873168_2018_鲁变电工_2018年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 鲁变电工 NEEQ:873168 鲁变电工股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年11 月，鲁变电工获得国家“高新技术企业”证书。2018 年 12 月，鲁变电工取得一项国家发明专利。截止到 2018 年 12 月份，鲁变电工共取得2 项发明专利，17 项实用新型专利。2018 年12 月，鲁变电工获得山东省中小企业局颁发的“专精特新企业”荣誉称号。2018 年12 月，鲁变电工获得山东省质量评价协会和山东省品牌建设促进会颁发的“山东名牌”企业荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3737 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4545 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鲁变电工、公司、本公司 指 鲁变电工股份有限公司 瑞科电气 指 山东瑞科电气有限公司 盛润新能源 指 山东盛润新能源设备有限公司 律师事务所 指 北京市中银（济南）律师事务所 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）券商 指 川财证券有限责任公司 股东大会、股东 指 鲁变电工股份有限公司股东大会 董事会 指 鲁变电工股份有限公司董事会 监事会 指 鲁变电工股份有限公司监事会 控股股东、实际控制人 指 赵辉 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌“三会”指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 鲁变电工股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1-12 月 博科电力 指 肥城市博科电力有限责任公司 博科电力贸易 指 肥城市博科电力贸易服务中心 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王子健主管会计工作负责人朱业明及会计机构负责人（会计主管人员）杨智勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 目前公司股东赵辉直接持有公司 70%的股份，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用。公司治理风险 公司已经制定了较为完备的公司章程、”三会”议事规则等制度，但由于公司由有限责任公司改制为股份有限公司时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善，员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此，公司短期内仍可能存在治理6 不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。原材料价格波动风险 变压器的主要原材料为电磁线、母排、铁芯、油箱、散热油、绝缘件、电气元器件、绝缘板等零部件和黑色金属材料及制品、有色金属材料及制品。零部件生产最终原材料仍为黑色金属、有色金属、塑料，因此公司上游黑色金属、有色金属、塑料等大宗商品价格受供求变化和宏观经济形势影响较大，对本行业原材料的采购价格具有较大影响。政策与技术风险 目前我国大力提倡节能减排和新能源发展，对产品更新换代和优化升级有很强的政策导向和政策支持力度。企业可以针对行业标准和客户需求，率先开展技术研发和市场拓展，从而加强未来市场竞争力。但若公司技术和产品的研发方向偏离国家未来产业政策的引导方向，将对企业的发展造成不利影响。行业竞争风险 我国变压器行业竞争较为激烈，ABB、西门子、东芝等为代表的跨国公司在资本和技术方面优势明显。国内企业亦可分为以特变电工、保变电气等为代表的规模较大公司，也包括各地方低端产能、规模较小的民营企业。低端产能的民营企业众多，产品同质化较强，产品和服务相对单一，市场竞争激烈；另一方面，国内部分地区还存在一定的保护政策，阻碍了生产要素和市场竞争的自由流动，造成不规范竞争。我国变压器市场，尤其是 110kV 以下变压器的生产厂家众多，生产能力和技术水平差距不大，产品同质化程度较强，产品和服务相对单一，市场竞争激烈。若公司在产品和服务门类、产品质量、技术储备等方面无法实现快速发展和差异化竞争，可能会对公司推广市场战略、提高市场份额造成影响。应收账款余额较大的风险 2016 年末、2017 年末和 2018 年末，公司应收账款余额分别为2,195.98 万元、2,571.14 万元和 3,681.98 万元，占总资产的比例分别为 26.71%、30.51%和 49.26%，应收账款规模较大。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司现金流及利润情况。毛利率较低风险 由于行业竞争较激烈，而公司客户主要集中于国网系统内，因此销售方面自主定价权较弱。本年度公司毛利率处于较低水平，如果未来公司不能持续研发出高附加值产品并投入市场，公司7 毛利不足以弥补公司研发、费用支出，公司可能面临亏损。同时，公司也面临研发高附加值产品失败、大额研发投入无法收回的风险，从而可能造成公司营业利润大幅下滑或者亏损。