400048_2017_龙科1_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司黑龙江省科利华网络股份有限公司 20172017 年度报告年度报告 二一八年二一八年四月二十五四月二十五日日 黑龙江省科利华网络股份有限公司董事会编制黑龙江省科利华网络股份有限公司董事会编制 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 目目 录录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、会计数据和业务数据摘要.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.9 七、股东大会情况简介.10 八、董事会报告.10 九、监事会报告.12 十、重要事项.12 十一、财务会计报告.15 十二、备查文件目录.22(附）会计报表附注.23 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 3 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的审计报告。3、公司董事长王景惠、财务负责人王冰保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：黑龙江省科利华网络股份有限公司 公司法定中文名称缩写：龙科股份 公司英文名称：HeiLongJiang Clever Net Corp.Ltd 公司英文名称缩写：HLJCNC.Ltd 2、公司董事长：王景惠 3、公司董事会秘书：李琦 联系地址：黑龙江省哈尔滨市阿城区庆云招待所 电话：18145346996 E-mail： 4、公司注册地址：黑龙江省阿城市北环路 2 号 公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市阿城区庆云招待所 邮政编码：150000 5、公司信息披露地址：登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/。公司年度报告备置地点：黑龙江省哈尔滨市阿城区庆云招待所 6、公司股份转让场所、股份简称、股份代码 公司股份依照证券公司代办股份转让服务业务试点办法的有关规定,委托渤海证券股份有限公司在全国中小企业股份转让系统进行股份转让。.公司股份简称：龙科 1 公司股份代码：400048 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 26 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省阿城市北环路 2 号 公司目前注册登记地点：黑龙江省阿城市北环路 2 号 公司法人营业执照注册号：2300001101199 公司聘请的境内会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市武昌东湖路 169 号众环大厦。400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 4 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务 单 位:元 币 种:人民币 项 目 金 额 营业利润 利润总额 归属于公司股东的净利润 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单 位:元 币 种:人民币 主要会计数据 2017 年 2016 年 本年比上年增减(%)2017 营业收入 利润总额 归属于公司股东的净利润 归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 全面摊薄净资产收益率（%）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额 总资产 所有者权益（或股东权益）-554,168,867.29-554,168,867.29 归属于公司股东的每股净资产-1.4215-1.4215 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 5 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、非转让股份 1、发起人股份 211,344,000 54.21 211,344,000 54.21 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 211,344,000 54.21 211,344,000 54.21 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 非转让股份合计 211,344,000 54.21 211,344,000 54.21 二、可转让股份 1、人民币普通股 178,500,000 45.79 178,500,000 45.79 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 可转让股份合计 178,500,000 45.79 178,500,000 45.79 三、股份总数 389,844,000 100 389,844,000 100 2、股票发行与上市情况(1)前三年历次股票发行情况 本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 本年度无变化。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。（二）股东情况 1、股东数量和持股情况 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 6 单位:股 报告期末股东数和可转让股份总数报告期末股东数和可转让股份总数 股东总数 57,456 名，可转让股份总数 110,578,654 股 1 1）、）、20172017 年年 1212 月月 3131 日前十名股东持股情况日前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 年度内 增减 股份类别 持有可转让股份 数量 质押或冻结的股份数量 北京科利华教育软件技术有限责任公司 法人股 28.00 109,156,320 非转让 全部质押 被冻结 宏源证券股份有限公司 法人股 12.89 50,240,000 非转让 不详 黑龙江大金钢铁有限责任公司 法人股 3.8 15,000,000 非转让 质押被冻结 哈尔滨晟裕实业发展有限公司 法人股 2.98 11,610,000 非转让 不祥 区鹤洲 自然人股 1.30 5,052,502 可转让 鞍山钢铁集团公司 法人股 0.65 2,540,660 