能涂层复合材料两大类。外观涂层复合材料主要用于消费电子与车载显示屏中具装饰、个性化特征、鲜明识别效果的外观结构件制造，包括智能手机、平板电脑的外壳（A/B 壳），冰箱、空调、电视机的部分外壳面板，车载显示屏外壳等。功能涂层复合材料可用于平板显示屏（如液晶显示屏、等离子显示屏、触摸屏等）的硬化 PMMA/PC复合材料、增透（减反）PMMA/PC 复合材料、防指纹/防静电效果 PMMA/PC 复合材料、硬化 PET 胶片等；可用于柔性显示相关元器件制造及保护的柔性导电材料；以及平板显示屏等生产加工、运输、贮存过程中起保护作用的保护膜类产品。主要终端客户为金立、诺基亚、富士康 等一批国内外知名企业。报告期内，公司的商业模式还是实行产品、市场、技术三位一体、独具特色的战略定位，盈利模式体现在产品、市场及技术三个方面。在产品方面，公司不断丰富产品体系，已发展成为多功能涂层复合材料综合解决方案提供商；在市场方面，公司紧抓多功能涂层复合材料行业替代进口的市场机遇，以低成本、高性价比的产品与国外产品展开竞争，不断提升产品的市场占有率；在技术方面，公司结合下游市场需求变化快、技术更新迅速等特点，采取以下游客户需求为导向，以研发工程中心为主，销售中心、生产中心、品质部等多部门配合的协同研发体系，不断提升产品技术含量，不断完善生产加工工艺水平，促进公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 我公司生产的多功能复合材料主要应用于手机、笔记本电脑等电子通讯设备的面板，近两年受全球智能手机销量下降的影响，以及近年以苹果为首的手机后盖多采用铝合金材料，导致我公司近两年业绩有所下滑。报告期内，我公司紧跟市场需求变化，积极采取各项措施，以市场需求为导向，实行产品、14 市场、技术三位一体、独具特色的营销模式，并注重技术创新和相关核心研发资源的积累及产业转化，积极参与终端客户的材料应用研究和产品研发。报告期内的具体情况如下：1、财务状况：截至报告期末，公司总资产为 30,288.41 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 19,524.57 万元，总资产较去年同期下降了 3.15%；报告期内，实现营业收入为 25,305.83 万元，较去年同期下降了 9.03%，而人工及设备投入等成本并没有减少，从而导致归属公司股东的净利润为-584.89 万元，较去年同期下降了 212.66%。营业收入下降的主要原因是全球智能手机销量下降以及以苹果为首的手机大部分采用铝合金面板，市场对复合材料的需求减少，导致我公司的订单量也有所减少，但固定成本并未减少，从而导致净利润大幅下滑。2、设备及技术方面：公司为紧跟市场需求结构变化，积极有效的采取措施，引进先进的智能设备和加大产品开发投入。报告期内，共新增固定资产投入为 1,507.87 万元，研发费用投入 1,083.82 万元，主要为新产品开发和生产提供有利条件。同时积极参与客户的产品研发，不断开发新产品，优化产品结构，在技术方面不断精益求精，报告期内共申请发明专利 5 项，为公司后期的发展及技术积累打下了坚实基础。3、管理方面：报告期内，公司引进广东远大方略管理咨询有限公司驻厂提供管理咨询服务，不断优化管理模式，重新设计管理架构，加强内部管控，精简管理流程，整合内部人力资源，提高公司整体管理经营能力，提升企业综合竞争力。(二二)行业情况行业情况 公司专业从事多功能涂层复合材料研发、生产及销售，主要产品按使用功能来分，可以分为外观涂层复合材料和功能涂层复合材料两大类。主要应用于智能有机、平板电脑等电子产品的面板保护材料。随着 5G 时代的即将到来，消费者需要更换手机才能使用 5G，这会给广大手机厂商带来新一波的热潮并带动多功能复合材料产业的需求量。近年来，随着国内企业的技术升级，其生产能力及产品的品质不断提高，国内多功能涂层复合材料行业市场发展迅速，部分业内企业通过积极的创新研发，目前已掌握光学工程材料表面湿法涂布和干法涂布技术、生产设备设计与集成、材料表面特性研究、涂层材料研究等核心技术，打破了国外的技术垄断。目前，多功能涂层复合材料行业已充分实现市场化，各企业面向市场自主经营，政府部门和各行业协会只对行业实行宏观管理和政策指导，企业的生产运营和具体业务管理完全按照市场化方式进行。为支持国内多功能涂层复合材料产业发展，国务院、国家发改委、科技部等部委陆续颁布了一系列鼓励政策，如 2013 年国家发改委就发布的产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年修正），将“功能性膜材料；航空航天用新型材料；光电子器件、新型电子元器件等电子产品用材料”等制造生产列为鼓励类产业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,069,165.75 3.65%17,546,484.13 5.61%-36.92%15 应收账款 135,681,950.26 44.80%145,352,644.78 47.47%-6.65%存货 59,237,703.00 19.56%67,154,605.06 21.47%-11.79%长期股权投资 0%3,560,138.71 1.14%-100.00%固定资产 58,728,536.07 19.39%55,556,050.88 17.76%5.71%在建工程 750,000.00 0.25%163,754.00 0.05%358.00%短期借款 39,990,000.00 13.20%53,351,140.96 17.06%-25.04%应收票据 2,618,917.47 0.86%4,073,471.72 1.30%-35.71%其他应收款 1,281,875.05 0.42%1,467,658.40 0.47%-12.66%应交税费 811,823.76 0.27%4,088,108.21 1.31%-80.14%预付款项 15,104,476.71 4.99%5,618,262.73 1.80%168.85%应付票据 15,640,000.00 5.16%0.00 0%100%无形资产 305,018.20 0.10%97,753.99 0.03%212.03%其他非流动资产 390,000.00 0.13%3,200,000.00 1.02%-87.81%预收款项 618,598.15 0.20%318,656.92 0.10%94.13%其他应付款 0.00 0.00%133,762.00 0.04%-100.00%其他综合收益 96,860.51 0.03%204,358.18 0.07%-52.60%资产总计 302,884,075.10-312,736,711.00-3.