430088_2017_七维航测_2017年年度报告_2018-06-18.pdf

1 2017 七维航测 NEEQ:430088 北京七维航测科技股份有限公司 Beijing SDI Science&Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司被北京市经济和信息化委员会认定为北京市企业技术中心。同期，北京市经济和信息化委员会相关领导莅临公司调研工作。2017 年 6 月，公司获得中央军委装备发展部颁发装备承制单位注册证书。2017 年 3 月，公司全资子公司秦皇岛七维测控技术有限公司取得河北省地理信息局颁发的无人飞行器航摄乙级测绘资质证书。2017 年 6 月 24 日，四川茂县发生山体高位垮塌灾害，公司积极响应党和国家的救灾号召，在四川省民政厅的领导下，公司无人机飞行团队随救援队第一时间赶往灾区现场参与救援工作。2017 年 12 月,公司被评为 2017 年北京市诚信创建企业。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节第九节 行业信息行业信息.40 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.41 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 七维航测、本公司、公司 指 北京七维航测科技股份有限公司 报告期 指 2017 年度 天和电子 指 无锡天和电子有限公司 七维测试 指 江苏七维测试技术有限公司 七维测控 指 秦皇岛七维测控技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京七维航测科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京七维航测科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京七维航测科技股份有限公司监事会 卫星导航技术 指 利用空间卫星对地面、海洋、空中和空间用户进行定位导航的技术。北斗、北斗卫星导航系统、BD 指 北斗卫星导航系统（BeiDou Navigation Satellite System）是中国正在实施的自主发展、独立运行的全球卫星导航系统。2007 年开始正式建设“北斗”卫星导航定位系统，系统由空间段、地面段和用户段三部分组成，空间段包括 5 颗静止轨道卫星和 30 颗非静止轨道卫星，地面段包括主控站、注入站和监测站等若干个地面站，用户段包括北斗用户终端以及与其他卫星导航系统兼容的终端。GNSS 指 全球卫星导航系统（Global Navigation Satellite System）指所有卫星定位导航系统以及导航增强系统的总称，目前主要包括：美国 GPS 卫星导航定位系统、俄罗斯 GLONASS 卫星导航系统、中国北斗卫星导航系统、正在建设的欧洲 Galileo 卫星导航系统、以及为局部区域服务的增强系统（如北美的 WASS、欧洲的EGNOS、准天顶卫星系统 QZSS 等）。惯性导航系统、INS 指 Inertial Navigation System 的简称，是一种不依赖于外部信息、也不像外部辐射能量的自助式导航系统。高精度 指 应用差分定位等技术以达到优于米级的卫星定位精度。军工四证 指 武器装备质量体系认证证书、保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证、装备承制单位注册证书。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人祁伟、主管会计工作负责人祁伟及会计机构负责人（会计主管人员）杨娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、豁免披露事项及理由 公司作为国家二级保密资格单位，拥有武器装备质量体系认证证书、武器装备科研生产许可证和装备承制单位注册证书，承担军工配套产品的生产任务，涉及军工单位的敏感信息不适于披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司规模扩大导致的管理风险 自公司挂牌以来，公司的资产规模、销售规模、人员规模持续扩大。公司的快速发展对经营决策和管理活动的执行、销售管理、人力资源管理、财务管理、产品研发、质量管理、风险控制等方面的要求越来越高,存在快速扩张导致的管理风险。公司如果不能及时提高管理能力和管理水平，培养和储备管理人才，公司将面临管理模式、人才储备、技术创新和市场拓展等方面的挑战，使公司面临一定的管理风险。2、核心技术人才流失风险 公司作为高新技术企业，科技人才对公司技术创新和发展起到重要作用。公司的产品技术涵盖了卫星导航、惯性技术、时间频率技术、通信、软件、嵌入式系统、芯片、电源等多个专业和领域，核心技术及应用技术掌握的难度较高，具有跨学科专业能力的技术人员相对短缺，行业内人才竞争激烈。