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 鲁变电工股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 鲁变电工 证券代码 873168 法定代表人 王子健 办公地址 山东省泰安市肥城市仪阳街道办事处朝阳路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娜 职务 董事会秘书 电话 13583866237 传真 无 电子邮箱 公司网址 http:/ 271600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 鲁变电工股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 29 日 挂牌时间 2019 年 1 月 22 日 分层情况 基础层 9 行业（挂牌公司管理型行业分类）电气机械和器材制造业中的变压器、整流器和电感器制造业（C3821）主要产品与服务项目 变压器、箱式变电站、环网柜、计量周转箱、智能安全工器具柜、直流屏、保护屏、高压电缆分支箱、箱式开闭所、双电源配电柜、断路器、高、低压成套柜（箱）体、箱变壳体、金属构件、电缆桥架的生产、销售、安装、维修；电器维修、测试；国家法律、法规、政策允许范围内的进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵辉 实际控制人及其一致行动人 赵辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913709835578808423 否 注册地址 山东省泰安市肥城市仪阳街道办事处朝阳路 否 注册资本（元）50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 川财证券 主办券商办公地址 中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区交子大道 177 号中 海国际中心 B 座 17 楼 10 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李雪华 郭京 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,002,530.94 51,879,409.21 4.09%毛利率%14.30%15.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,527,470.00 2,039,921.02-223.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,609,569.82 1,947,569.82-233.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.04%4.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.20%3.87%-基本每股收益-0.0505 0.0408-223.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,739,657.32 84,262,665.08-11.30%负债总计 25,864,726.49 32,860,264.25-21.29%归属于挂牌公司股东的净资产 48,874,930.83 51,402,400.83-4.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.03-4.85%资产负债率%（母公司）34.61%39.00%-12 资产负债率%（合并）34.61%39.00%-流动比率 2.33 2.28-利息保障倍数-4.89 18.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,812,730.71 1,288,532.44 1,282.40%应收账款周转率 1.73 2.18-存货周转率 6.71 6.35-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.30%2.49%-营业收入增长率%4.09%95.58%-净利润增长率%-223.90%250.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%13 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 115,006.37 计入当期损益的政府补助 4,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,106.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 82,099.82 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 82,099.