831668_2017_天元小贷_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 天元小贷 NEEQ:831668 聊城市东昌府区天元小额贷款股份有限公司 Liaocheng Dongchangfu district Tianyuan Microcredit co.Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月荣获 2016 年度金融工作先进单位.注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017年 12 月授予 2017 聊城市金融业文明服务窗口称号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十节第十节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 山东省金融办 指 山东省金融监管办公室 天元小贷、公司 指 聊城市东昌府区天元小额贷款股份有限公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 聊城市东昌府区天元小额股份有限公司股东大会 董事会 指 聊城市东昌府区天元小额股份有限公司董事会 监事会 指 聊城市东昌府区天元小额股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 嘉隆制造 指 山东嘉隆石油专用管制造有限公司 天元钢管 指 聊城天元钢管有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐元臣、主管会计工作负责人夏吉恒及会计机构负责人（会计主管人员）王玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 信用违约风险 公司在为客户发放贷款之后，由于其自身的诚信问题、经营风险、行业及市场的变化，客户可能会发生一些不利变化导致还款困难，客户极有可能无法按时还款，甚至违约，对公司的正常经营造成重大不利影响。业务模式单一的风险 目前公司经营范围包括办理各项小额贷款；开展小企业发展、管理、财务咨询业务，开展股权投资、委托贷款等业务。但就营业收入来看，目前企业全部的收入均来源于企业办理小额贷款的利息收入，包括咨询服务、股权投资、委托贷款在内的其他业务尚未开展起来，公司业务模式较为单一。这种单一的业务模式对公司的长远健康稳定发展是不利的。经济发展周期性风险 经济的发展具有一定的周期性危机、萧条、复苏、高涨。当经济处于复苏与高涨阶段，企业生产积极性相对较高，对资金的需求强烈，此时许多有强烈生产愿望的中小企业会选择相对灵活与便捷的小额贷款解决企业资金不足问题。在这两个周期企业效益普遍较好，能够保证按时还款付息。一旦危机来临、经济萧条，企业就会减少资金需求，不良贷款率也会相应提高，从而影响小额贷款公司收入。行业风险 小额贷款公司的性质有别于其他类型企业具有一定的特殊性，依据银监会发布的 关于小额贷款公司试点的指导意见 (以下简称“指导意见”)将小额贷款公司的性质描述为“由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司”。根据上述规定，与银6 行等金融机构相比，小额贷款公司不能吸收公众存款，只能以自有资本或者与银行借款来形成公司贷款的资本，这限制了公司业务的增长。信贷管理风险 公司信贷经营人员可能不依照公司规定对客户资格进行严格审核，违规向关系人员发放贷款，由此产生贷款难以收回的风险。为此公司建立了信贷管理制度，对贷前调查到贷款审批、发放和贷后管理的整个流程进行规范，严防信贷人员对客户资格审核不严格、违规发放贷款的风险 国家信贷政策变化的风险 公司主要收入来源为利息收入，贷款利率不超过银行同期基准利率的 4 倍。2015 年全年，中国人民银行 5 次下调金融机构人民币存款基准利率，以进一步降低企业融资成本，对于小额贷款公司来说，国家信贷政策不断发生变化，导致小贷公司利率下降的风险，进一步压缩了利润空间。大股东控制风险 公司第一大股东嘉隆制造持有公司 51%的股权，齐元臣及其配偶宋天喜持有嘉隆制造 100%的股权；此外宋天喜还通过天元钢管持有本公司 14.67 的股权。齐元臣、宋天喜夫妻能对本公司的发展战略、经营策略和利润分配政策施加重大影响，如果公司内部控制的有效性不足、运作不够规范，可能会导致第一大股东及其关联股东损害本公司和其他股东的权益。法律、法规、政策变化的风险 目前小贷公司的监管权属于省金融办，小贷公司在法律上不属于公司法规定的一般公司，也不属于正规的金融机构。小额贷款公司在法律地位、市场准入条件、运行机制及监督管理等方面尚无法律法规，因此其法律地位尚不明确，公司在未来的经营中自身权益难以得到法律的保护。小额贷款业务在目前虽已步入正轨，但政策调整变化的风险仍较大，在运行过程中，因国家、省级人民政府政策变化，小贷公司的业务会受到很大的影响。特别是公司现在的的业务单一，收入基本来源于贷款利息收入，如果发生政策变动，公司的经营状况将受到很大的影响。公司在业务发展过程中，相关的法律法规和政策一直在变更、修订，公司如果不能及时根据政策去做调整，会很容易引发一些法律风险。