公司通过长期积累和不断投入培养了较为成熟的技术研发队伍，这些核心研发人员一旦流失，将给公司的技术创6 新和业务发展带来一定风险。3、行业竞争加剧的风险 随着国家军民融合战略的深入开展和国内卫星导航系统应用走向深入，专业从事军工配套业务和卫星导航产业的企业数量不断增加，实力逐步增强，市场竞争程度的不断加剧，产品利润空间将逐渐被压缩，部分规模较大的竞争对手可能会将经营领域扩大到公司所在的业务领域，导致公司面临更为激烈的市场竞争。4、技术更新的风险 公司所处行业属于技术密集型行业，公司的核心技术涵盖多个学科。卫星导航领域因技术趋势变化导致的市场需求变化具有一定的不确定性，同时新产品研发、生产制造和销售中可能存在不确定的技术障碍。因此，公司面临的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握和开发的新产品、新技术是否能满足客户的需求方面。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京七维航测科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SDI Science&Technology Co.,Ltd.SDI 证券简称 七维航测 证券代码 430088 法定代表人 祁伟 办公地址 北京市海淀区西北旺镇永捷南路 2 号院 2 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕洋 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-57800988 传真 010-57800966 电子邮箱 lvyangsdi- 公司网址 www.sdi- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西北旺镇永捷南路 2 号院 2 号楼，100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 5 日 挂牌时间 2011 年 5 月 31 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 航测、检测、监测产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）65,181,250 优先股总股本（股）0 做市商数量 19 控股股东 杨娜 实际控制人 杨娜 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91110108756705115J 否 注册地址 北京市海淀区西北旺镇永捷南路 2 号院 2 号楼 否 注册资本 6518.125 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张玲玲、皇甫少卿 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、公司于 2018 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过了关于任命吕洋先生为公司董事会秘书的议案，鉴于公司董事会秘书赵凯先生因个人原因辞去公司董事会秘书职务，公司董事会提议任命吕洋先生为公司董事会秘书，任期三年，自公司第三届董事会第十三次会议通过之日起至本届董事会届满之日止。详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）上披露的第三届董事会第十三次会议决议公告（公告编号：2018-019）和 关于公司董事会秘书任职的公告（公告编号：2018-021）。2、2018 年 4 月 4 日，财富证券有限责任公司退出为公司股票提供做市报价服务。3、2018 年 4 月 18 日，东吴证券股份有限公司退出为公司股票提供做市报价服务。4、2018 年 5 月 18 日，光大证券股份有限公司退出为公司股票提供做市报价服务。5、2018 年 6 月 12 日，中原证券股份有限公司退出为公司股票提供做市报价服务。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 137,935,148.22 171,950,132.87-19.78%毛利率%49.74%52.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-57,983,926.62 36,551,484.99-258.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-61,135,133.83 36,107,119.34-269.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.10%12.