430318_2017_四维传媒_2017年公司年度报告_2018-03-29.pdf

上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 证券代码：证券代码：430318 证券简称：四维传媒证券简称：四维传媒 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 四维传媒 NEEQ:430318 上海四维文化传媒股份有限公司 Shanghai 4Space Culture&Media Co.,Ltd.年度报告 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一、出资设立控股子公司上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司一、出资设立控股子公司上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司 2017 年 3 月，公司与上海杨浦滨江灏阳投资服务有限公司共同出资设立控股子公司上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司。该子公司注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中公司出资人民币 10,200,000.00 元，占注册资本的 51%。该子公司设立有利于公司未来战略的规划布局，开拓以数字技术和先进理念推动数字文化创意和创新设计在相关领域的应用，进一步加快公司数字传媒领域拓展和提高公司综合竞争能力。二、完成股票发行，新增股份已挂牌并公开转让二、完成股票发行，新增股份已挂牌并公开转让 2016 年 4 月 20 日，公司召开股东大会审议通过定向发行不超过 2,000 万股股票的相关议案，并于 2016 年 7 月 22 日取得中国证监会核发的关于核准上海四维文化传媒股份有限公司定向发行股票的批复（证监许可（2016）1625 号）。2017 年 3 月 28 日，公司披露了股票发行认购结果公告（公告编号：2017-010），天弘创新文化传媒一对一专项资产管理计划以 4.6 元/股，认购本次定增 2,000 万股新股。2017 年 5 月 25 日，公司完成本次股票发行，新增股份于 2017 年 6 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。三、董事会、监事会换届三、董事会、监事会换届 2017 年 8 月 7 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会和 2017 年第一次职工代表大会，完成了公司第三届董事会成员和第三届监事会成员的换届选举，具体情况见 董事会、监事会换届公告（公告编号：2017-025）。四四、全资子公司获华特迪斯尼（中国）有限公司商品制作许可授权、全资子公司获华特迪斯尼（中国）有限公司商品制作许可授权 2017 年 10 月 12 日公司公告，公司子公司上海四维数字图文有限公司获华特迪斯尼（中国）有限公司相关知识产权商品制作许可授权。此次获许可授权，将继续提升公司在数字传媒领域的影响力，进一步开拓海内外大型文创机构与知名客户的市场，为公司未来数字传媒业务的发展争取更大市场份额。五五、全资子公司上海四维数字图文有限公司出资设立安徽全资子公司、全资子公司上海四维数字图文有限公司出资设立安徽全资子公司 2017 年 12 月 15 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过关于投资设立安徽四维数字图文有限公司的议案。该公司注册资本为人民币 5000 万元，四维图文全额出资，持有其 100%股权(最终以工商行政管理部门核定为准)。本次投资设立安徽全资子公司，主要是优化公司业务结构、扩充产能，满足公司大力发展数字出版业务的需求。上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节第九节 行业信息行业信息.39 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 四维传媒、公司、本公司 指 上海四维文化传媒股份有限公司 怡天投资 指 上海怡天投资管理有限公司（实际控制人控制的企业）四维图文 指 上海四维数字图文有限公司（四维传媒全资子公司）东方网联 指 上海东方网联智慧信息技术有限公司（四维传媒控股子公司）上海杨树浦数字传媒 指 上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司(四维传媒控股子公司)安徽图文 指 安徽四维数字图文制作有限公司（四维传媒控股孙公司）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗险峰、主管会计工作负责人吴文宝及会计机构负责人（会计主管人员）高佳颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款期末余额较大的风险 2017 年末，公司应收账款账面净值为 215,412,317.29 元，占流动资产的比例为 35.73%。应收账款账面净值期末金额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为上海熙嘉实业有限公司、上海羿溢实业有限公司、辽宁行健文化产业发展有限公司、上海敦煌印刷科技有限公司、InternationalGreetingsUSA,Inc.。2017年，公司对前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为53.38%，占比较高，存在客户集中度较高的风险。