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 应收帐款 25,711,368.89 0.00 应收票据及应收账款 0.00 25,711,368.89 应收利息 0.00 0.00 14 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 38,161,579.52 38,161,579.52 固定资产 2,934,815.26 2,934,815.26 固定资产清理 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 28,505,531.26 0.00 应付票据及应付账款 0.00 28,505,531.26 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 841,289.60 841,289.60 管理费用 4,170,509.76 1,615,750.94 研发费用 0.00 2,554,758.82 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事供电系统内一次设备的研发、设计、生产和销售，是致力于为电网系统提供安全、高效、节能、环保的电力设备和技术解决方案的综合服务供应商。公司的主营业务为 35kV 及以下电力变压器、箱式变电站、环网柜等 20 类产品，公司拥有丰富的生产管理、技术管理经验，各类生产资质齐全，所有产品具有型式试验报告、节能报告，共有 17 项实用新型专利、12 项科技项目获奖证书。同时，公司与长春工程学院、齐鲁工业大学等高等院校建立了长期的产学研一体交流的科研模式，形成了高效紧密的研发战略格局。公司依托丰富的生产团队和研发、开发团队，通过项目投标和业务经理自主业务等销售模式为为客户提供一体化的用电方案。目前，公司新产品市场不断扩大，2018 年先后开拓了安徽、河北、冀北、辽宁等省市地区，其质量和服务得到客户的肯定和好评。报告期内公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后及报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 二、经营情况回顾二、经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营计划实施情况如下：营业收入：2018 年公司实现营业收入 54,002,530.94 元,2017 年公司实现营业收入 51,879,409.21元,较上年同期增长 2,123,121.73 元，较上年同期增长 4.09%。2018 年公司营业收入增长的主要原因为：公司 2018 年发展了部分省外的国网客户，如国网辽宁省电力有限公司，营业收入比去年同期增长4.09%。2018 年全年营业成本为 46,281,306.67 元，上年同期为 43,992,630.37 元，增加了 2,288,676.30 元，增长比例为 5.20%。主要变动原因为：2018 年公司增大市场投入，继续开拓新市场，市场开拓效果初显，2018 年度比上年同期收入增加 2,123,121.73 元，由于营业收入相比去年同期增加，因此营业成本相应比去年同期增加 2,288,676.30 元。净利润：2018 年实现净利润-2,527,470.00 元，2017 年实现净利润 2,039,921.02 元。较上年同期下降 4,567,391.02 元。2018 年公司净利润降低主要原因：1 2018 年由于公司新三板挂牌，聘请会计师事务所、律师事务所、券商等中介机构进行审计和挂牌辅导，花费金额 1,350,444.09 元,导致管理费用比去年同期增加；2 公司为发展变压器行业的高新技术，2018 年加大了项目研发的投入，新增了多个研发项目，研发费用金额相比去年同期增加 1,316,971.96 元；3 公司 2018 年为扩大市场占有率，加大宣传力度，寻求广告媒体制作了公司的宣传片，费用金额 354,959.58 元；另外，2018 年随着公司销售收入的同比增长，公司的运输费用也相应比去年同期增长 319,672.13 元；4 公司 2018 年为了扩大市场占有率，巩固公司在同行业中的优势地位，业务经费、差旅费、业务招待费等三项费用金额相比去年同期增加 686,296.91 元；5 随着公司销售收入的增加，公司的修理费、职工福利费、无形资产摊销等费用的金额比去年同期增加 262,178.14 元。资产负债率情况：2018 年公司资产负债率 34.61%，2017 年公司资产负债率 39.00%，2018 年期末比2017 年期末资产负债率降低了 4.39%，主要是因为公司报告期内项目回款情况相对较好，公司现金流充足，归还了中国邮政储蓄银行肥城支行 2,000,000.00 元和山东肥城农村商业银行股份有限公司4,800,000.00 元的借款，致使资产负债率比去年同期有所降低。现金流量情况：1、经营活动现金流：报告期内经营活动产生的现金流量净额 17,812,730.71 元，与上年同期相比，增加 16,524,198.27 元。变动原因为:报告期内从泰安创瑞电力工程有限公司收回往来款 37,656,800.00 元，该款项计入收到其他与经营活动有关的现金当中,导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为 17,812,730.71 元。17 2、投资活动现金流：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-6,706,726.66 元，与上年同期相比减少了 7,211,634.66 元。变动原因为：公司为规范治理，从国网山东省电力公司肥城市供电公司购入了 3 座车间，该车间在购入前，系公司租赁的肥城市供电公司的厂房；另外公司 2016 年 2 月集体企业改制完成，由于公司土地系集体所有制，2016 年 11 月公司为后续的发展决定办理土地出让手续，合计支出 4,893,775.28 元。上述投资，导致投资活动产生的现金流量净额为-6,706,726.66 元。