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金年末数为 11,069,165.75 元，比年初数下降了 36.92%，其主要原因:1）货款回款减少，银行付款增加；2）原深圳市科技创新委员会 2016 年深圳市第一批技术攻关项目补助 200 万元及深圳市财政委员会(深圳光学工程材料功能涂层技术工程实验室新材料)项目补助 500 万元大部分已投入使用。2.长期股权投资减少 100%，主要原因是已退出昆山三凯光电科技有限公司的投资，并于 2017 年 9 月份办理退股手续,目前公司没有对外投资。3在建工程比去年增加了 358%，其主要原因是年底购买的一台镀膜设备 75 万元截止报告期末未验收完成，所以未入固定资产暂放在建工程。4.应收票据下降 35.71%，主要原因是公司调整供应商的结算方式,增加供应商的票据支付。5.应交税费较上年下降 80.14%，由于营业收入减少导致增值税也同期减少，且营业亏损无需计提所得税。6.预付款项增长 168.85%，主要原因是深圳市鼎瑞麒光电科技有限公司玻璃备货及设备预付款所致。7.应付票据较上年增加了 1564 万，主要因为本年增加了银行承兑汇票付款方式。8.无形资产增加了 212.03%，主要原因是去年购入微软正版操作系统 35 万元，导致无形资产摊销增加。9.其他非流动资产下降了 87.81%，主要是因为 2016 年在建工程未验收合格的固定资产转入其他非流动资产，17 年度经验收合格后转入了固定资产，导致其他非流动资产减少。10.预收款项增加了 94.13%，原因是金凯新瑞光电（香港）有限公司预收两笔应收账款调整至预收账款。11.其他应付款减少了 100%，主要原因是今年没有其他应付款。12.其他综合收益减少了 52.60%，主要因为汇率差导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入 16 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 253,058,311.55-278,175,407.68-9.03%营业成本 220,734,164.24 87.23%230,187,367.78 82.75%-4.11%毛利率%12.77%-17.25%-管理费用 25,634,549.39 10.13%26,197,994.65 9.42%-2.15%销售费用 6,941,111.70 2.74%7,040,436.07 2.53%-1.41%财务费用 4,499,764.15 1.78%3,486,340.52 1.25%29.07%营业利润-8,331,237.33-3.30%2,963,162.75 2.04%-381.64%营业外收入 2,855,370.00 1.13%2,939,176.99 1.26%-2.85%营业外支出 346,315.75 0.13%341,718.85 0.19%-2.82%净利润-5,848,908.89-2.31%5,191,460.03 2.81%-212.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.财务费用较上年增长了 29.07%，主要原因是因本年平均贷款规模增加较大，导致财务费用增加。2.营业利润较去年减少 381.64%,主要源自近年以苹果为首的手机大部分均采用铝合金面板，市场需求变化导致公司订单量减少，导致营业收入下降，同时市场竞争日渐激烈，原材料及人工成本缺逐年增长，从而导致营业利润较大下滑。3.净利润较去年同期下降了 212.66%，主要原因首先是由于市场需求发生变化，对复合材料的需求减少，导致销售收入较去年同期下降了 9.03%，而设备产能没有得到充分发挥，人员及内部费用没有减少，固定成本的摊销相比没有明显减少，导致毛利率下降；管理费用和销售费用较去年同期下降幅度较小，且财务费用还较去年同期增长了 29.07%。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 252,731,482.51 277,611,493.60-8.96%其他业务收入 326,829.04 563,914.08-42.04%主营业务成本 220,507,179.31 229,650,623.28-3.98%其他业务成本 226,984.93 536,744.50-57.71%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玻璃面板材料 123,539,465.48 48.88%133,928,680.19 48.24%复合面板材料 121,379,317.91 48.03%112,435,078.87 40.50%其他材料 7,812,699.12 3.09%31,247,734.54 11.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 20,926,535.69 8.28%467,208.53 0.17%17 华南地区 155,440,143.09 61.5%192,878,021.09 69.48%华东地区 59,953,522.19 23.72%30,511,477.66 10.99%华中地区 830,613.68 0.33%11,431,531.62 4.12%其他国内地区 1,105,954.24 0.44%3,989,808.38 1.44%国外销售 14,474,713.62 5.73%38,333,446.32 13.