存货期末余额较大的风险 2017 年末，公司存货账面净值 132,602,045.14 元，占流动资产的比例为 21.99%。存货账面净值期末金额较大，存在不能及时变现并可能发生跌价损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海四维文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai 4Space Culture&Media Co.,Ltd.证券简称 四维传媒 证券代码 430318 法定代表人 罗险峰 办公地址 上海市杨浦区大连路 588 号宝地广场 A 座 806 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗倩怡 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-53850355 传真 021-65671300 电子邮箱 lqy_miao4space- 公司网址 www.4space- 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区大连路 588 号宝地广场 A 座 806 室，200082 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-6-16 挂牌时间 2013-10-16 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R8529 文化、体育和娱乐业-新闻和出版业-出版业-其他出版业 主要产品与服务项目 基于自有的数字出版系统平台，为客户提供数字内容设计、制作、数字出版软、硬件技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务；提供商务、市场信息咨询的“互联网+社区民生”平台服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）152,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 16 控股股东 四维（上海）投资控股有限公司 实际控制人 罗险峰 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000774772055X 否 注册地址 上海市杨浦区黄兴路 2005 弄 2 号410-1 室 否 注册资本 152,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金建海、田晶 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 300,911,227.41 278,459,767.70 8.06%毛利率%25.46%25.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,759,963.45 23,281,250.73-10.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,476,475.61 23,663,766.74-30.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.12%5.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.27%5.70%-基本每股收益 0.14 0.18-22.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 877,797,951.02 738,975,904.13 18.79%负债总计 337,844,771.75 308,111,455.99 9.65%归属于挂牌公司股东的净资产 537,050,559.41 426,805,973.32 25.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.53 3.23 9.29%资产负债率%（母公司）28.76%31.42%-资产负债率%（合并）38.49%41.69%-流动比率 180.86%178.96%-利息保障倍数 3.55 4.12-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-35,308,813.55-8,176,693.82-应收账款周转率 130.73%147.45%-存货周转率 188.73%193.82%-上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.79%5.58%-营业收入增长率%8.06%-11.51%-净利润增长率%-2.50%-14.52%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 152,000,000 132,000,000 15.15%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,041,693.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 463,160.53 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-428,940.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70,110.