831579_2017_三信股份_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 1 证券代码：831579 证券简称：三信股份 主办券商：国融证券 2017 年度报告 三信股份 NEEQ:831579 山东三信商贸股份有限公司（Shandong Sanxin Commercial&Trading Co.,Ltd.）山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 15 日，三信股份获菏泽市文明诚信民营企业荣誉称号。2017 年 5 月 6 日，山东三信商贸股份有限公司三信超市永和嘉园店顺利开业。山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三信股份 指 山东三信商贸股份有限公司 有限公司 指 菏泽三越百货有限公司 三信实业 指 山东三信实业有限公司 绿信果蔬 指 菏泽绿信果蔬有限公司 信商电子 指 菏泽信商电子商务有限公司 曹县三越 指 曹县三越百货有限公司 三荣百货 指 菏泽三荣百货有限公司 北京信商 指 北京信商网联供应链管理有限公司 山海物流 指 菏泽市山海物流配送有限公司 尧都文化 指 山东尧都文化发展有限公司 股东大会 指 山东三信商贸股份有限公司股东大会 董事会 指 山东三信商贸股份有限公司董事会 监事会 指 山东三信商贸股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓小华、主管会计工作负责人邓小华及会计机构负责人（会计主管人员）胡国刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营区域较为集中的风险 便利超市的便利性和以大量社区门店在一定区域内形成零售连锁网络的业态特征，使公司的营业收入主要集中在菏泽市及周边县城。尽管公司在菏泽地区处于便利超市的龙头地位，如果菏泽地区的社会和经济环境发生重大不利变化，将为公司带来一定的经营风险。2、业务拓展的风险 公司逐步扩张经营领域，如北京、青岛、济宁、聊城、济南等地的业务拓展逐步筹划。虽然公司在三四线城市（菏泽）有长达 20 多年的门店开设和运营经验，但公司可能因三四线城市的经济发展水平、经营环境、消费习惯与品牌影响力与新区域条件的差异，而存在一定的业务拓展风险。3、商品质量及食品安全风险 尽管公司依据国家相关法律法规的要求，结合实际情况建立山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 6 了完善的质量控制体系，严格把关供应商资质的审核，严格按标准进行商品的验收、装卸、运输和储存，并对营业过程的商品质量进行检查、规范，建立商品质量追溯体系全程控制商品的质量，在报告期内公司没有发生重大质量事故。但商品采购面向众多的生产厂商和供应商，如果采购的商品尤其是食品存在质量、安全等问题，仍有可能给公司经营带来不利影响。4、门店经营所需物业租金上涨的风险 由于公司门店经营所需物业主要通过租赁方式取得，物业的租金是公司重要运营成本之一。在商业物业租金上涨的背景下，面临租金上涨导致盈利能力下降的风险。5、人力资源缺失风险 零售业属于劳动密集型行业，从业人员除了需要具备本行业要求的商品知识、管理技能之外，还必须具备很高的敬业精神、服务意识和从业经验。人才的缺乏往往成为制约零售企业发展的一大瓶颈。近年来，大润发、万达集团即将进入菏泽地区，加剧了菏泽地区零售行业人才的竞争。随着行业竞争的日益加剧以及公司连锁经营规模的不断发展壮大，公司可能面临人才短缺与人才流失的风险，对公司的正常经营造成不利影响。6、经营规模扩大带来的管理风险 公司规模不断扩大，对公司的管理团队提出了新的要求。优秀的管理团队更成为本公司核心竞争力的重要构件。尽管公司拥有三信企业大学为管理团队不断输入管理人才，但是随着未来公司经营规模的不断扩大，公司的采购、销售、物流、电子商务、数据中心、产品开发中心、财务等各个环节都对现有的管理层提出了更高的要求，如果公司的管理模式、管理能力以及公司硬件配套设施和不断创新的市场需求、业务扩展的需要不能适应，将存在一定的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三信商贸股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sanxin CommercialTrading Co.,Ltd.