非转让 不详 温州市奇美美肤品有限公司 外资股东 0.51 2,000,000 非转让 不详 黑龙江虹升激光图像技术开发公司 法人股 0.49 1,919,140 非转让 不详 曹冬梅 自然人股 0.46 1,800,000 可转让 阿城市安兴建筑材料有限公司 法人股 0.38 1,464,900 非转让 不详 2 2）、报告期末前十名可转让股东持股情况）、报告期末前十名可转让股东持股情况 股东名称 持有可转让股数量 股份种类 区鹤洲 5,052,502 人民币普通股 曹冬梅 1,800,000 人民币普通股 蔡剑彧 1,120,600 人民币普通股 侯家寿 1,059,000 人民币普通股 南来 1,000,000 人民币普通股 牡丹江市政府采购中心 1,000,000 人民币普通股 钟杏芳 944,100 人民币普通股 蒋天程 902,200 人民币普通股 蒋霞敏 849,824 人民币普通股 叶齐英 835,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未获知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。2、控股股东及实际控制人简介（1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京科利华教育软件技术有限责任公司 法人代表：王丽娟 注册资本：8,000 万元人民币 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 7 持有 80%的股权 持有 28%的股权 注册编号：1101082461576 成立日期：1995 年 3 月 10 日 主要经营业务或管理活动：教学、学校管理、图书管理的计算机软件的技术开发，销售电子计算机及外围设备、开发后的产品，组织展销会，技术服务、技术培训、技术咨询，零售、邮购公开发行的国内版书刊及电子出版物，出口本企业自行开发的计算机软件、软件平台和工具，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件，批发自行开发并制作公开发行的国内版电子出版物。（2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王丽娟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 北京科利华教育软件技术有限责任公司，其股东构成为：王丽娟持有 北京科利华教育软件技术有限责任公司 80的股权，李友华持有 北京科利华教育软件技术有限责任公司 20的股权。（3）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内未发生。（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2、其他持股在百分之十以上的法人股东 宏源证券有限公司持有 50,240,000 股发起人法人股占公司总股本 12.89%，为公司第二股东。基本情况如下：法人代表：田国立 注册资本：51900 万元人民币 成立日期：1993 年 5 月 25 日 经营范围：证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息、证券代保管签证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。代理买卖外币有价证券；咨信调查、咨询、见证业务（仅限外汇业务范围）。截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。王丽娟 北京科利华教育软件技术有限责任公司 黑龙江省科利华网络股份有限公司 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 8 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员 （一）公司第五届董事会董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况：单位:股 币种:人民币 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)王景惠 董事长 女 49 20171225-20201224 辛波 副董事长 男 55 20171225-20201224 阮庆云 董事、副总经理 男 51 20171225-20201224 宋夕 董事 男 32 20171225-20201224 张强林 董事 男 45 20171225-20201224 尹媛 董事 女 45 20171225-20201224 徐鲲鹏 董事 男 33 20171225-20201224 李琦 董事会秘书 男 38 20171225-20201224 王丹丹 总经理 女 29 20171225-20201224 王冰 财务负责人 女 44 20171225-20201224 王大钊 监事会召集人 男 35 20171225-20201224 左志虹 监事 女 36 20171225-20201224 胥正方 监事 男 67 20180327-20201224 2、董事、监事及高管人员的主要工作经历（1）王景惠,女，49 岁，汉族,本科学历。曾任吉林省第二建筑工程公司团委书记及高级会计师,吉林省金慧装饰工程有限公司总经理，吉林省恒一项目管理工程咨询有限公司司董事长。（2）辛波,男，55 岁，汉族，毕业于美国约翰逊威尔士大学,研究生学历。曾任美国第一资源电脑公司总经理，美国华东集团董事长、总经理，吉林市戴梦得珠宝有限公司总经理。（3）尹媛，女，45 岁，汉族，本科学历。曾任吉林华祺集团总经理、吉林鸿城集团总经理。（4）张强林，男，45 岁，汉族，本科学历，曾任新加坡富乐国际控股集团公司董事长，上海狡兔网络科技有限公司总裁。（5）徐鲲鹏，男，33 岁，汉族，本科学历，曾就职于河南万基地产集团投资部经理，河南上宅集团计划运营中心副总经理，河南上宅集团总裁助理。（6）宋夕，男，32 岁，本科学历，曾任黑龙江省科利华网络股分有限公司副总经理，现任北京科利华教育软件技术有限责任公司总裁。（7）阮庆云，男，51 岁，汉族，本科学历，曾任哈尔滨泽源投资公司总经理。（8）王丹丹，女，29 岁，汉族，硕士学历，曾任华艺金鹤影视董事长，众合领商学院院长。（9）王冰，女，44 岁，汉族，本科学历，中级会计师，曾任职洛阳敬业会计师事务所项目经理、洛400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 9 阳浙商产业园财务总监。（10）左志虹，女，36 岁，回族，本科学历，国家二级人力资源管理师。曾任职吉林吉大瑞博光电科技有限公司、长春微纪元科技有限公司、南京吴君光电科技有限公司、江苏冠伟峰科技有限公司副总经理职务。