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,005,802.42 所得税影响数 765,148.25 少数股东权益影响额（税后）-42,833.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,283,487.84 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 49,344.57 40,204.91-资产处置收益 0-9,139.66-营业利润 24,674,157.74 24,665,018.08-上述会计政策变更并追溯调整，是根据 2017 年 4 月 28 日财政部发布的企业会计准则第 42 号上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 7 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）及 2017 年 12 月 25 日，财政部发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定执行。八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司为数字传媒技术应用服务的高新技术企业。主营业务是基于自有的云计算互联网移动平台与先进的数字出版技术，为客户提供数字内容创意制作、数字出版技术、数字化绿色印刷等服务。运用的自有数字出版技术系统平台及服务体系包括在线创意系统、中央图库系统、色彩管理系统、远程编校系统、远程打样系统、数字化绿色印刷系统和数字资产管理系统等，形成了完善的数字化服务体系。公司服务领域涉及海内外的文化出版、文创设计、广告传媒、现代设计等。公司通过直销方式开拓海内外业务，收入来源通过为海内外文创出版、出版传媒、现代设计等领域提供数字内容创意制作、数字出版技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务取得。报告期内，公司商业模式较上年没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：秉承“领先乃永续之本”的核心发展理念，以不断追求创新和变革的开拓精神，基于自主研发的数字传媒技术系统平台，公司率先在国内数字出版领域实现数字一体化服务，是行业运营模式创新与数字技术应用创新的引领者。（一）全新互联网移动云平台 公司依托强大的云计算中心，将数字出版技术和移动互联技术相结合，将传统出版环节运用到线上，形成每个在线服务技术模块。这些技术模块包括远程创意、中央图库、在线编辑、远程批注、色彩管理、远程打样、绿色印刷以及在线全媒体阅读等。利用技术手段将所有模块进行对接，包含最先进数字出版技术与在线处理能力，形成了最前端的数字内容发布机制和创新的数字出版服务模式的数字出版技术系统平台。（二）汇集核心技术人才研发团队优势 公司汇集了一批掌握数字出版技术知识又精通业务的复合型人才，知识涵盖应用软件开发、系统集成与服务、移动互联网等领域，能够根据业务的需要，整合不同的数字技术，提出可行的技术方案并将其实施，通过与奥多比系统软件（北京）有限公司、富士施乐（中国）有限公司等知名技术服务公司、上海理工大学等高校建立合作关系，已获得 80 余项软件著作权证书，涵盖数字出版服务全流程。我们的技术团队与海内外的客户建立了密切的合作关系，通过自主研发的四维数字出版技术平面，形成了多元化的战略合作。公司的业务开展以及技术研发相互渗透、合作，并不断对行业、客户进行深入研究，上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 9 形成了以用户体验为核心、应用创新为导向的技术研发体系，能够快速整合相关数字技术，实现应用创新。（三）高端客户资源 四维传媒通过成立 20 多年来的经验积累与品牌服务，为海外客户提供传媒资讯产品创意及文化出版类产品的远程在线设计、制作等服务，这大大提升了公司在海外市场的拓展能力，进一步提升公司的盈利能力。同时，公司也获得了多项海外机构的认证。目前海外客户已覆盖了美国、德国、澳大利亚、瑞典等欧美国家，并与国内外知名出版机构结为战略伙伴。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司根据经营管理方针，按照整体战略发展规划，全年实现营业收入 300,911,227.41 元，净利润 19,604,108.49 元，不断提升管理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，提升了企业价值。1 数字出版业务版块增速 2017 年，公司大力发展数字出版业务版块。本年主营业务中数字出版业务版块收入 237,135,976.74元，较上一年度增长 28.35%。公司通过第三届董事会第三次会议审议通过关于投资设立安徽四维数字图文有限公司的议案。此次成立安徽四维数字图文制作公司安徽国际文创基地，加大海外文创产品与文化消费品市场开拓力度，是为满足公司大力发展数字出版业务，开拓以数字技术和先进理念推动数字文化创意和新设计在相关领域的应用，继续提升公司在数字传媒领域的影响力，进一步开拓海内外大型文创机构与知名客户的市场，为公司未来数字出版业务的发展争取更大市场份额。2.拓展海外市场获海外资质授权 公司近年来开拓海外市场，加大海外数字出版文创产品与文化消费品业务的战略布局。接连获得了上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 10 Walmart、Disney 等海外国际认证，今年获得获华特迪斯尼（中国）有限公司相关知识产权商品制作许可授权，公司产品的市场认可度获得进一步提升。3.