证券简称 三信股份 证券代码 831579 法定代表人 邓小华 办公地址 山东省菏泽市牡丹区黄河西路 777 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡国刚 职务 董事会秘书 电话 0530-5925302 传真 0530-5925330 电子邮箱 S 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 菏泽市牡丹区黄河西路 777 号 274000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-09-13 挂牌时间 2014-12-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-零售业（F52）-综合零售（F521）-百货零售（F5212）主要产品与服务项目 便利超市的连锁经营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东三信实业有限公司 实际控制人 邓小华、石春玉夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 8 统一社会信用代码 91371700793904535W 否 注册地址 山东省菏泽市牡丹区八一街牡丹商业广场 6 号楼 否 注册资本 33,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、孟庆福 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 376,264,024.35 370,793,275.36 1.48%毛利率%22.79%24.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,649,726.26 3,867,804.42-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,300,392.78 2,636,024.01-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.15%6.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.35%4.64%-基本每股收益-0.14 0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 195,609,934.06 217,027,181.31-9.87%负债总计 140,895,051.02 157,662,572.01-10.64%归属于挂牌公司股东的净资产 54,714,883.04 59,364,609.30-7.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.80-7.78%资产负债率%（母公司）76.05%75.58%-资产负债率%（合并）72.03%72.65%-流动比率 0.53 0.60-利息保障倍数 0.32 1.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,152,777.80 48,613,513.02-40.03%应收账款周转率 478.47 567.54-存货周转率 6.48 6.07-山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.87%-4.99%-营业收入增长率%1.48%-2.05%-净利润增长率%-51.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 126,641.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）493,709.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-57.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,372.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 650,666.52 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 650,666.52 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于零售业。本公司是创新型商贸企业集团，至今已发展成为以商业社区连锁、电子商务、农副产品整合基地、绿色食品代工、物流配送等一体化的商业集团公司。经营活动涉及社区便利店、专卖店、综合超市等多种业态，经营网络分布在山东省菏泽市市区以及下属县区等地。企业规模和效益一直处于稳定增长状态，2017 年实现营业总收入 3.76 亿元。三信股份作为菏泽市商务局菜篮子、米袋子放心、民心工程单位，菏泽市物价局价格定点单位，商品采购采取基地直供及生产厂家直采和规模供应商供货，确保商品质量安全。公司综合考虑所采购商品的质量、价格、供货效率及品牌等因素，选取不断创新的供货商，形成战略合作伙伴，对供货商进行价格管理、质量管理、资金管理、信息管理、数据分析和效益分析，建立了稳定有竞争力的供应链运营管理体系，确保了企业效益增长的资源优势，也为公司实现可持续发展奠定了有力基础。