3、筹资活动现金流 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-2,371,142.00 元，与上年同期相比减少了 2,208,131.34 元。主要是银行借款与还款的影响。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化，核心技术团队稳定。(二二)行业情况行业情况（1）国内市场潜力巨大 中国是变压器行业增长速度最快的市场之一，现已成为国际第二大市场，加快了西电东送、南北互供、跨区域联网等工程的建设，带动了中国输配电设备行业的快速发展，创造了市场空间。“十三五”期间国家调整能源结构、建设智能电网等战略规划，为变压器行业带来了新的发展机遇和更高的技术要求。新能源发电技术成熟和推广，将有力推动新能源配套的变压器市场发展；智能电网的升级改造工程开启落后变压器升级的巨大存量市场，节能型、智能型变压器将成为发展趋势。此外，轨道交通建设提速、电动汽车的普及，都可能成为特殊变压器产品的重要发展机遇。（2）政策支持力度大 国家能源局印发配电网建设改造行动计划（2015-2020 年）。行动计划提出，通过实施配电网建设改造行动计划，有效加大配电网资金投入。变压器是电网系统的重要组成部分，电网改造力度的加大，给我国变压器行业带来新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 18 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,408,526.75 17.94%3,841,976.71 4.56%249.00%应收票据与应收账款 36,819,772.24 49.26%25,711,368.89 30.51%43.20%存货 7,059,137.18 9.44%6,728,247.65 7.98%4.92%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 7,117,013.28 9.52%2,934,815.26 3.48%142.50%在建工程 873,786.42 1.17%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%2,000,000.00 2.37%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 6,214,369.38 8.31%1,461,228.77 1.73%325.28%应付票据及应付账款 24,238,398.83 32.43%28,505,531.26 33.83%-14.97%预收款项 218,482.37 0.29%109,325.00 0.13%99.85%其他应付款 292,351.26 0.39%841,289.60 0.99%-65.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年年末货币资金期末数为 13,408,526.75 元，上期末货币资金数为 3,841,976.71 元，增加了9,566,550.04 元。主要变动原因：报告期内从泰安创瑞电力工程有限公司收回往来款 37,656,800.00 元。为公司报告期内项目回款情况相较上年同期更加良好，公司发展稳定。19 2、应收票据及应收账款：2018 年年末应收票据及应收账款数为 36,819,772.24 元，上期末应收票据及应收账款金额为25,711,368.89 元，增加 11,108,403.35 元。主要变动原因为 2018 年公司新增加了客户-国网辽宁省电力有限公司物资分公司，该公司的应收账款账龄为 3-6 个月，于 2018 年 11-12 月发生的销售业务，金额 3,232,943.20 元；2018 年 10-12 月与国网河北省电力有限公司物资分公司发生业务往来金额3,388,918.40 元，该公司的应收账款账龄为 3-6 个月；2018 年 11-12 月新增客户-山东寿光巨能电气有限公司，该公司应收账款账龄约为 6 个月，金额为 1,225,804.64 元。上述金额合计 7,847,666.24 元。剩余应收账款余额的增加是因为零星客户应收账款金额增加导致，账龄约 6 个月。公司目前已经制定了科学的应收账款政策，建立了应收账款责任制度，加强应收账款的内部控制，试行责任人管理制度，每月回款计划和当月绩效工资挂钩；6 个月以上没有成效的，停职催欠。另外公司协商在 2019 年逐步还清的，也已经进行跟踪，力争公司应收损失降到最低。对于恶意拖欠的债务人，公司将通过法律途径等措施加以追讨。3、固定资产：2018 年年末固定资产期末数为 7,117,013.28 元，上期末固定资产金额为 2,934,815.26 元，增加了 4,182,198.02 元。主要变动原因为公司于 2018 年 6 月份从国网山东省电力公司肥城市供电公司购入3 座建筑物，分别为变压器生产一车间、变压器生产二车间、变压器仓库，由此导致公司 2018 年固定资产期末金额相比上年固定资产期末金额大幅增加。4、无形资产：2018 年年末无形资产期末数为 6,214,369.38 元，上期末无形资产金额为 1,461,228.77 元，增加了 4,753,140.61 元。主要变动原因为公司 2016 年 2 月集体企业改制完成，由于公司土地系集体所有制，2016 年 11 月公司为后续的发展决定办理土地出让手续，购入该国有土地建设用地使用权，导致报告期末无形资产金额比去年同期有所增加。5、短期借款：2018 年末短期借款的期末数为 0.00 元，上期末短期借款为 2,000,000.00 元，减少了 2,000,000.00 元。