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.25%12.71%-基本每股收益-0.89 0.56-258.93%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 470,531,856.12 446,978,551.97 5.27%负债总计 213,492,255.45 132,193,415.70 61.50%归属于挂牌公司股东的净资产 244,593,382.38 302,577,309.00-19.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.75 4.64-19.18%资产负债率%（母公司）29.83%27.79%-资产负债率%（合并）45.37%29.57%-流动比率 1.69 2.38-利息保障倍数 -12.91 15.12-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 58,979,674.94 9,509,639.61 520.21%应收账款周转率 1.40 1.76-存货周转率 0.67 0.86-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.27%19.46%-营业收入增长率%-19.78%-0.67%-净利润增长率%-258.64%-29.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,181,250 65,181,250 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-11,719.25 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,149,016.95 委托他人投资或管理资产的损益 6,980.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-453,226.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,691,051.98 所得税影响数 578,401.60 少数股东权益影响额（税后）-38,556.83 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,151,207.21 七、七、因因会计政策变更等追溯调整或重述情况会计政策变更等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 79,773.64 75,640.25-营业外收入 4,046,870.52 3,967,096.88-营业外支出 32,830.66 28,697.27-11 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司分别于 2018 年 2 月 12 日和 2018 年 2 月 27 日披露了公司2017 年度业绩预告公告和2017 年度业绩快报公告，经公司财务部门初步预测，预计公司 2017 年度实现营业收入 137,042,279.42 元，同比减少 20.30%；实现营业利润 10,123,213.87 元，同比减少74.20%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 10,326,755.32 元，同比减少 71.75%。经过会计师事务所初步审计，对部分会计处理依据谨慎性原则重新认定，预计公司 2017 年度实现营业收入 137,935,148.22 元，同比减少 19.78%；实现营业利润-57,384,342.01 元，同比减少 245.98%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-57,983,926.62 元，同比减少 258.64%。造成差异的主要原因：营业利润及实现归属于挂牌公司股东的净利润较前次业绩快报大幅减少，主要原因是公司及下属子公司对 2017 年末固定资产和在建工程等资产进行了全面清查，对子公司秦皇岛七维测控的固定资产和在建工程等资产的可变现性进行了充分的评估和分析，当初建设是按电子装备试验场规划，现在由于军改等政策因素导致市场环境发生变化，试验场所的准入规则尚未制定。截至 2017 年 12 月 31 日，公司未实现有效的市场开发，主要源于电子装备试验场的规划按预期实现难度很大，建成后无法达到预期的目标且由于实验项目繁杂，涉及多种类的装备后续还要有持续不断地投入，重资产项目对公司后续运营的持续压力很大，公司预期目标难以实现，该项投资发生减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产进行计提减值准备 67,587,157.20 元，该笔金额直接影响公司2017 年的经营业绩由盈转亏。