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司紧跟临沂、枣庄、济宁、菏泽融合发展经济区快速发展的步伐，坚持以菏泽为中心把做优、做强实体经济发展工作放在公司工作的首位；公司下一步将紧紧抓住新旧动能转换重大历史机遇，把扩大有效投资作为加快公司发展的重要支撑，以重点优势项目为抓手，以“四新”促“四化”，加快公司服务山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 12 升级新旧动能转换，推动公司创新发展转型升级提质增效。利用菏泽棚改机遇，快速抢占优质门店资源，通过线下体验、线上交易、形成快速布店，提升经营业绩，巩固公司在鲁西南地区零售行业领先的市场地位。另外、公司将乘菏泽重点乡镇、中心镇建设的东风，发展中心镇微型购物中心，计划在菏泽二十余个重点中心镇各开设 1-2 家微型购物中心。另外，公司将借助菏泽政府大力支持商贸物流和冷链物流标准化发展工作的新机遇、推动商贸物流业提档升级的好时机，充分利用竞争优势着力发展园区经济带动社区便利超市服务能力提升形成核心竞争力，实现三信股份长足发展。2、公司将以北京为窗口，建立供应链物流营运管理服务体系；通过纵向整合绿色产品基地及农产品加工企业，建立三信竞争力的商品体系；通过整合搭建 B2B2C 微型平台创造社区连锁加盟体系。3、公司将以挂牌为契机，建立完善的法人治理结构、科学的决策机制和规范透明的管理模式，从制度上保障公司规范运营，减少公司因规模扩大导致的管理风险；通过股权激励，引进高素质的管理人才，打造一流的员工队伍。上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 如今零售业更多地表现为电商平台与线下实体零售业态展开多元化的消费场景融合，多种新兴技术与全供应链之间产生协同。线上线下未来将充分融合，“全渠道”营销将会逐渐取代“电商”，成为“新零售”落地的重要途径。未来，企业将不再只是简单的展示商品信息给消费者，而是能够与消费者进行实时互动。这种互动不仅是企业紧跟时代不断发展的技术，更是融入消费者多样化生活方式的最佳途径。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,267,020.93 3.20%17,597,670.75 8.11%-64.39%应收账款 1,378,166.81 0.70%173,099.55 0.08%696.17%存货 43,133,858.42 22.05%46,462,943.54 21.41%-7.17%长期股权投资-山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 13 固定资产 56,657,885.89 28.96%56,705,281.21 26.13%-0.08%在建工程-1,375,941.78 0.63%-短期借款 39,500,000.00 20.19%55,600,000.00 25.62%-28.96%长期借款 1,000,000.00 0.51%-应付账款 66,924,094.66 34.21%62,052,902.87 28.59%7.85%预收款项 17,031,710.80 8.71%11,841,285.55 5.46%43.83%应付职工薪酬 2,756,432.10 1.41%2,157,961.99 0.99%27.73%其他应付款 7,893,112.79 4.04%19,912,117.67 9.17%-60.36%资产总计 195,609,934.06-217,027,181.31-9.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末数与上期期末数相比减少 11,330,649.82 元，减少比例为 64.39%，主要原因是本年度支付门店工程款项相对上年度增加，造成货币资金本年期末相对上年期末减少。2、应收账款本期期末数与上期期末数相比增加 1,205,067.26 元，增加比例 696.17%，主要原因为应收账款本期期末数增加了微信、支付宝收款方式，2017 年 12 月 30 日、12 月 31 日为节假日应收款项延期到账所致。3、短期借款本期期末数与上期期末数相比减少 16,100,000.00 元，减少比例 28.96%，原因为公司根据发展需要适当降低银行贷款融资金额，以降低公司成本费用。4、长期借款本年度增加 1,000,000.00 元，是三信股份子公司菏泽绿信果蔬为满足日常经营需要增加银行借款。5、预付账款本年度增加 5,190,425.25 元，是由于公司为保证 2018 年春节销售预先支付给供应商的商品款相对上年末金额增加。6、应付职工薪酬本年度增加 598,470.11 元，是由于本年末员工工资薪酬标准相对于上年末都有所增加造成应付职工薪酬本期期末数增加。