（11）李琦，男，38 岁，汉族，本科学历，中级会计师，曾任北京科利华教育软件技术有限责任公司办公室主任、副总经理。（12）胥正方，男，67 岁，汉族，大专学历，曾任阿城市委宣传部新闻科长；科利华股份有限公司人事处长、工会主席、副经理等职。（13）王大钊，男，35 岁，汉族，本科学历，曾就职于北京英泰普润教育技术发展有限公司，曾任职教育部教育管理信息中心下属企业任技术部经理。（二）在股东单位任职情况 董事宋夕在北京科利华教育软件技术有限责任公司任职总裁，董事会秘书李琦在北京科利华教 育软件技术有限责任公司任职副总经理（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董、监事津贴股东大会审议批准后执行。董事、监事及高级管理人员薪酬经董事会批准后执行 2、报酬情况：董事、监事、高级管理人员的年报酬总额尚未确定。（四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2017 年 12 月 25 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于董事会、监事会换届选举的议案。选举王景惠、阮庆云、辛波、尹媛、徐鲲鹏、宋夕、张强林为公司第五届董事会董事，选举王大钊、左志虹为公司第五届监事会监事。同日召开的第五届董事会第一次会议选举王丹丹为公司总经理，阮庆云为公司副总经理，王冰为公司财务负责人，李琦为公司董事会秘书。2018 年 3 月 27日公司 2018 年第一次职工代表大会推选胥正方为职工监事。（五）公司员工情况 公司自 2005 年以后无实际经营活动，管理长期处于缺失状态，因此，员工流存情况暂时不详，目前在新一届董事会的领导下公司正在进行摸底工作。六、公司治理结构六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、关于股东与股东大会：公司在 2017 年底召开了 2017 年第一次临时股东大会，进行换届选举产生了第五届董事会、监事会，公司在本年度能够保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司聘请律师对股东大会现场见证，并出具法律意见书。2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利。3、关于董事和董事会：公司按照公司章程的规定选举董事。公司董事会成员 7 名，董事会的人数和人员构成符合法400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 10 律、法规规定。第五届董事会能够按照公司章程、董事会议事规则的要求正常开展工作。4、关于监事和监事会：公司监事会成员 3 名，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。第五届公司监事依照公司法、公司章程赋予的监督职能对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责时的合法、合规性进行监督检查。5、关于相关利益者：公司能够较充分地尊重和维护银行、债权人、消费者等其它利益相关者的合法权益。6、关于信息披露与透明度：在第五届董事会领导下，董事会秘书、证券事务代表负责信息披露工作及接待股东、投资者的来访和咨询，按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。（二）管理人员的考评及激励情况 因本报告期公司经营亏损，未对高级管理人员实施奖励。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 12 月 25 日以现场形式召开，会议审议通过了如下议案：关于修订公司章程的议案；关于公司董事会换届选举的议案；关于公司监事会换届选举的议案。八、董事会报告八、董事会报告 （一）报告期内公司经营状况的回顾 1、报告期内总体经营情况 公司主要从事软件产品的开发与销售。实现营业收入 0 元，利润总额 0 万元。2、主营业务及经营状况 公司处于停产状态，本年度各经营业务均处在停滞状态。3、报告期内公司资产构成:(1)资产构成变动情况 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 11 单 位：人民币元 项目 2017.12.31 占总资产比例%2016.12.31 增减%应收账款 其他应收款 存货 固定资产 无形资产 短期借款 资产总额 (2)主要财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 报告期末 上年度期末 比上年同期增减%销售费用 管理费用 财务费用 4、现金流量表相关数据 单位：人民币元 项 目 报告期末 上年度期末 比上年同期增额 经营活动产生的现金流量净额 -投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 -(二)对公司未来的展望 公司自 2005 年底退市以来，债权人纷纷通过司法程序查封处置公司各类资产，造成了目前公司资不抵债、生产经营长期陷入停滞的状态。为了理清历史遗留问题使公司有机会重新恢复正常经营能力，公司控股股东在本年度召集全体股东召开临时股东大会，选举产生了新一届董事会、监事会和高管层。在第五届董事会的领导下，公司基本上恢复了治理结构，目前正努力恢复被吊销的营业执照，为早日恢复经营扫清障碍。（三）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期情况。2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。（四）董事会对本次会计处理的意见 公司董事会认为：本次会计处理符合会计政策的相关规定，对公司实际经营状况的反映更为准确，使公司的会计核算更符合有关规定，符合公司发展的实际情况，没有损害公司和全体股东的合法权益，同意进行本次会计处理。400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 12（五）公司董事会对年报审计机构出具无法表示意见的审计报告的说明 公司董事会认为，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见客观的反映了公司的真实状况，公司将力争在 2018 年度内消除造成审计机构无法表示意见的因素，尽快让公司财务状况恢复正常。（六）董事会日常工作情况 公司第五届董事会第一次会议于 2017 年 12 月 25 日在公司召开，审议通过了如下议案：关于选举公司董事长和副董事长的议案；关于聘任公司总经理、副总经理的议案。关于聘任公司财务负责人的议案；关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案。（七）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案。