公司董事会就本次修正事宜向广大投资者致以诚挚歉意，公司将在日后工作中加强管理，提高业绩预告及业绩快报的准确性，避免类似情况的再次发生，敬请广大投资者谅解。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事基于定位导航、运动载体测姿测向及高精度同步授时等技术的航测、监测、检测三大领域的产品研发、生产、销售，并提供技术服务，公司主营产品主要面向航天、航空、航海、电子、兵器等国防军工领域的高端应用。公司采取销售人员直接销售的模式，围绕“产品+系统集成+技术服务”等业务模式，为上述军工领域的行业客户提供技术产品或根据客户要求为其定制系统、应用软件并提供技术服务。公司拥有完整的军工资质，已获得武器装备质量体系认证证书、国家二级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证和装备承制单位注册证书等军工四证。公司的科研能力、生产能力以及技术水平等方面均到达了军用装备采购标准，具备参与军用装备承制的资格，公司能够在承制范围内承揽军用装备业务，有利于公司积极拓展武器装备市场。公司坚持以自主创新为导向的发展战略，坚持以市场需求为导向的经营思路，不断加大技术研发投入，以自主创新的产品和技术深入挖掘客户需求。公司坚持以“军工品质，精益求精”的经营理念，全力做好国防军工装备领域的配套工作。报告期内，公司商业模式无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、行业地位：公司在卫星导航和惯性导航的研发方面属于国内起步比较早的企业之一，围绕主营业务自主研发了多项核心技术，形成了以卫星导航、姿态测量、同步授时为核心的技术体系，构筑了产品、技术、服务的完整业务链，在系统应用、行业应用等方面拥有丰富的工程经验和技术优势。公司成立以来严格执行“军工品质，精益求精”的经营理念，持续技术创新为军工行业客户提供高可靠性、高稳定性、高质量的产品、系统和技术服务，在航天、电子等重要军工行业客户中具有良好的企业形象。2、竞争优势：1）技术优势：公司的产品技术包括卫星导航、惯性技术、时间频率技术、通信、软件、嵌入式系统、芯片等在内的多个专业技术领域，其核心技术和应用技术的掌握需要长期的积累。公司始终坚持专注于高精度产品的独立研发和系统集成，在系统组合、数据融合、结构设计、环境适应性、模型算法等方面具有独到的技术优势，公司拥有多项专利和软件著作权证书。2）研发优势：公司注重技术研发工作，每年投入研发项目的费用持续增长，公司近 40%以上的员工从事技术研发类工作，具有电子工程、信息工程、自动控制、软件算法等相关专业背景，公司研发团队具有多年的科研开发经验，公司多项核心技术均来自研发团队的自主开发。公司与多家高等院校保持多年良好的合作关系，实现前沿科技成果与市场需求的紧密对接。3）市场优势：公司主要客户集中在航天、电子、兵器等军工领域，公司通过多年经营与军工行业客户保持了良好稳定的合作关系并成为军工行业客户合格供方和合格外协方。军工领域客户对配套产品的质量、可靠性要求极为严格，客户一般不会轻易更换配套设备厂商，并在后续的技术升级和改造中对供应商有一定依赖性。公司拥有完整的军工资质即国家二级保密资格、武器装备质量体系认证证书、武器装备科研生产许可证和装备承制单位注册证书等军工四证，上述军工四证等资质构成进入该领域的资质壁垒，从而保证在军13 工行业具有一定的市场竞争优势。4）人才优势：公司的管理团队和技术团队长期从事航天军工、卫星导航等领域的工作，对军工行业发展、企业定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司管理经营和技术团队在公司服务多年，能够最大限度地发挥自身优势，促进公司主营业务的长远发展。3、竞争劣势：在军民融合发展的推动下，军工行业迎来新的发展时期。公司所处的卫星导航高端应用产业属于战略新兴领域，技术进步和更新的速度较快。目前，虽然公司在相关领域保持一定的技术领先地位，但如果公司不能根据行业发展情况和技术发展趋势调整自身技术研发方向和路线，则有可能被竞争对手占领市场资源。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营情况情况 报告期内，公司管理层秉承“军品品质、精益求精”的经营理念，继续立足军工行业，加大公司主营产品在航天、电子、兵器、船舶等重点军工行业的拓展力度。2017 年公司实现销售收入 137,935,148.22 元、营业利润-57,384,342.01 元、归属于挂牌公司股东的净利润-57,983,926.62 元，由于受国家军队体制编制改革影响导致军工行业用户业务订单减少，2017 年营业收入较上年同期下降 19.78%；由于计提资产减值损失，营业利润和归属于挂牌公司股东的净利润分别较上年同期下降 245.98%和 258.64%。