融资风险 由于商业银行对小额贷款公司的信贷政策的收紧及商业银行自身资金流动性问题，造成公司来自商业银行的融资减少，未来需要更多的依靠来自小额贷款公司的自有资金，公司生息资产减少，公司可使用的发放贷款及垫款的金额减少，从而导致利息收入与利润有下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 聊城市东昌府区天元小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Liaocheng Dongchangfu district Tianyuan Microcredit co.Ltd 证券简称 天元小贷 证券代码 831668 法定代表人 齐元臣 办公地址 山东省聊城市东昌西路 37 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏吉恒 职务 总经理，财务总监 电话 0635-2941616 传真 0635-2941919 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 山东省聊城市东昌西路 37 号。邮编：252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-04-09 挂牌时间 2014-12-31 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业-货币金融服务-非货币银行服务-其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 小额贷款业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 山东嘉隆石油专用管制造有限公司 实际控制人 齐元臣、宋天喜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371500687233205P 否 注册地址 聊城市东昌西路 37 号 否 注册资本 150,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林盛、李新刚 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,090,670.57 36,728,776.75-7.18%利润总额 27,559,569.62 32,641,182.99-15.57%归属于挂牌公司股东的净利润 20,429,588.75 24,772,051.67-17.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,137,088.75 24,295,091.32-17.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.85%12.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.71%12.51%-基本每股收益 0.14 0.17-17.53%经营活动产生的现金流量净额 28,793,056.78 51,185,135.02-43.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 244,109,034.85 268,092,673.59-8.95%负债总计 47,660,935.68 70,914,458.96-32.79%归属于挂牌公司股东的净资产 196,448,099.17 197,178,214.63-0.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.31-资产负债率%（母公司）19.52%26.45%-资产负债率%（合并）19.52%26.45%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.95%11.33%-营业收入增长率%-7.18%-21.59%-净利润增长率%-17.53%-17.08%-10 四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,000,000 150,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）390,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 390,000.00 所得税影响数 97,500.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 292,500.00 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/上上年年期末期末 增减比例增减比例 资本收益率（净利润/注册资本）13.62%16.51%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）168.87%605.90%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）5.45 5.35-对外担保余额-对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 10,437,371.00 100,000.00 10,337.37%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）5.22%0.04%-对外投资额 28,843,940.67 3,509,800.00 721.81%对外投资比率（自有资金/资本净额）17.21%1.81%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国银监会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发200823 号）：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。