7、其他应付款本年度减少 12,019,004.88 元，是由于公司在本年末在建工程以及日常维护费用需要支付结算余额相对去年末减少造成的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 376,264,024.35-370,793,275.36-1.48%营业成本 290,507,560.21 77.21%281,742,318.99 75.98%3.11%毛利率%22.79%-24.02%-管理费用 17,222,288.38 4.58%17,851,920.56 4.81%-3.53%销售费用 63,761,849.41 16.95%56,850,236.24 15.33%12.16%财务费用 6,639,405.31 1.76%8,880,568.16 2.40%-25.24%营业利润-3,051,389.79-0.81%3,556,192.87 0.96%-营业外收入 30,385.22 0.01%1,272,157.04 0.34%-97.61%营业外支出 3,857.05 0.00%59,380.71 0.02%-93.50%净利润-4,649,726.26-1.24%3,867,804.42 1.04%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期金额比上期金额增加 6,911,613.17 元，主要原因是在本年度公司为响应菏泽市政府棚户区改造部分门店被拆迁，需要租赁新的经营地点重新装修造成房租费以及日常经营维护费增加；另外，人员工资薪酬增加也是销售费用增加的主要原因之一。2、财务费用本期金额比上期金额减少 2,241,162.85 元，原因是本期公司银行融资金额减少所致。3、营业外收入本期金额比上期金额减少 1,241,771.82 元，原因是上年度取得政府扶持资金 120 万元，使得本年度比上年度营业外收入减少。4、营业外支出本期金额比上期金额减少 55,523.66 元，原因是上年度支付的捐赠款项，使得本年度比上年度营业外支出减少。5、营业利润本年度比上年度减少 6,607,582.66 元，净利润本年度比上年度减少 8,517,530.68 元，主要原因是棚户区改造部分门店拆迁需要快速清理销售商品使得毛利率下降，相比上年度本期商品毛利减少 3,294,492.23 元；另外，门店搬迁产生日常经营维护费用较上期增加 2,871,279.41 元并且新租赁地点租赁费用较上期增加 1,771,271.66 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 356,248,579.77 350,541,433.03 1.63%其他业务收入 20,015,444.58 20,251,842.33-1.17%山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 15 主营业务成本 290,507,560.21 281,742,318.99 3.11%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合计-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 合计合计 -公司主要从事百货零售业务，客户主要为个人消费者，较为分散。公司不存在销售客户的集中现象，不存在对单一客户依赖的情形。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在上述客户中占有权益。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东菏泽烟草有限公司 25,408,261.57 8.20%否 2 漯河双汇食品销售有限公司 15,857,926.44 5.12%否 3 菏泽市天一商贸有限公司 9,133,479.17 2.95%否 4 菏泽市牡丹区林海食品有限公司 8,488,124.17 2.74%否 5 菏泽丰汇乳制品有限公司 7,924,366.70 2.56%否 合计合计 66,812,158.05 21.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,152,777.80 48,613,513.02-40.03%投资活动产生的现金流量净额-20,947,955.36-24,032,081.57-筹资活动产生的现金流量净额-19,536,532.21-47,342,951.20-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 19,460,735.22 元，主要原因是公司按照合同需要支付山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 16 日常经营维护费用、房租等往来款项较上年度有所增加造成经营性活动产生的现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 3,084,126.21 元，主要原因是本年度较上年度公司为购买固定资产、无形资产等资本性支出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 27,806,418.99 元，主要原因是在报告期内公司偿还银行贷款较上年度减少 25,300,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称：曹县三越百货有限公司，主要经营地：菏泽市曹县，注册地：菏泽市曹县，业务性质：商业零售，持股比例%：100.00，持股方式：直接持股，取得方式：并购。