839967_2018_中祥科技_2018年度报告_2019-04-23.pdf

1 中 祥 科 技 NEEQ:839967 沈阳益中祥科技股份有限公司 ShenYang YiZhongXiang Science&Technology Corporation Ltd.,年度报告 2018 公告编号：2019-002 2 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-002 3 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、益中祥、股份公司 指 沈阳益中祥科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 沈阳益中祥科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 沈阳益中祥科技股份有限公司股东大会 董事会 指 沈阳益中祥科技股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳益中祥科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计所、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)冠奇投资 指 樟树市冠奇投资管理中心(有限合伙)机动车安全检测站联网系统 指 检测站车辆检测,同时还将检测站所需的日常管理、数据分析与上级部门联网检测监管、数据传输等功能融合,使系统功能各个方面适用面更广、操作更加便捷、管理全面、稳定性更强 机动车外廓尺寸测量系统 指 用于公安车辆管理所机动车专门查验区、机动车安全性能检测站、二手车交易市场、汽车 4S 店、超限检测站等单位的对车辆外廓尺寸进行检测的车辆外廓尺寸测量系统 机动车监管/查验系统 指 机动车远程查验、检测监管系统。可以实现所有检测线统一联网,检测、查验数据统一管理、归并,信息资料统一审核 公告编号：2019-002 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨茂君、主管会计工作负责人徐晓丽及会计机构负责人（会计主管人员）王亚莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场区域集中风险 报告期内,公司营业收入全部来自于东北地区,公司业务区域高度集中,区域相关因素变化可能会给公司带来较大的经营风险。公司客户基本为辽宁省内的车辆管理部门和检测站,客户区域和类型都相对单一。因此,公司若不能及时开拓省外业务,区域集中风险短期内将难以消除。市场竞争加剧风险 机动车检测行业集中度不高,同行业企业在区域性和行业性上强弱特征非常明显,大多数同行业企业资金实力与规模普遍较小。但少数公司凭借其品牌、地域、规模业绩和自制自售等优势对本公司形成较大的威胁。公司如不能增强自身综合实力,扬长避短,迅速做大做强,则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。毛利率下滑风险 报告期内,公司毛利率为 36.23%,较 2018 年有所增长。随着政策层面的进一步放宽、市场竞争的进一步加剧、人工成本的进一步上升,公司毛利率可能存在下滑的风险。公司业绩增速放缓或业绩下滑的风险 报告期内,公司营业收入和净利润均实现增长,收入增幅39.18%,净利润增幅 209.66%。但随着市场竞争的加剧,公司市场所属省份辽宁省经济疲软以及新增检测线的建设放缓,公司收入和净利润增幅将可能出现下滑。公告编号：2019-002 5 应收账款坏账风险 截至报告期末,公司应收账款余额为 8,380,895.34 元,应收账款余额较大。报告期末应收账款余额占当期营业收入的比例为34.73%,应收账款占总资产的比例为 44.09%,应收账款占收入比例和总资产比例均较高。应收账款余额高企影响公司的运营效率,同时也可能存在发生坏账的风险。技术人才流失的风险 公司在长期的业务实践中掌握了主要产品的核心技术,并培养了一批核心技术人才,这些核心技术人才是本公司持续发展的重要资源和基础。目前公司的核心技术人员均在本公司任职,且多为中高级管理人员,有利于公司的长期稳定发展。随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争夺必将日趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成技术人才队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。控股股东、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为徐晓丽、杨茂君夫妇,二人合计控制股份公司 85%的股份,徐晓丽、杨茂君同时在股份公司担任重要职务,在公司日常治理及运营过程中共同履行对股份公司的实际经营管理权,能够对股份公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵,股份公司设立后,公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定了相关的会议和工作制度,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。政策风险 近年来,中国经济平稳快速发展,总体运行态势良好,但经济增速放缓,国家宏观调控依然面临众多挑战。信息技术服务行业与宏观经济的发展息息相关,因此也会面临着外部经济环境所带来的风险。目前,国家出台一系列产业及税收政策支持行业及政府信息化的发展,但是,一旦政策导向发生变化,也可能造成公司成长性放缓甚至经营业绩下降。季节性波动风险 报告期内,公司收入主要集中在辽宁省内地区,由于车辆查验及检测相关系统的建设中需要有工程施工,受东北地区施工环境的影响,在冬季项目施工受气候影响基本暂停,从而公司收入存在较为明显的季节性波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳益中祥科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenYang YiZhongXiang Science&Technology Corporation Ltd.