本年度公司亏损状况没有改善，因此公司董事会决定不进行利润分配和资本公积金转增股本。此预案将提交 2017 年度股东大会审议。九、监事会报告九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，未召开监事会会议。（二）监事会对下列事项发表独立意见：第五届监事会在报告期内没有对公司具体事项发表意见。十、重要事项十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项（1）本公司为北京科利华晓军管理软件有限公司向广东发展银行北京分行贷款提供担保，贷款余额2,900 万元，科利华晓军公司逾期未还被起诉，本公司承担连带责任，截至 2017 年 12 月 31 日本公司因该项担保共确认预计负债 3,379.26 万元。（2）本公司为控股子公司北京科利华科技孵化器有限公司（以下简称“科利华孵化器公司”），在上海浦东发展银行北京分行贷款 1,394.12 万元提供担保承担，科利华孵化器公司逾期未还被起诉，本公司担连带清偿责任。截至 2017 年 12 月 31 日本公司因该项担保共确认预计负债 1,581.59 万元。（3）本公司为关联方上海科利华软件有限公司向上海银行借款贷款余额 1,200 万元提供担保，上海科利华逾期未还款被起诉，本公司担连带清偿责任。截至 2017 年 12 月 31 日本公司因该项担保共确认预计负债 1,435.84 万元。（4）本公司为控股子公司科利华晓军公司在上海浦东发展银行北京分行贷款 740 万元提供担保，科利华晓军公司逾期未还款被起诉，本公司承担连带清偿责任。截至 2017 年 12 月 31 日本公司因该项担保共确认负债预计 842.60 万元。（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 13（三）报告期内公司重大关联交易事项 1.本公司及子公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保类型 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海科利华软件有限公司 1,200.00 万元 连带责任担保 否 北京科利华晓军管理软件有限公司 740.00 万元 连带责任担保 2002/12/5 2003/7/5 否 北京科利华科技孵化器有限公司 1,394.12 万元 连带责任担保 否 北京科利华晓军管理软件有限公司 2,900.00 万元 连带责任担保 2001/6/6 2002/6/6 否 注：以上担保损失均已在预计负债列示。2.其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年数 (四)关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京科利华晓军管理软件有限责任公司 56,945,091.53 56,945,091.53 56,945,091.53 56,945,091.53 北京科利华科技孵化器有限公司 83,505,500.00 83,505,500.00 83,505,500.00 83,505,500.00 北京科利华多媒体教育技术有限公司 3,513,703.60 3,513,703.60 3,513,703.60 3,513,703.60 哈尔滨阿钢线材有限公司 13,855,766.39 13,855,766.39 13,855,766.39 13,855,766.39 上海科利华软件有限公司 22,215,700.00 22,215,700.00 22,215,700.00 22,215,700.00 哈尔滨驰田电脑有限公司 290,296.22 290,296.22 290,296.22 290,296.22 黑龙江大金钢铁有限责任公司 20,085,096.38 20,085,096.38 20,085,096.38 20,085,096.38 宋朝弟 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 小 计 200,511,154.12 200,511,154.12 200,511,154.12 200,511,154.12 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 14 2.应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 北京科利华教育软件技术有限责任公司 2,068,926.60 2,068,926.60 北京科利华网络技术有限责任公司有限公司 4,230,067.03 4,230,067.03 北京量波电子技术有限公司 690,014.71 690,014.71 北京东方亿龙科技发展公司 500,000.00 500,000.00 合 计 7,489,008.34 7,489,008.34（五）托管情况 本年度公司无托管事项。（六）承包情况 本年度公司无承包事项。（七）租赁情况 本年度公司无租赁事项。（八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。（九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。（十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，未了解到公司或持股 5%以上股东通过履行正常程序对外做出承诺事项。（十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构，中审众环会计师事务所担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为王栋、高凤霞。本年度财务报告审计费用为 20万元人民币。（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无（十三）其它重大事项 无 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 15 十一、财务会计报告十一、财务会计报告（一）、审计报告 审审 计计 报报 告告 众环审字(2018)140017 号 黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东：一、一、无法表示意见无法表示意见 我们接受委托，审计黑龙江省科利华网络股份有限公司（以下简称“龙科股份公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。我们不对后附的龙科股份公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。