公司在山东省聊城市行政区域内办理各项小额贷款，开展小企业发展、管理、财务等咨询业务，开展股权投资、委托贷款等业务。客户群体主要为聊城市的中小微企业、个体工商户及农户。公司对申请对象按内部审核标准审核完毕后发放贷款。（一）销售模式 公司设立信贷业务部，负责贷款产品的销售和市场开发，制定年度、季度、月度营销计划，制定营销策略、策划公司产品的推广、市场开拓方案并负责实施、负责贷款的催收回笼等工作。公司的销售具体可以分为两个模式：1、主动拓展销售渠道 公司业务销售人员积极拓展销售渠道，了解辖内各行业发展状况和企业情况，通过多种方式及渠道搜集、获得相关信息并加以分析，建立客户档案，主动联系有贷款需求的潜在客户。2、介绍合作模式 客户经人介绍，主动寻求合作，此类销售是公司信誉及影响力提升的体现。通过建设公司企业文化，有效解决客户融资需求，积极做好贷前准备及贷后维护工作，提升公司口碑，通过客户间的口碑相传，不断扩大客户群体。（二）盈利模式 公司一方面以自有资金发放贷款及垫款，获取利息收入；另一方面以从银行借贷为主要负债，以不超过同期银行贷款利率的四倍利率对外进行贷款，公司从中获取利息差额作为利润，业务操作模式清晰，利润来源稳定。（三）关键要素 公司贷款业务中的关键要素是优质客户资源，小额贷款行业竞争激烈，谁掌握优质客户，谁将在竞争中占据主动地位。公司多年来深耕于本区域内小贷行业，依靠优质的服务和良好的信誉，开发了一大批粘性较高的优质客户。报告期内商业模式没有重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在经济下行压力下，经过公司管理层及全体员工的共同努力，在保证风险可控的基础之上，公司实现营业收入 34,090,670.57 元，实现营业利润 27,559,569.62 元，净利润 20,429,588.75 元。本报告期末，公司总资产为 244,109,034.85 元，净资产为 196,448,099.17 元。经营管理方面，规范、严谨。(一)做细工作，促进信贷业务健康发展 一是各信贷业务人员要进一步收集整理国家、省、市信贷政策、制度、办法及行业指导意见，进一步加强信贷人员业务培训，切实结合公司发展实际拟定年度信贷业务发展规划，真正做到目标明确，责任到人。二是要认真做好贷款业务发展市场调查，切实结合公司业务开展，进一步开拓和细分信贷市场，逐渐培育公司优质客户群，不断提升公司核心竞争力。三是做好信贷资金的经营管理和分配调剂，随时把握公司贷款投向和投量，以此提高优质贷款占比，并及时催收到期、逾期贷款本息，从而促进贷款质量的进一步提升。四是严格按照公司信贷管理制度要求，做好贷款调查、发放、贷后管理、回收等工作，为努力完成年度目标任务，做细做实工作。五是切实按要求建立好贷后管理台帐，做好贷款信息统计，以此建立贷款及贷款客户资料分类管理制度，实现贷款业务档案管理规范化。六是认真做好贷款客户信用等级评定和授权额度的资料收集、整理和上报工作，并进一步加强与风控、财务等部门的密切配合，做好不良贷款和应收未收利息的清收工作，为防范贷款风险创造条件，以不断提高经济效益和社会效益。(二)强化监管，努力降低贷款风险 一是要以强化监管为目标，不断细化贷款风险管理办法、风险评价标准、风险评估等制度和细则，全力做好贷款风险评审和贷审会日常工作。二是要以降低贷款风险为根本，结合工作实际制定公司贷款发放的调查、审查、风险预测、贷款风险分类认定、风险评价、防止风险的措施、贷后监管、贷款代偿管理、公司资产质量的检测、不良贷款压缩目标等考核办法，真正做到项目细化，指标量化，考核有依据。三是要以跟踪检查为重点，适时监督检查贷后业务管理工作执行情况，并根据监督检查情况撰写检查报告，随时向公司报告风险管理情况，以及时完善工作中的漏洞，并适时提出整改措施。四是要以整体联动为要求，监督并协助信贷、财务等部门加大不良贷款的清收力度，并详细拟定风险控制方案，定期报送风险监测报告，以规范贷款业务操作规程，逐步健全贷款风险评价体系，促进风险管理不断科学化，为实现公司资产保质增质保驾护航。(三)加强监督，实现财务管理规范化 一是各财会人员要在财务总监的领导下认真履职尽责，严格执行财务管理、会计核算等相关职责。二是要进一步结合公司财务工作实际，探索建立更加科学合理、操作性强的财务管理实施细则，为做好公司财务计划、组织和控制工作，更好地协调处理对内对外经济活动创造条件。三是要根据公司年度发展规划，制定经营计划，编制财务预算，以期及时、准确、完整地反映公司资产状况和经营情况。四是要积极主动地参与公司经营管理，切实加强资金管理，测评预警财务风险，优化资产配置，并严格执行国家财税政策和企业资产管理等制度，加强公司财务内部审计，促进财务管理规范化。五是严格程序和规程办理财务收支，依法缴纳国家税收，及时向有关部门报送财务报表，并配合信贷部门做好贷款的收贷收息工作。(四)加强管理，不断提高员工凝聚力和战斗力 一是要以公司办公室为监督主体，加强企业员工的日常管理，促进公司行政、人事及员工行为守则落到实处，切实做好公司后勤保障工作。