报告期内，公司继续围绕“产品+系统集成+技术服务”的业务模式在航天、电子、兵器、船舶等重点军工行业加大市场销售力度，积极拓展新的业务领域。公司自主研发的无人直升机雷达标定系统等技术应用服务于船舶类军工行业客户；高精度惯性导航产品在无人智能系统特别是无人驾驶领域应用的市场推广，为各类无人驾驶平台提供高精度位置与姿态数据，现已取得了客户的认可，部分产品已通过客户项目评审阶段进入采购环节；子公司七维测控的“大载荷无人直升机+激光雷达”高精度应用在无人机电力巡线、国土应急测绘等领域得到行业客户的好评并取得良好的销售成果。同时，公司为了进一步扩大无人机业务，与天津航天中为数据系统科技有限公司签署战略合作协议，共同推进无人机在国土测绘、电力巡线等应用领域的拓展工作，以双方的技术、市场、应用、资源等优势共同推进无人机事业的发展。报告期内，公司作为服务军工行业的高新技术企业，不断加大对卫星导航、惯性导航、GNSS/INS 组合导航和无人机应用等技术的研发投入，加快前沿技术成果转化工作，申请多14 项发明及实用新型专利。公司凭借技术创新能力、研发实力等综合指标被北京市经济和信息化委员会认定为北京市企业技术中心。公司自主研制多项产品（包括 GNSS 接收机、角速率陀螺、组合惯导系统、卫星时钟同步设备等涵盖卫星导航、惯性导航、组合导航和高精度授时领域的产品）获得北京市新技术新产品证书。公司注重技术创新和专利产权保护体系建设，获得由北京市专利局颁发的专利试点企业证书。报告期内，公司及子公司围绕各项军工业务积极完善各项资质建设。公司获得中央军委装备发展部颁发装备承制单位注册证书，拥有军工四证等完整的军工资质，为公司产品在军品市场的进一步发展奠定了坚实的基础；子公司七维测控取得由河北省地理信息局颁发的无人飞行器航摄乙级测绘资质证书，利用公司在高精度卫星导航和无人机应用方面的技术优势，服务地理信息测绘、电力巡线等应用领域。报告期内，公司依据分层管理办法规定连续两年进入创新层，同时，公司被纳入三板成指（899001）和三板做市（899002）指数样本股。报告期内，共有 19 家做市商为公司提供做市报价服务。报告期内，公司启动股票定向发行工作，股票定向增发计划募集资金用于子公司七维测控项目建设。截止本报告披露日，公司已收到中国证监会关于核准北京七维航测科技股份有限公司定向发行股票的批复。(二二)行业情况行业情况 2017 年 6 月，习近平总书记主持召开中央军民融合发展委员会第一次全体会议，强调军民融合发展上升为国家战略，推进军民融合深度发展，逐步构建军民一体化的国家战略体系和能力，军民融合由规划阶段进入具体实施阶段。随后，国家国防科技工业局公布了2017 年国防科工局军民融合专项行动计划，深化民参军，推动军工开放发展；促进资源共享，强化军民供需对接机制；立足社会资源，夯实军工自主发展基础；抓好武器装备动员，加强核应急能力建设等方面提出计划。各项政策相继推出，意味着军民融合发展进入实质性阶段。公司所在卫星导航产业环境日趋复杂，市场竞争形势日益激烈。“十三五”国家战略性新兴产业发展规划提出要加速卫星应用与基础设施融合发展，构建卫星遥感、卫星通信广播、卫星导航定位三大系统，到 2020 年基本建成主体功能完备的国家民用空间基础设施，基本实现空间信息应用自主保障，形成较为完善的卫星及应用产业链。根据 2017 年 5 月发布的中国卫星导航与位置服务产业发展白皮书（2016 年度），2016 年我国卫星导航与位置服务产业总体产值已经达到 2118 亿元，同比增长 22.06%。其中，包括与卫星导航技术直接相关的芯片、器件、算法、软件、导航数据、终端设备等在内的产业核心产值达到 808 亿元，北斗对其贡献率已经达到 70%，带动形成的关联产值 1310亿元。预计 2017 年产业总体产值将超过 2500 亿元，北斗对产业核心产值的贡献率可达 80%以上，北斗产业已经从芯片、模块、天线、算法软件等基础产品，到整机终端、系统集成，直至运营服务，形成了完整的产业链体系。2017 年 11 月，我国以“一箭双星”方式成功发射第二十四、二十五颗北斗导航卫星，这也是我国北斗三号第一、二颗组网卫星，开启了北斗卫星导航系统全球组网的新时代；预计将于 2018 年底建成基本系统；2020 年底建成世界一流的全球卫星导航系统。在此基础上，将加快构建基于北斗导航的国家综合定位、导航、授时体系。