该子公司本年度实现营业收入41,391,461.15 元，占公司营业收入的 11.00%；本年度子公司实现净利润 1,605,380.72 元。子公司名称：菏泽绿信果蔬有限公司，主要经营地：菏泽市，注册地：菏泽市，业务性质：商品销售，农业科学技术的咨询、推广宣传，持股比例%：100.00，持股方式：直接持股，取得方式：并购。子公司名称：菏泽信商电子商务有限公司，主要经营地：菏泽市，注册地：菏泽市，业务性质：利用互联网销售：粮油食品、蔬菜、水果、五金交电、日用百货、服装鞋帽、文体用品、工艺美术品（不含文物）。持股比例%：100.00，持股方式：直接持股，取得方式：并购。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）主要会计政策变更）主要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 17 要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。2017 年度列示持续经营净利润金额-4,649,726.26 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016 年度列示持续经营净利润金额 3,867,804.42 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。公司本年度收到与收益相关的政府补助，计入其他收益项目，比较数据不调整。2017 年度收到与收益相关的政府补助 493,709.00 元，计入其他收益项目 公司处置固定资产收益，应计入资产处置收益项目，相应调整比较数据。2017 年度处置固定资产取得收入 130,486.43 元，计入资产处置收益项目 相应调整比较数据 19,004.08 元 （2 2）主要会计估计变更）主要会计估计变更 报告期内无主要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司紧跟省级、市级农产品质量安全追溯公共服务平台的建设步伐，以“绿色食品”、“菜篮子”、粮食（原粮）等产品为重点，开展农产品质量安全追溯管理试点建设。公司通过先进的农残检测仪器对采购的农产品进行精准快速检测，实现食用农产品“从农田到餐桌”全过程追溯管理。重要农产品追溯体系平台可以让顾客通过手机扫描超市内的“电子二维码”清晰地获取商品的进货、运输、储存、农残等信息，确保顾客在三信超市购买的食品绿色、健康、放心，为菏泽市加快建立全市重要农产品质量快速监测平台，完善食品流通质量安全追溯体系做有力铺垫。山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 (1)经过 20 多年的不断发展壮大公司拥有较强的营运能力,不存在债券违约、债务无法偿还的情况。公司营业收入为 37,626.40 万元,净资产为 5,471.49 万元,2017 年资产负债率为 72.03%,公司经营商品库存周转快、现金收款占比高，偿债能力较强。报告期内,公司认真履行有关规则及合约,不存在债券违约、债务无法偿还的情况。(2)公司以打造一流的绿色、健康、放心的物联网产业平台为使命,行业定位清晰。公司始终坚持物联网+的战略方向,与战略客户保持密切沟通加强合力推进智能物联网服务平台的建设和完善。在大力应用系统互联产品的基础之上,加大提升超市前端线下销售服务水平,扩大市场占有率。下一步公司将推出三信云易购服务平台,满足菏泽地区网购客户对于线上购买三信商品的需求。(3)公司高级管理人员具有丰富的企业管理经营,能够正常履职。公司董事长(法定代表人)邓小华先生长期从事公司商品销售市场定位和经营管理工作,在采购适销对路的商品和企业经营管理方面经验丰富,因此,公司不存在实际控制人失联及高级管理人员无法履职的情况。(4)公司在业界具有较好的信誉度,不存在拖欠员工工资以及无法支付供应商货款的情况。(5)公司食品流通许可证、卫生许可证等多项资质都在有效期内,不存在主要生产经营资质缺失或无法续期的情况。(6)公司 2015 至 2017 年三个会计年度净利润分别为 790.59 万元、386.78 万元、-464.97 万元,净利润有所下滑,一方面是因为受 2017 年门店拆迁商品快速倾销的影响导致经营毛利润降低,另一方面公司新设立门店装修、维护费用的投入增加了销售费用。