主要变动原因为：公司 2018 年 11 月 29 日提前归还了从中国邮政储蓄银行肥城支行 2,000,000.0020 元的借款。6、应付票据及应付账款：2018 年年末应付票据及应付账款数为 24,238,398.83 元，上期末应付票据及应付账款金额为28,505,531.26 元，减少 4,267,132.43 元。主要变动原因为公司报告期内及时偿还所欠供应商货款。7、预收款项：2018 年年末预收款项数为 218,482.37 元，上期末预收款项金额为 109,325.00 元，增加 109,157.37 元。主要变动原因为公司报告期内收取的客户预付款增加。8、其他应付款：2018 年年末其他应付款数为 292,351.26 元，上期末其他应付款金额为 841,289.60 元，减少 548,938.34元。主要变动原因为公司报告期内及时归还了零星往来款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,002,530.94-51,879,409.21-4.09%营业成本 46,281,306.67 85.70%43,992,630.37 84.80%5.20%毛利率%14.30%-15.20%-管理费用 3,165,314.33 5.86%1,615,750.94 3.11%95.90%研发费用 3,871,730.78 7.17%2,554,758.82 4.92%51.55%销售费用 2,358,792.43 4.37%1,118,350.98 2.16%110.92%21 财务费用 355,542.45 0.66%91,215.70 0.18%289.78%资产减值损失-250,669.73-0.46%-141,392.71-0.27%77.29%其他收益 4,200.00 0.01%111,600.00 0.22%-96.24%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 115,006.37 0.21%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-2,147,247.90-3.98%2,094,518.00 4.04%-202.52%营业外收入 4,300.00 0.01%0.00 0.00%0.00%营业外支出 41,406.55 0.08%10,536.86 0.02%292.97%净利润-2,527,470.00-4.68%2,039,921.02 3.93%-223.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：2018 年全年管理费用为 3,165,314.33 元，上年同期为 1,615,750.94 元，增加 1,549,563.39元,增长比例为 95.90%。主要变动原因为：1 2018 年公司新三板挂牌，聘请会计师事务所、律师事务所、券商等中介机构进行审计和挂牌辅导，花费金额 1,350,444.09 元，导致管理费用去年同期增加；22018 年公司为了提高员工的工作积极性，让员工更好的分享公司发展带来的红利，提高了员工的工资水平；同时为员工缴纳了住房公积金，此项原因导致管理费用比去年同期增加667,692.49 元；3由于报告期内购入一宗土地，土地摊销导致管理费用比去年同期增加100,045.27 元。2、研发费用：2018 年全年研发费用为 3,871,730.78 元，上年同期为 2,554,758.82 元，增加 1,316,971.9622 元，增长比例为 51.55%。主要变动原因为：公司为发展高新技术，2018 年加大了项目研发的投入，新增了多个研发项目，导致研发费用比去年同期有所增长。2018 年公司获得高新技术企业资格认定。3、销售费用：2018 年全年销售费用为 2,358,792.43 元，上年同期为 1,118,350.98 元，增加 1,240,441.45元,增长比例为 110.92%。主要变动原因为：1 公司 2018 年为扩大市场占有率，加大宣传力度，寻求广告媒体制作了公司的宣传片，费用金额 354,959.58 元；2 2018 年随着公司销售收入的同比增长，公司的运输费用也相应比去年同期增长 319,672.13 元。3 公司 2018 年为了扩大市场占有率，巩固公司在同行业中的优势地位，业务经费、差旅费、业务招待费等三项费用金额相比去年同期增加 686,296.91 元。4、财务费用：2018 年全年财务费用为 355,542.45 元，上年同期为 91,215.70 元，增加 264,326.75 元，增长比例为 289.78%。主要变动原因为：报告期内从银行贷款，所支付的银行贷款利息。5、资产减值损失：2018 年全年资产减值损失为-250,669.73 元，上年同期为-141,392.71 元，降低 109,277.02元，减少比例为 77.28%。主要变动原因为：账龄 1 年以上款项报告期内回款比较及时，由此导致以前期间按账龄分析法计提的坏账准备本期需要转回。6、其他收益：2018 年全年其他收益为 4,200.00 元，上年同期为 111,600.00 元，减少 107,400.00 元，减少比例为 96.24%。主要变动原因为：报告期内收到稳岗补贴 4,200.00 元，去年同期收到考核奖100,000.00 元和稳岗补贴 11,600.00 元，由此导致其他收益减少 107,400.00 元。