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 49,722,663.89 10.57%46,308,616.09 10.36%7.37%应收票据 3,655,260.15 0.78%8,159,833.25 1.83%-55.20%应收账款 86,939,409.56 18.48%88,529,052.76 19.81%-1.80%预付账款 25,719,766.67 5.47%58,614,295.13 13.11%-56.12%其他应收款 2,462,894.05 0.52%4,012,769.37 0.90%-38.62%其他流动资产 1,573,423.26 0.33%1,581,611.22 0.35%-0.52%存货 106,089,433.71 22.55%100,742,980.15 22.54%5.31%长期股权投资-固定资产 48,681,822.30 10.35%41,272,938.78 9.23%17.95%在建工程 109,810,254.00 23.34%67,507,514.16 15.10%62.66%短期借款 89,000,000.00 18.91%65,000,000.00 14.54%36.92%长期借款 50,000,000.00 10.63%2,333,344.00 0.52%2,042.85%无形资产 30,812,193.55 6.55%18,403,234.70 4.12%67.43%开发支出-7,166,037.72 1.60%-100.00%递延所得税资产 2,113,487.19 0.45%1,446,743.36 0.32%46.09%预收账款 3,043,170.91 0.65%6,857,403.51 1.53%-55.62%应付职工薪酬 2,382,037.20 0.51%1,828,608.97 0.41%30.26%应交税费 2,513,099.51 0.53%4,924,472.09 1.10%-48.97%其他应付款 48,923,081.05 10.40%30,348,776.58 6.79%61.20%资产总计 470,531,856.12-446,978,551.97-5.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：2017 年末公司应收票据 3,655,260.15 元，较上年同期减少 55.20%，主要系公司本期客户使用票据结算减少所致。2、其他应收款：2017 年末公司其他应收款 2,462,894.05 元，较上年同期减少 38.62%，主要系公司本期营业收入下滑，招投标项目减少，导致招投标保证金减少所致。3、预付账款：2017 年末公司预付账款 25,719,766.67 元，较上年同期减少 56.12%，主要系公司本年度销售收入下降，备货减少导致预付供应商货款减少所致。4、在建工程：2017 年末公司在建工程 109,810,254.00 元，较上年同期增加 62.66%，主要系公司子公司七维测控电子装备试验场项目投入增加所致。16 5、短期借款：2017 年末公司短期借款 89,000,000.00 元，较上年同期增加 36.92%，主要系公司及子公司 2017 年银行借款金额增加所致。6、长期借款：2017 年末公司长期借款 50,000,000.00 元，较上年同期增加 2,042.85%，主要系子公司七维测控与卢龙县农村信用合作联社、青龙满族自治县农村信用联社股份有限公司签订了社（银）团贷款借款合同，借款金额 50,000,000.00 元，周期三年,导致银行长期借款增加所致。7、无形资产：2017 年末公司无形资产 30,812,193.55 元，较上年同期增长 67.43%，主要系公司开发支出在 2017 年内确认为无形资产导致。8、开发支出：2017 年末公司研发支出金额为 0 元，较上年同期减少 100%，主要系公司本年度内部开发费用确认为无形资产所致。9、递延所得税资产：2017 年末公司递延所得税资产 2,113,487.19 元，较上年同期增加 46.09%，主要系公司本年计提坏账准备增加所致。10、预收账款：2017 年末公司预收账款 3,043,170.91 元，较上年同期减少 55.62%，主要系公司销售合同完成，预收销售款结转收入所致。11、应付职工薪酬：2017 年末公司应付职工薪酬 2,382,037.20 元，较上年同期增加 30.26%，主要系公司本年员工工资增加及年末计提员工年终奖增加所致。12、应交税费：2017 年末公司应交税费 2,513,099.51 元，较上年同期减少 48.97%，主要系公司本年销售收入下降，净利润减少，导致应交企业所得税减少所致。13、其他应付款：2017 年末公司其他应付款 48,923,081.05 元，较上年同期增加 61.20%，主要系公司拟出售资产收到交易对手方的保证金等款项增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 137,935,148.22-171,950,132.87-19.78%营业成本 69,325,290.30 50.26%81,464,867.81 47.38%-14.90%毛利率%49.74%-52.62%-管理费用 40,868,295.07 29.63%32,406,549.10 18.85%26.11%销售费用 11,234,307.37 8.14%11,896,723.21 6.92%-5.57%财务费用 4,090,387.42 2.97%3,185,016.97 1.85%28.43%营业利润-57,384,342.01-41.60%39,309,479.03 22.86%-245.98%营业外收入 1,020,454.41 0.74%3,967,096.88 2.31%-74.28%营业外支出 479,458.95 0.35%28,697.27 0.02%1,570.75%净利润-57,745,535.60-41.86%37,618,910.12 21.88%-253.