加强数字出版技术创新 秉承“领先乃永续之本”的核心理念，公司加强数字出版技术研发，进一步提高产品的市场竞争力。公司利用数字出版技术对各类数字内容生产、转换平台、内容资源进行全方位、深层次、针对性的整合、开发和利用，加强数字出版内容创造、加工、存储、传输、阅读等新技术的应用，不断提高数字出版创新水平，做到内容与创新技术的深度融合，2017 年度公司获中华人民共和国国家版权局颁布的 20 项 计算机软件著作权证书。公司将继续打造优质的数字出版内容产品，以新技术新业态提升公司的核心竞争力和整体实力。(二二)行业情况行业情况 一、我国数字出版、文创产品与文化消费品在全球地位的上升。全球文化创意产业主要集中在以美国为核心的北美地区，以英国为核心的欧洲地区和以中国、日本、韩国为核心的亚洲地区。其中美国占市场总额的 43，欧洲占 34%，亚洲、南太平洋国家占 19（其中日本占 10和韩国占 5，中国和其他国家及地区仅占 4%（选自文献：2017-2022 年中国文化创意市场发展前景预测及投资战略研究报告）。中国发展文化创意产业起步相对较晚，但资源非常丰富，资源优势转化为产业优势的潜力巨大，文化创意产业集聚化发展趋势日益明显。中国数字文化创意产业作为战略性新兴产业发展取得了长足进步，2015 年，中国数字创意产业已集聚了 36948 家企业、近 384 万从业人员，2015 年产值突破 5939 亿元，周比增长 22.9%，我国数字创意产业已经进入高速发展期（选自文献：2016 中国数字创意产业发展报告）。二、我国政策出台，支持文创出口、数字出版战略新兴产业。文化部“十三五”时期文化产业发展规划明确了“十三五”时期文化产业发展的主要目标：到2020 年，文化产业整体实力和竞争力增强，培育形成一批新的增长点、增长极和增长带，全面提升文化产业发展的质量和效益，使产业成为国民经济支柱性产业。2017 年 12 月 14 日，中共上海市委、上海市人民政府发布了关于加快本市文化创意产业创新发展的若干意见（简称“上海文创 50 条”）。根据发展目标，未来五年，上海文化创意产业增加值占全市生产总值比重达到 15左右；到 2030 年，上海文化创意产业增加值占全市生产总值比重达到 18左右，基本建成具有国际影响力的文化创意产业中心；到 2035 年，全面建成具有国际影响力的文化创意产业中心。大力发展文化创意产业将为中国经济社会的持续健康发展以及实现由“中国制造”向“中国创造”上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 11 的经济转型提供一种新的出路和模式。近年来，全国各地文化创意产业蓬勃发展，北京、上海、广东、湖南、云南等省市的文化创意产业增加值占 GDP 的比重已突破 5%，成为区域经济的战略性支柱产业，成为产业经济的新增长点。三、海外市场与国内出版业的需求量增加，加速行业发展 我国新闻出版产业营业收入超过 2.3 万亿。全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 23595.8 亿元，较 2015 年增加 1939.9 亿元，增长 9.0%。数字出版继续保持高速增长，对全行业营业收入增长贡献超三分之二。2016 年，数字出版物数量 3119.0 万册（份、盒、张），增长 10.5%；金额 55911.1 万美元，增长 2.1%。进出口总额 66921.9 万美元（其中，全国出版物进出口经营单位进出口总额 61954.2 万美元，增长 2.2%）。全国出版物进出口经营单位实现营业收入 91.5 亿元，增长 8.7%；利润总额 3.3 亿元，增长 41.5%（本段内容选自文献：2016 年新闻出版产业分析报告）。发展数字出版产业，对于提升我国文化软实力，推动文化产业乃至国民经济的可持续发展，转变出版业发展方式具有重要意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 103,534,027.33 11.79%93,316,602.00 12.63%10.95%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 903,392.00 0.10%1,930,680.00 0.26%-53.21%应收票据 105,779,593.50 12.05%78,033,664.73 10.56%35.56%应收账款 215,412,317.29 24.54%195,238,522.43 26.42%10.33%其他应收款 3,321,294.00 0.38%13,633,054.75 1.84%-75.64%存货 132,602,045.14 15.11%105,091,702.39 14.22%26.18%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 161,187,047.38 18.36%119,357,530.15 16.15%35.05%长期待摊费用 8,194,819.27 0.93%13,473,112.37 1.82%-39.18%在建工程 7,221,201.56 0.82%0.00 0.00%-短期借款 145,610,800.00 16.59%128,800,000.00 17.43%13.05%其他应付款 6,002,854.44 0.68%287,404.12 0.04%1,988.65%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他流动负债 0.00 0.00%4,950,000.00 0.67%-100.00%长期应付款 3,610,376.46 0.41%13,496,965.51 1.83%-73.25%递延收益 880,000.00 0.10%50,000.00 0.01%1,660.00%上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 12 资产总计 877,797,951.02-738,975,904.13-18.