二是要根据公司发展规划、各岗位工作实际等制定年度人力资源规划，合理配置人力资源，并制定员工绩效考核办法，凝聚员工合力，调动工作积极性，为促进公司利益最大化，提供人力支持。三是加强对外宣传工作力度，并详细制定企业形象推广计划，定向推介公司产品及服务，提升企业在市场竞争中的认知度，为企业发展创造条件。四是严格按要求做好员工考勤、会议组织、公司财产登记、印章管理、信贷业务档案管理等工作。五是搞好对内对外衔接和协调工作，13 促进公司运转及时高效。五是要搞好企业文化建设，逐步培育、完善具有自身特色的企业文化，进一步增强员工的凝聚力、向心力。(二二)行业情况行业情况 公司主要收入来源为利息收入，贷款利率不超过银行同期基准利率的 4 倍。小额贷款公司融资渠道缺乏，自有资本金有限，融资杠杆率过低，业务拓展受限，政府对小额贷款行业持鼓励态度，相关配套制度体系特别是融资方面的支持政策和制度不断完善，有利于小贷公司发展。从 2008 年我省启动小额贷款公司试点以来，近十年时间，小贷公司从无到有，不断壮大。在经历了行业初期快速发展之后，2013 年以来，小贷行业进入调整期，公司数量增速开始减缓。但是，在拓宽小微金融服务渠道、缓解小微企业和“三农”融资难等方面，小贷公司仍发挥着积极的作用。目前国家出台了鼓励中型商业银行设立普惠金融事业部等一系列政策引导，银行机构开始更多关注小微企业、“三农”发展，相比小额贷款公司，银行机构拥有风险管理能力高、资金来源充足、资金成本较低、网点分布广泛的优势特点，正在进一步抢占小贷公司的市场份额及客户资源；此外近来 P2P 网贷发展迅猛，且网贷平台无区域限制，资金链灵活多样，并借助其互联网渠道优势逐步蚕食小贷市场。目前小贷公司在性质定位、股权结构、经营范围、融资比例等突出问题方面取得了一定突破，有效推动了行业稳健发展，但还是存在融资难、税负重等难题，发展道路任重而道远。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,266,237.42 7.11%12,571,939.53 4.69%37.34%应收利息 1,334,536.76 0.55%2,078,041.33 0.78%-35.78%发放贷款及垫款 195,166,383.74 79.95%221,311,350.00 82.55%-11.81%短期借款 10,000,000.00 4.12%30,000,000.00 11.19%-66.67%拆入资金-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017年末货币资金余额为17,266,237.42元，较上年期末增幅37.34%，主要系期末贷款客户偿还本金，使货币资金增加、发放贷款与垫款余额减少。2、应收利息 2017年末应收利息为1,334,536.76元，较上年期末降幅35.78%，主要为本期发放贷款及垫款减少了2419万元、逾期贷款金额较上期增加。3、短期借款 2017 年末短期借款较 2016 年减少 2,000 万元。2016 年短期借款为齐鲁银行聊城东昌府支行 2,000万元、北京银行聊城分行 1,000 万元；2017 年 12 月偿还了齐鲁银行聊城东昌府支行贷款 2,000 万元，该笔贷款当月未下放。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上期金本期与上期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,090,670.57-36,728,776.75-7.18%利息净收入 34,521,188.16 101.26%36,706,743.30 99.94%-5.95%手续费及佣金净收入-14,806.99-0.04%-14,306.27-0.04%-3.50%营业成本 6,531,100.95 19.16%4,723,540.90 12.86%38.27%税金及附加 317,256.78 0.93%876,068.22 2.39%-63.79%业务及管理费 3,963,631.91 11.63%3,951,903.37 10.76%0.30%资产减值损失 2,250,212.26 6.60%-104,430.69-0.28%2,254.74%营业外收支净额-635,947.14 1.73%-利润总额 27,559,569.62 80.84%32,641,182.99 88.87%-15.57%所得税 7,129,980.87 20.91%7,869,131.32 21.42%-9.39%净利润 20,429,588.75 59.93%24,772,051.67 67.45%-17.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入34,090,670.57元，同比降低7.18%；实现营业利润27,559,569.62元，同比降低13.89%；净利润20,429,588.75元，同比降低17.53%。1、营业收入构成及变动分析 报告期内，公司营业收入主要为利息净收入，2017年营业收入较2016年降低7.18%。主要为公司减少向大股东拆入资金，并且2016年下半年对外投资2910万元，使2017年生息资产较往期减少，致使利息收入较往年下降。2、报告期投资收益情况 2017年度投资收益为-805,710.60元，2016年投资收益为36,339.72元，主要为2017年对外投资企业聊城广源精密机械制造股份有限公司、聊城市东昌府区天元民间融资登记服务有限公司净利润均为负数，导致投资收益为-909,605.43元。