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润：2017 年公司实现营业利润-57,384,342.01 元，比上年同期减少 245.98%，主要系公司销售收入较少导致，具体情况如下：1）受到国家军队体制编制改革影响导致军工行业用户业务订单减少，公司营业收入下降 19.78%；2）公司及各子公司完善人员配置，为保证公司的技术和产品的核心竞争力，加大项目研发及市场投入，管理费用较上年同期增长 26.11%；3）公司因银行借款产生的负17 债增加，扣除利息贴息后财务费用增长 28.43%；4)公司计提资产减值，子公司秦皇岛“电子装备试验场”建设项目由于军改等政策因素导致市场环境发生变化，试验场所的准入规则尚未制定。截至2017 年 12 月 31 日，公司未实现有效的市场开发，预期目标难以实现，公司已停建该项目，主要源于电子装备试验场的规划按预期实现难度很大，建成后无法达到预期的目标且由于实验项目繁杂，涉及多种类的装备后续还要有持续不断地投入，重资产项目对公司后续运营的持续压力很大，公司预期目标难以实现，该项投资发生减值迹象。根据北京中锋资产评估有限责任公司出具的“中锋评报字（2018）第 095 号”评估报告，对 2017 年 12 月 31 日秦皇岛电子试验场进行了评估，在建工程评估值 109,810,254.00 元，需要计提减值 67,188,030.62 元。上述因素导致 2017 年公司营业利润大幅下降。2、营业外收入：2017 年公司营业外收入 1,020,454.41 元，比上年同期减少 74.28%，主要系执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），政府补助类计入报表科目发生变化所致。3、营业外支出：2017 年公司营业外支出 479,458.95 元，比上年同期增加 1,570.75%，主要系公司公益性捐赠支出和年度罚款支出增加所致。4、净利润：2017 年公司实现净利润-57,745,535.60 元，比上年同期减少 253.50%，原因参见上述营业利润变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 133,999,619.66 168,708,953.35-20.57%其他业务收入 3,935,528.56 3,241,179.52 21.42%主营业务成本 69,175,030.55 81,191,406.98-14.80%其他业务成本 150,259.75 273,460.83-45.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%航测 56,857,524.66 41.22%90,282,659.16 52.51%监测 34,084,658.39 24.71%40,330,774.36 23.45%检测 43,057,436.61 31.22%38,095,519.83 22.16%其他 3,935,528.56 2.85%3,241,179.52 1.88%合计 137,935,148.22 100.00%171,950,132.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司航测产品收入 56,857,524.66 元，较上年同期减少 37.02%，占营业收入比例下降 11.29%。主要系公司航测类产品为卫星导航、惯性导航、组合导航和高精度授时等产品、系统集成和技术服务，主要应用于航天、电子等军工领域，为军工客户及科研单位提供相应的配套业务和服务，由于受国家军队体制编制改革影响，导致军工行业用户业务订单减少，产品交期延后，航测类产品占主营业务收入的比例下降。18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 9,119,658.23 6.61%否 2 第二名 8,580,769.34 6.22%否 3 第三名 8,062,912.41 5.85%否 4 第四名 5,000,000.00 3.62%否 5 第五名 4,625,190.94 3.35%否 合计合计 35,388,530.92 25.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采