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止报告期末，公司资产总额较上期末增加 18.79%，主要为本期销售规模扩大后导致应收款项的小幅增加及本期为扩大产能购入了部分生产用固定资产所致；本期末公司负债较上期末增加 9.65%，主要为公司短期银行贷款小幅增加所致；本期末公司净资产较上期末增加 25.32%，主要是本期公司发行股份募集资金所致。本期末公司合并资产负债率为 38.49%，较上期末下降 3.20 个百分点，公司资本结构进一步优化，公司资产负债结构合理，负债不会对公司现金流产生大的影响。部分变动较大项目的原因如下：一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：报告期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额：903,392.00 元，比上期 1,930,680.00 元，减少 53.21%。主要原因为报告期公司减少了二级交易市场股票投资，持有股票数额减少致使以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少。二、应收票据：报告期应收票据余额 105,779,593.50 元，比上期增加了 35.56%，主要原因为公司报告期对信用比较好的客户，采用了票据的结算方式。三、其他应收款：报告期其他应收款余额 3,321,294.00 元，比上期 13,6330,54.756 元，减少了 75.64%。主要原因报告期将上期转入其他应收款的超期预付账款，本期已采购入库结算。四、固定资产：报告期固定资产余额 161,187,047.38 元，比上期增加了 35.05%，主要原因为公司为扩大产能而由子公司上海四维数字图文有限公司购入的生产设备增加。五、在建工程：报告期期末余额 7,221,201.56 元,是公司子公司四维数字图文投资成立安徽四维数字图文制作有限公司支付的工程设施费用。六、长期待摊费用：报告期长期待摊费用余额 8,194,819.27 元，比上期余额 13,473,112.37 元减少了39.18%，主要原因是将 1 年内的长期待摊费用重分类至一年内到期的其他非流动资产，抵减了长期待摊费用。七、其他应付款：报告期其他应付款余额6,002,854.44元，比上期余额287,404.12元，增加了1988.65%。主要原因为本期确认的应支付的员工餐厅费用及购入的软件著作权费用尚未结算。八、其他流动负债：报告期余额为零，比上期 4,950,000.00 元减少了 100%，主要原因为报告期将以前年度收到的政府补助本期符合转入损益的条件而结转至营业外收入。九、递延收益：报告期递延收益余额 880,000.00 元,比上期余 50,000.00 元增加了 1660.00%，主要原因为报告期移动营销系统研发取得资本性政府补助 1,000,000.00 元。上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 13 十、长期应付款：报告期长期应付款余额 3,610,376.46，比上期下降了 73.25%，主要原因为将一年内到期的长期应付款 7,324,165.00 元转为一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 300,911,227.41-278,459,767.70-8.06%营业成本 224,305,607.73 74.54%207,063,819.34 74.36%8.33%毛利率%25.46%-25.64%-管理费用 31,712,020.02 10.54%20,887,319.84 7.50%51.82%销售费用 8,433,433.37 2.8%7,653,910.15 2.75%10.18%财务费用 11,848,249.73 3.94%8,723,650.58 3.13%35.82%营业利润 17,409,748.27 5.79%24,665,018.08 8.86%-29.42%营业外收入 5,050,162.78 1.68%328,735.38 0.12%1,436.24%营业外支出 105,000.00 0.03%40,204.91 0.01%161.16%净利润 19,604,108.49 6.51%20,106,326.05 7.22%-2.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入 300,911,227.41 元，较上期增加了 8.06%，营业成本 224,305,607.73元，较上期上升了 8.33%，毛利率 25.46%略有下降。主要为公司本期加大市场推广，通过参加国内广交会、德国等地区书展，本期提升了文化产品及文化消费品等高附加值产品的销售。2、管理费用：本期管理费用较上期增加了 51.82%，其中：研发费用增加了 1,357.14 万元，主要为本期公司子公司四维数字图文研发投入大幅增加所致。3、财务费用：本期财务费用较上期增加了 35.82%，主要原因为：本期借款净增加导致利息增加了 93.69 万元，为缓解流动资金紧张，本期公司将收到客户承兑汇票进行贴现导致贴现息大幅增加了227.56 万元，本期公司发生融资担保费 25.86 万元。4、营业利润：营业利润 1,740.97 万元比上期减少了 29.42%。主要原因为管理费用大幅增加和财务费用增加所致。