2018 年公司将进一步加大服务水平、以新门店、新气象、新环境为契机进一步优化商品结构加快新奇特商品引进力度,通过公司各种信息平台扩大公司形象宣传,提升公司品牌知名度和社会影响力。在营销策略上,除了继续创建标杆明星门店以外,积极发展销售渠道,通过 WMS、ERP 等自动化管理系统增强与厂商渠道互动合作,加大商品销售力度,通过多样化的渠道扩大市场占有率；在资本合作层面,计划 2018 年引入战略投资者,加快产品开发和市场推广进度。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 19 五、五、风风险险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营区域较为集中的风险 便利超市的便利性和以大量社区门店在一定区域内形成零售连锁网络的业态特征，使公司的营业收入主要集中在菏泽市及周边县城。尽管公司在菏泽地区处于便利超市的龙头地位，如果菏泽地区的社会和经济环境发生重大不利变化，将为公司带来一定的经营风险。应对措施：公司大力拓展菏泽市以外的市场（如北京、青岛、济宁、聊城、济南等地的业务拓展逐步筹划），增强公司抗风险能力。2、业务拓展的风险 公司逐步扩张经营领域，如北京、青岛、济宁、聊城、济南等地的业务拓展逐步筹划。虽然公司在三四线城市（菏泽）有长达 20 多年的门店开设和运营经验，但公司可能因三四线城市的经济发展水平、经营环境、消费习惯与品牌影响力与新区域条件的差异，而存在一定的业务拓展风险。应对措施：随着公司规模扩大，在新领域开展经营活动，公司将采取利用当地先进的管理模式适应管理要求，聘用熟悉当地风俗与销售特点的管理人员，降低公司由于业务扩张在新区域进行经营带来的风险。3、门店经营所需物业租金上涨的风险 由于公司门店经营所需物业主要通过租赁方式取得，物业的租金是公司重要运营成本之一。在商业物业租金上涨的背景下，公司面临租金上涨引致盈利能力下降的风险。规模经营的优势、诚信便民的品牌形象、及时的租金支付有利于公司获得较为有利的租金水平。另一方面，公司未来将在适当时候采取购置适当优质商业物业的策略，在一定程度上减少了租金上涨对经营活动带来的影响。应对措施：公司 2014 年底新购置天泰店经营物业，未来也将继续加强在适当时候购置优质商业物业；公司大力整合商品组合结构，创造明星类商品，增加门店坪效，用增强公司盈利能力来降低由于物业租金上涨带来的风险。4、商品质量及食品安全风险 尽管公司依据国家相关法律法规的要求，结合实际情况建立了完善的质量控制体系，严格把关供应商资质的审核，严格按标准进行商品的验收、装卸、运输和储存，并对营业过程的商品质量进行检查规山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 20 范，建立起商品质量追溯体系，全程控制商品的质量，在报告期内公司没有发生重大质量事故。但商品采购面向众多的生产厂商和供应商，如果采购的商品尤其是食品存在质量、安全等问题，仍有可能给公司经营带来不利影响。应对措施：公司商品收货人员和检验人员的主要工作是对商品销售整个过程的有效监视、监控和把关。在商品验收过程中公司推行了自检、互检和专检三检结合的工作，把公司的质量管理做到更加科学、严谨，有效的保证公司对商品品质的要求。5、人力资源缺失风险 零售业属于劳动密集型行业，从业人员除了需要具备本行业要求的商品知识、管理技能之外，还必须具备很高的敬业精神、服务精神和从业经验。目前，人才的缺乏往往成为制约零售企业发展的一大瓶颈。近年来，万达广场以及京东便利进入菏泽地区，加剧了菏泽地区零售行业人才的竞争。随着行业竞争的日益加剧以及公司连锁经营规模的不断发展壮大，公司将面临一定的人才不足与人才流失的风险，对公司的正常经营造成不利影响。应对措施：公司首先出台了新的比较完善的员工收入分配机制，公司创建公司企业大学培训员工专业销售技巧和贴心的服务意识，大大增强了员工的企业归属感；另外公司所需高级管理人才首先考虑从公司内部提拔，使员工有更大的积极性和使命感。6、经营规模扩大带来的管理风险 公司规模不断扩大，对公司的管理团队提出了新的要求。优秀的管理团队更成为本公司核心竞争力的重要构件。尽管公司拥有的管理团队不断积累便利超市经营管理经验，但是随着未来公司经营规模的不断扩大，公司的采购、销售、物流、财务等各个环节都对现有的管理层提出了更高的要求，如果公司的管理模式及管理能力不能适应业务扩展的需要，将存在较大的管理风险。应对措施：公司挂牌“新三板”后，各方面治理已逐步规范，建立了各项管理制度与内控流程；另外，公司进入资本市场后激励方法更为多样化，有利于吸引更为高端人才，为公司带来先进的管理理念，一定程度上降低公司规模扩大带来的管理风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 山东三信商贸股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自