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.其他业务收入较去年下降 42.04%，主要因为 17 年天津中云科技有限公司不再租赁公司空余厂房，公司减少了对应的租赁相关收入；2.其他业务成本较去年下降 57.71%，主要原因为品质抽检费用减少。报告期内，按产品类型收入分析较去年变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌欧菲显示科技有限公司 20,166,574.10 7.98%否 2 金进光电（天津）有限公司 19,916,068.61 7.88%否 3 东莞市晶博光电有限公司 17,884,966.47 7.08%否 4 杭州安费诺飞凤通信部品有限公司 15,882,701.61 6.28%否 5 群光电子（东莞）有限公司 14,764,414.61 5.84%否 合计合计 88,614,725.40 35.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市鼎瑞麒光电科技有限公司 4,690,414.58 16.85%否 2 上海凡纳克塑胶膜有限公司 3,658,804.25 13.14%否 3 昆山明永光电科技有限公司 1,853,575.27 6.66%否 4 他喜龙塑料（常州）有限公司 1,752,012.55 6.29%否 5 东莞市仲辰光电科技有限公司 1,405,813.33 5.05%否 合计合计 13,360,619.98 47.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 58,630,009.78 10,719,054.65 446.97%投资活动产生的现金流量净额-18,173,606.45-9,614,966.39 89.01%筹资活动产生的现金流量净额-46,897,923.56 4,175,143.86-1,223.26%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较去年增加 446.97%，主要是公司本年增加票据背书支付较大，同时采用应付账款保理融资的方式，减少购买商品、接受劳务支付的现金，从而导致经营活动产生的现金 18 流量净额大幅增加。公司本年营业毛利同比下降 1566.39 万元，为公司本年亏损的主要原因，而构成营业成本的材料采购公司本年较多以票据支付及应付账款保理方式支付采购款，使公司购买商品、接受劳务支付的现金有较大下降，从而经营活动现金流量净额与公司净利存在一定差异。2.投资活动产生的现金流量净额较去年增加了 89.01%，主要是公司采购生产设备增加及购买理财产品金额增加。3.筹资活动产生的现金流量净额较去年下降了 1,223.26%，主要是由于公司本年偿还的银行贷款较多，并且公司本年银行贷款较多采用应付账款保理融资的方式，款项由银行直接支付给供应商，筹资活动现金流入较少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司共有一家全资子公司和一家控股子公司。具体情况如下：1.全资子公司：金凯新瑞光电（香港）有限公司，出资额 1.3 万美元，本年度营业收入 1523.09 万元，净利润 140.22 万元，净资产 321.90 万元。子公司主要从事承接公司产品的境外销售业务。2.控股子公司：公司与湘潭宏大真空技术股份有限公司于 2017 年 3 月 21 日合资成立了湖南金宏大真空镀膜有限责任公司（以下简称“金宏大”），该公司注册资本 600 万，本公司持股 51%，但该公司尚未注资，尚未展开运营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为了提供公司闲置资金的使用效率，在不影响公司日常经营资金使用的前提下，使用自有闲置资金购买了低风险的短期银行理财产品，以提高资金收益，期末余额为 9,500,000 元。截止报告期末，未出现产品到期无法兑付的情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组合终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。以上会计政策变更对公司 2017 年度报表影响详见“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。19 2.会计估计变更 本报告期内未发生重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 2 户。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，减少 1户，上海市金凯新瑞光电有限公司为本公司全资子公司，2017 年 6 月 19 日已经清算完毕,故不纳入合并范围。公司与湘潭宏大真空技术股份有限公司于 2017 年 3 月 21 日合资成立了湖南金宏大真空镀膜有限责任公司（以下简称“金宏大”），该公司注册资本 600 万，本公司持股 51%，尚未实际出资，该公司尚未展开运营。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极承担作为企业的社会责任，按期缴纳残疾人保障金，公司始终把社会责任放在公司重要发展位置，将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，积极响应地方性政策的引导号召，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 针对公司本年业绩下滑的主要原因，我公司积极采取应对措施，2018 年是我公司抓住市场机遇的一年，首先 5G 时代的到来，对手机行业将是一个新的机会，用户需要换新手机才能使用 5G 功能