5、营业外收入：本期较上期变动幅度较大，主要原因是公司子公司四维图文以前年度收到的上海市促进创意设计产业发展财政专项资金、国家服务业发展引导资金、智慧商业新发展项目专项补助金等累计 445 万元本期完成验收由其他流动负债转入当期损益。上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 14 6、营业外支出：本期较上期变动幅度较大，主要是报告期内对外捐赠 10.50 万元，上期为 3.50 万元，增加了 200%。7、公允价值变动损益：报告期公允价值变动损益 463,160.53 元，上期为-394,209.96 元，本期实现盈利主要是本期持有的股票投资浮盈所致。8、投资收益：报告期投资收益-402,520.89 元，主要是报告期低于成本处置了部分持仓股票所致。9、所得税费用：报告期所得税费用 2,705,802.56 元,报告期比上期减少了 43.25%，主要为报告期利润总额减少 259.86 万元及本期公司研发费加计扣除金额较上期增加导致应缴纳所得税大幅减少所致。10、税金及附加：报告期税金及附加 415,071.40 元，比上期减少 36.82%，主要原因为报告期流转税应交税费-未交增值税减少，税金及附加计提额减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 269,092,504.25 254,052,700.72 5.92%其他业务收入 31,818,723.16 24,407,066.98 30.37%主营业务成本 198,185,923.16 184,654,500.58 7.33%其他业务成本 26,119,684.57 22,409,318.76 16.56%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%数字出版 237,135,976.74 78.81%184,751,846.65 66.35%创意设计 19,518,508.92 6.49%19,977,249.75 7.17%在线业务 11,428,584.63 3.8%39,738,698.65 14.27%会展服务 1,009,433.96 0.34%9,584,905.67 3.44%纸张销售 31,818,723.16 10.57%22,003,497.45 7.9%废纸销售 2,403,569.53 0.86%合计 300,911,227.41 100.00%278,459,767.70 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期，公司营业收入较上期增加了 8.06%，在线业务及会展服务出现了较大幅度的下降，而数字出版业务的销售额和纸张贸易的销售额增长幅度较高。具体原因如下：1、数字出版，本期销售额较上期增加 5,238.41 万元，增幅 28.35%，由上期占收入总额 66.35%上升上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 15 到本期 78.81%，主要为本期公司在数字出版业务板块中的文创类产品较上期有所增加。文学创意类产品上期数字内容主要为客户来样，本期公司在数字内容制作由客户来样变为公司设计制作，得到了客户的认可，大大提升了公司竞争力。2、创意设计，本期创意设计服务销售收入 1,951.85 万元，与上期相比变化很小，公司客户群比较稳定。3、在线业务，主要是 2015 年公司开展了利用邻里社区 APP 进行了 O2O 线上商品销售业务，本期在线业务完成销售额 1,142.86 万元，较上期下降了 71.24%，主要原因是 O2O 线上商品销售业务需要持续营销投入，耗用资金较大且见效较慢，公司 2017 年开始对在线业务进行了结构调整。4、会展服务，本期完成销售额 100.94 万元，较上期下降了 89.47%。主要原因会展服务的附加值较低，公司本期压缩了会展服务的业务规模，将更多地人力、财力、物力投入到数字出版业务。5、纸张贸易，本期增加销售额 981.52 万元，较上期增加了 44.61%。主要是 2017 年度纸张行情一直看涨，公司利用自身的进货渠道优势，在满足自身生产需求的前提下，加大了纸张销售。6、废纸销售，上期公司集中处理了生产中多年积累的废纸导致上期金额较大，本期废纸量很小公司未进行处置。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海熙嘉实业有限公司 60,298,867.90 20.04%否 2 上海羿溢实业有限公司 31,751,367.92 10.55%否 3 辽宁行健文化产业发展有限公司 27,741,596.44 9.22%否 4 上海敦煌印刷科技有限公司 22,106,134.18 7.35%否 5 International Greetings USA,Inc 18,706,116.79 6.22%否 合计合计 160,604,083.23 53.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海永润商务有限公司 108,789,701.88 51.08%否 2 上海林叶纸业有限公司 14,893,848.58 6.99%否 3 上海启润实业有限公司 9,954,692.26 4.67%否 4 上海中林纸业有限公司 9,273,605.06 4.35%否 5 上海榕祥贸易发展有限公司 5,206,094.17 2.45%否 合计合计 148,117,941.95 69.54%-注：报告期内国内纸张采购价格持续上扬，纸厂排产期加长，纸张到货时间存在不确定因素。公司上海四维文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 16 为了保证出货周期，同时为了获取最优惠的价格采购，公司选取纸张供应到货期有一定保证的供应商，在采购