证券简称 中祥科技 证券代码 839967 法定代表人 徐晓丽 办公地址 沈阳市皇姑区北陵大街 21 号(1701、1702、1703、1709、1710)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 温宇 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 024-22874777 传真 024-82704777 电子邮箱 公司网址 http:/ 沈阳市皇姑区北陵大街 21 号(1701、1702、1703、1709、1710)邮编 110032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652-6520-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 机动车检验检测系统，包括机动车安全检测站联网系统服务、机动车外廓尺寸测量系统服务以及机动车监管/查验系统服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨茂君、徐晓丽 实际控制人及其一致行动人 杨茂君、徐晓丽、冠奇投资、杨茂兰、徐兵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91210105594129134Y 否 注册地址 沈阳市皇姑区北陵大街 21 号(1701、1702、1703、1709、1710)否 公告编号：2019-002 7 注册资本 6,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红、秦俭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,131,546.51 17,338,946.92 39.18%毛利率%36.23%36.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,238,047.66 722,748.30 209.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,063,556.25 91,931.07 2,144.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.36%7.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.77%0.97%-基本每股收益 0.37 0.12 208.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,007,013.02 16,048,520.79 18.43%负债总计 6,896,028.27 6,175,583.70 11.67%归属于挂牌公司股东的净资产 12,110,984.75 9,872,937.09 22.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.65 22.42%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）36.28%38.48%-流动比率 2.62 2.36-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,261,244.46 59,237.82 5,405.34%应收账款周转率 245.84%183.46%-存货周转率 441.08%438.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.43%9.21%-营业收入增长率%39.18%61.93%-净利润增长率%209.66%121.61%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-002 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-319.32 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 其他营业外收入和支出-261.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 199,418.75 所得税影响数 24,927.34 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 174,491.41 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 9,133,282.43 应收票据及应收账款 9,133,282.43 应付票据 应付账款 873,369.37 应付票据及应付账款 873,369.37 管理费用 6,660,595.71 4,925,575.26 研发费用 1,735,020.45 公告编号：2019-002 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所属行业为信息服务-计算机应用。主营业务为机动车检验检测系统，包括机动车安全检测站联网系统服务、机动车外廓尺寸测量系统服务以及机动车监管/查验系统服务，上述系统包括软件及配套硬件。销售硬件不属于公司的主营业务，公司均通过贸易方式取得硬件并销售，公司销售硬件主要是为服务于软件。公司着眼于市场需要，先后研制开发了机动车安全检测站联网系统、机动车外廓尺寸测量系统、机动车监管/查验系统等。报告期内，公司经营模式及其影响因素未发生重大变化。公司将主要的力量集中于产品的研发设计、产品安装与质量控制、产品销售和售后服务等环节。