3、报告期税金及附加情况 2017年度税金及附加为317,256.78元，2016年度为876,068.22元，减少的主要原因是（1）营改增后，税额减少；（2）利息净收入减少，流转税减少。4、报告期资产减值损失情况 2017年度资产减值损失为2,250,212.26元，2016年资产减值损失为-104,430.69 元。2017年贷款风险客户较多，年末根据年末贷款余额、贷款风险五级分类核算贷款损失准备增加贷款损失准备。5、营业外收支净额分析 2017年度无营业外收入，2016 年度营业外收入636,314.97元。2016年政府拨付市级金融发展突出贡献奖励资金600,000.00元、市级金融发展突出贡献奖励资金10,000.00元。2017年政府拨付山东省金融创新发展引导资金380,000.00 元、金融业考核奖励资金10,000.00元，计入“其他收益”。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 利息收入 36,866,357.13 39,085,811.89-5.68%手续费及佣金收入 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%小额贷款 36,866,357.13 108.14%39,085,811.89 106.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%聊城市 36,866,357.13 108.14%39,085,811.89 106.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入均系小额贷款产生的收入，包括利息净收入、手续费及佣金净收入，构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 收入金额收入金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东聊城利民药业集团有限公司 736,981.13 2.16%否 2 聊城万邦新金属材料有限公司 727,340.57 2.13%否 3 山东冠丰种业科技有限公司 540,802.83 1.59%否 4 聊城万合工业制造有限公司 534,083.96 1.57%否 5 聊城新泺机械有限公司 491,940.57 1.44%否 合计合计 3,031,149.06 8.89%-(4)(4)业务及管理费构成业务及管理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 工资 1,367,976.40 1,416,486.76 办公费 497,143.90 648,663.80 租赁费 460,000.00 368,333.33 其他 391,020.73 143,704.77 社保及公积金 170,085.33 173,692.70 招待费 126,870.97 171,643.77 福利费 124,212.85 60,044.70 16 折旧费 109,033.42 111,422.95 年费 103,569.81 140,000.00 车辆交通费 96,952.08 97,601.86 审计费 94,339.62 100,000.00 新三板费 83,018.87 200,000.00 差旅费 66,580.92 45,543.26 律师费 58,252.43 工会经费和职工教育经费 52,293.30 49,961.21 水电费 44,376.92 37,038.46 维修费 43,532.01 137,582.20 广告宣传费 31,044.00 33,100.00 装修费 25,118.04 7,486.93 通讯费 18,210.31 9,596.67 合计合计 3,963,631.91 3,951,903.37 业务及管理费构成变动的原因：1、办公费。2017 年办公费支出较上期降低 23.36%，原因为公司效益有所降低，公司在本期厉行节约，控制办公支出。2、租赁费。2017 年租赁费支出较上期增长 24.89%，原因为公司所租赁的办公场所租金上涨。3、招待费。2017 年招待费支出较上期降低 26.08%，原因为公司效益有所降低，公司在本期严格控制各项支出。4、福利费。2017 年福利费支出较上期增长 106.87%，原因为公司筹建了员工餐厅，为员工提供工作午餐，该部分支出作为员工福利。5、新三板费。2017 年新三板费较上期降低 58.49%，原因为 2016 年支付 2015、2016 年两年督导费20 万元；2017 年支付本期督导费 10 万。6、差旅费。2017 年差旅费较上期增长 46.19%，原因为公司为了拓展业务范围、提高员工能力，组织外出学习、考察事务增多。7、律师费。公司 2016 年更换律师顾问，未确定人选，故未产生律师费用。8、维修费。2017 年维修费较上期降低 68.36%。原因为以前年度维修费在 2016 年摊销完，金额较大；2017 年主要为屋顶防水维修，金额较小。9、装修费。2017 年装修费较上期增长 235.49%，原因为公司装修费用 2016 年摊销期间为 5 个月，2017 年摊销期间为 12 个月。10、通讯费。2017 年通讯费较上年同期增长 89.76%，原因为公司开展业务需要，通讯费增多。11、其他。2017 年其他费用较上年同期增长 172.10%，原因为 2017 年增加公司咨询主板上市、香港上市等事宜产生的咨询费。