二、二、形成无法表示意见的基础形成无法表示意见的基础 龙科股份公司自 2005 年 12 月 31 日终止上市至本报告出具日，生产经营处于完全停滞状态，期间财务人员更换，财务账簿提供不完整，相关内外部支持性证据及信息无法获取，并且我们也无法实施有效的替代审计程序，获取充分适当的审计证据，导致我们无法确认 2017 年 12 月 31 日的财务状况，2017 年度的经营成果和现金流量情况。三、三、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 龙科股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。管理层评估龙科股份公司不具有持续经营能力，龙科股份公司已不再用持续经营会计假设编制财务报表。治理层负责监督龙科股份公司的财务报告过程。四、四、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对龙科股份公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于龙科股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 16 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）王栋 中国注册会计师 高凤霞 中国 武汉 2018 年 4 月 23 日 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 17（二）财务报表 资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (七)、1 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 (七)、2 存货 持有待售资产 可供出售金融资产 (七)、3 持有至到期投资 (七)、4 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 资产总计 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 18 资产负债表（续）编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末余额 年初余额 短期借款(七)、5 268,360,000.00 268,360,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款(七)、6 17,511,451.62 17,511,451.62 预收款项 应付职工薪酬(七)、7 13,428,133.29 13,428,133.29 应交税费(七)、8 33,717,474.25 33,717,474.25 应付利息(七)、9 90,634,585.59 90,634,585.59 应付股利(七)、10 6,027,360.88 6,027,360.88 其他应付款(七)、11 50,635,762.33 50,635,762.33 持有待售负债 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款(七)、12 1,461,252.84 1,461,252.84 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债(七)、13 72,392,846.49 72,392,846.49 递延收益 递延所得税负债 负债合计 554,168,867.29 554,168,867.29 股东权益：股本(七)、14 389,844,000.00 389,844,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积(七)、15 192,593,071.36 192,593,071.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积(七)、16 60,974,592.09 60,974,592.09 一般风险准备 未分配利润(七)、17-1,197,580,530.74-1,197,580,530.74 股东权益合计 -554,168,867.29-554,168,867.29 负债和股东权益总计 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 19 利润表 2017 年度 编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益 其他收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 其中：持续经营净利润 终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 六、综合收益总额 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 20 现金流量表 2017 年度 编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 21 股东权益变动表 2017 年度 编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 本期金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 三、本期增减变动金额 （一）综合收益总额 （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮 400048 黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度报告 22 股东权益变动表（续）2017 年度 编制单位：黑龙江省科利华网络股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 上期金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 三、本期增减变动金额 （一）综合收益总额 （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 389,844,000.00 192,593,071.36 60,974,592.09 -1,197,580,530.74 -554,168,867.29 董事长：王景惠 主管会计工作负责人：王冰 会计机构负责人：郭新亮黑龙江省科利华网络股份有限公司 2017 年度财务报表附注 22（三）、会计报表附注（附后）十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、载有董事长、财务负责人、会计负责人签名并盖章的会计报表；2