7、营业利润：公司2018年营业利润为-2,147,247.90元，上年同期营业利润为2,094,518.00元，主要原因为:1 2018年由于公司新三板挂牌，聘请会计师事务所、律师事务所、券商等中介机构进行审计和挂牌辅导，花费23 金额 1,350,444.09 元,导致管理费用比去年同期增加；2 公司为发展变压器行业的高新技术，2018 年加大了项目研发的投入，新增了多个研发项目，研发费用金额相比去年同期增加 1,316,971.96 元；3 公司 2018 年为扩大市场占有率，加大宣传力度，寻求广告媒体制作了公司的宣传片，费用金额 354,959.58元；另外，2018 年随着公司销售收入的同比增长，公司的运输费用也相应比去年同期增长 319,672.13元；4 公司 2018 年为了扩大市场占有率，巩固公司在同行业中的优势地位，业务经费、差旅费、业务招待费等三项费用金额相比去年同期增加 686,296.91 元；5 随着公司销售收入的增加，公司的修理费、职工福利费、无形资产摊销等费用的金额比去年同期增加 262,178.14 元。8、营业外支出：2018 年全年营业外支出 41,406.55 元，上年同期为 10,536.86 元，增加 30,869.69 元，增长比例为 292.97%。主要变动原因为：公司新三板审计调整，导致补缴的以前年度的企业所得税税收滞纳金。9、净利润：由于公司 2018 年营业利润为-2,147,247.90 元，所以公司 2018 年期末净利润出现-2,527,470.00 元的亏损。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,739,493.18 51,486,456.82 4.38%其他业务收入 263,037.76 392,952.39-33.06%主营业务成本 46,237,628.23 43,905,273.49 5.31%其他业务成本 43,678.44 87,356.88-50.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 24 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%油浸式变压器 43,321,396.99 80.22%40,046,981.85 77.19%干式变压器 10,416,209.40 19.29%10,165,400.67 19.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年全年营业收入为 54,002,530.94 元，上年同期为 51,879,409.21 元，增长 2,123,121.73元，增长比例为 4.09%。从上表可以看出，公司目前收入主要来源于油浸变压器和干式变压器的销售，两者约占收入的 99%以上。公司 2018 年营业收入比 2017 年增长 4.09%，主要由于公司 2018 年新增客户-国网辽宁省电力有限公司物资分公司，公司销售收入比去年同期销售收入略有增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网山东省电力公司物资公司 10,482,605.26 19.41%否 2 国网河北省电力有限公司物资分公司 7,042,000.00 13.04%否 3 山东瑞科电气有限公司 5,565,555.27 10.31%是 4 潍坊五洲浩特电气有限公司 4,590,639.67 8.50%否 5 国网冀北电力有限公司物资分公司 4,314,313.71 7.99%否 合计合计 31,995,113.91 59.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 25 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊五洲浩特电气有限公司 4,680,117.41 10.33%否 2 山东瑞科电气有限公司 4,215,883.25 9.30%是 3 泰安市鲁泰电工器材有限公司 4,020,666.26 8.87%否 4 石家庄市桦鸿电力变压器有限公司 2,839,428.84 6.27%否 5 济南华洋铜业有限公司 2,811,423.43 6.20%否 合计合计 18,567,519.19 40.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,812,730.71 1,288,532.44 1,282.40%投资活动产生的现金流量净额-6,706,726.66 504,908.00-1,428.31%筹资活动产生的现金流量净额-2,371,142.00-163,010.66 1,354.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量：报告期内经营活动产生的现金流量净额 17,812,730.71 元，与上年同期相比，增加 16,524,198.27元。变动原因为:报告期内从泰安创瑞电力工程有限公司收回往来款 37,656,800.00 元，该款项计入收到其他与经营活动有关的现金当中,导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为 17,812,730.71元。2、投资活动现金流：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-6,706,726.66 元，与上年同期相比减少了7,211,634.66 元。变动原因为：公司为规范治理，从国网山东省电力公司肥城市供电公司购入了 3栋车间，该车间在购入前，系公司租赁的肥城市供电公司的厂房；公司 2016 年集体改制完成后，2017年为现有的土地办理了出让，并在 2018 年 1 月签署出让合同，办理完土地出让手续，缴纳土地出让金 4,893,775.28 元。上述投资，导致投资活动产生的现