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,793,056.78 51,185,135.02-43.75%投资活动产生的现金流量净额 742,210.78-31,143,731.79 102.38%筹资活动产生的现金流量净额-24,840,969.67-23,151,011.81-7.30%17 现金流量分析现金流量分析：1、2017、2016 年度公司经营活动现金流量净额分别是28,793,056.78元、51,185,135.02元，变动主要原因是2017年减少银行短期借款2,000万元，减少收到大股东借款。变动主要原因为：与同期相比，2017年向其他金融机构拆入资金净增加额减少3000万元，偿还向大股东借款多支出1340万元；客户贷款及垫款净增加额减少2488万元。2、2017、2016 年度，公司投资活动产生的现金流量净额分别为742,210.78元、-31,143,731.79 元。2016年包含投资支付的现金3,110万元。3、2017、2016 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-24,840,969.67元、-23,151,011.81 元，主要为分配股利或利润所支付的现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 8 月，公司与山东龙普太阳能股份有限公司签订定向增资认购协议：认购对方股份 100 万股，每股 1.5 元，占对方总股本的比例为 3.50%。山东龙普太阳能股份有限公司于 2016 年 12 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，证券简称：龙普股份，证券代码：870395。公司注册资本：人民币 2,860 万元，公司住所：山东聊城高新区庐山南路 7 号。经营范围：太阳能集热器、太阳能热水器、电热水器、热泵热水器、不锈钢水箱、不锈钢型材、铝合金型材、水暖配件制造与销售。（需许可经营的，须凭许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本次对外投资不构成关联交易。2017 年，实现营业收入（合并）111,725,833.95 元,净利润（合并）238,955.90 元。该笔投资为按成本计量的可供出售金融资产，本期无投资收益。2016 年 10 月，本公司与聊城广源精密机械制造股份有限公司签订股份认购协议：认购对方股份1200 万股，每股 2.3 元，占对方总股本的比例为 23.53%。聊城广源精密机械制造股份有限公司为在全国中小企业股份转让系统挂牌公司（证券简称：广源精密，股票代码：830783）。注册地址：茌平县振兴街办事处吴官屯，注册资本：3,900 万元,经营范围：工业机械设备、模具、汽车零部件、塑胶产品、五金产品生产、制造、销售，进出口业务*（需专项审批许可的，凭许可方可经营）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止 2016 年 12 月 31 日，聊城广源精密机械制造股份有限公司尚未完成股权登记。2017 年 4 月 5 日，聊城广源精密机械制造股份有限公司完成股权登记。本次对外投资不构成关联交易。2017 年聊城广源精密机械制造股份有限公司实现净利润-3,838,300.76 元，本公司投资收益-903,152.17 元。2017 年 5 月，公司以现金方式出资人民币 19 万元成立聊城市东昌府区天元民间融资登记服务有限公司，注册资本为人民币 100 万元，出资占比 19%；另外股东为自然人江玉亭、秦玉春、郭连栋，出资分别为人民币 21 万元、30 万元、30 万元，出资占比分别为 21%、30%、30%。注册地址为：山东省聊城市东昌府区新区办事处东昌西路 37 号，主要业务为：在批准区域内以信息中介或者信息平台形式，向社会公众提供资金供需信息以及相关资金融通的配套服务（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）。（上述经营项目依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年聊城市东昌府区天元民间融资登记服务有限公司实现净利润-33,964.52 元，本公司投资收益-6,453.26 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月 27 日，本公司购入永安泰山定增一号基金金额总计 200 万元，到期日 2017 年 7 月 2618 日。到期后基金终止，分三次进行清算。本期清算 1,333,314.97 份基金份额，剩余基金 666,685.03 份。第二次清算后单位净值 0.6953 元。2017 年 12 月 31 日，账面价值 463,546.10 元。(五五)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部发布的企业会计则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，公司执行上述三项规定，对“与本公司日常活动相关的政府补助”进行了变更，变更后对公司的正常经营、经营成果无影响。1、重要会计政策变更重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进