公司视产品质量和服务质量为企业生命，以提供运营维护服务为基础保障，以研发智能检验检测系统平台为指引，长期致力于为客户提供一流的解决方案与服务。公司的产品和服务质量一直深受辽宁省内客户认可，在辽宁省内拥有一定的品牌优势。同时，公司以产品优势和服务质量为导向，不断拓展相关市场，开展机动车检测系统服务，主要的经营模式如下：（一）研发模式 公司对每一个新产品项目，组成项目组，确定项目负责人和研发经费预算，由项目负责人主持新产品的研究开发。项目负责人在前期技术方案可行性试验基础上，确定新产品开发技术方案，该方案通过评审后，作为产品设计依据，进行产品的各项设计工作（包括硬件设计与软件设计）。（二）采购模式 采购方面，公司内部并不涉及大规模采购，采购的设备主要是用于软件开发、程序测试和部分现场设备的铺设以及搭建。公司大额的采购主要根据公司所从事的项目需求而进行的相关设备采购。公司货币资金充裕，对供应商付款及时，长期以来积累了良好的商业信誉。报告期内，对于与公司合作时间较长和采购量较大的主要供应商，公司获得较宽松的信用政策，因此报告期内公司对主要供应商的预付款很少。而采购金额小或者合作时间短的供应商，一般会要求公司预付一定比例的货款。由于公司向需要预付一定比例货款的供应商采购的金额较小且分散，具有偶发性，受公司订单波动影响，预付账款波动较大。（三）销售模式 公司销售采用直销模式，其中大部分产品在公司拟定价格基础上通过与客户议价实现销售，少量采用招投标实现销售。公司产品应用于各级交通管理局、车辆管理所以及机动车检测公司，客户数量多且较多分散。公司负有安装义务，安装完毕取得验收单即实现销售。售后服务：公司根据已销售的软件产品和实施的信息化工程，质保期过后提供售后维护服务，保障系统的正常运行使用。主要投入为维护人员成本及材料费。（四）盈利模式 软件产品销售：根据公司已有软件产品，满足客户相关需求。主要投入为安装、配置和培训相关人员成本，收取软件销售费用实现盈利。本公司是处于机动车检测设备和系统行业，向客户提供机动车检测系统整体解决方案，公司所有软件和硬件控制系统完全由专业的研发团队自主研发，形成了拥有完整自主知识产权的技术体系，取得了多项国家颁发的软件著作权和软件产品登记证书。公司为机动车检测站、车管所、交警部门、4S店等客户提供 高科技、低成本、便利性的产品和服务。公司通过根据营销对象的不同，制定了差异化的营销方式，采取线上信息收集和线下走访洽谈相结合的营销模式开拓业务，收入来源主要是机动车检测产品销售和技术服务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。公告编号：2019-002 11 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 随着国家政策对机动车检测行业准入门槛的松绑,以及对行业发展的管控和促进,国内机动车检测行业处于快速发展的阶段，从业者数量也在逐步增多。报告期内，公司一直坚持“重视产品质量、强调服务标准”，公司产品已为辽宁省内上千万台机动车提供检测服务，公司以其优质的产品质量和完善的服务体系快速拓展市场并获得客户的广泛好评。报告期内，国家经济步入新常态，增速有所放缓，加上市场竞争激烈，公司持续加大销售力度，本年度营业收入、净利润有较大提升。公司努力加快技术创新步伐，强化质量和内控管理，倡导全员成本、利润意识，积极开拓市场业务，优化和创新了与客户之间的合作模式，采取差异化的营销策略，努力开拓新的业务增长点。报告期内，公司的业务、主要产品或服务未发生重大变化。1、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 24,131,546.51 元，比上年同期增长 39.18%；归属于挂牌公司股东的净利润为 2,238,047.66 元，比上年同期增长 209.66%；截止报告期期末公司总资产 19,007,013.02 元，比期初增长 18.43%；归属于挂牌公司股东的净资产 12,110,984.75 元，比期初增长 22.67%。2、技术研发创新能力 截至报告期期末，公司是辽宁省高新技术企业，已获得 13 项国家软件著作权登记；国家实用新型专利 2 项，国家发明专利 1 项。3、内部管理能力 在公司的内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理结构，强化流程控制体系，严格控制成本，构建了公司稳定的发展，健康的发展轨道，保证公司持续稳定发展。当前，随着国家相关政策的推动，机动车检测行业仍处于发展阶段。汽车保有量持续增长，扩大了行业市场需求，机动车检测机构的持续增加，加快了机动车检测行业的市场化进程，利于检测行业内充分、有效的竞争环境的形成。机动车检测设备和系统行业作为产业链上游，也迎来巨大的市场机遇。在此影响下，报告期内，公司进一步提升了稳固了市场份额，持续加大销售力度，公司业绩持续增长。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。（二）（二）行业情况行业情况 我国机动车检测行业发展时间较短，进入 21 世纪后汽车保有量才开始快速增长，许多潜在的机公告编号：2019-002 12 动车检测需求尚有待开发，一方面，我国汽车后市场的发展远远滞后于汽车保有量的增长，机动车维修检测、二手车交易评估检测还未普及；另一方面，随着驾驶人安全和环保意识的提升，除强制检测外，为及时了解车辆技术状况，保证行驶安全、减少环境污染，其主动参检需求将逐渐增加，国家在提高道路安全水平以及节能减排方面的政策导向和不断增加的机动车检验机构为满足该需求创造了良好的外部条件。机动车检测系统行业发展的主要推动因素如下：1、国内机动车检测市场快速发展 （1）在用车检测市场不断扩大 1）机动车保有量的持续增长与汽车后市场的蓬勃发展 随着我国经济社会持续快速发展，机动车保有量继续保持快速增长态势。据公安部统计，截至 2018年底，全国机动车保有量已达 3.27 亿辆，其中汽车 2.4 亿辆，小型载客汽车首次突破 2 亿辆；机动车驾驶人突破 4 亿人，达 4.09 亿人，其中汽车驾驶人 3.69 亿人。我国机动车尤其是汽车的保有量持续增长，需要不断增强的机动车检测能力与之匹配，机动车保有量的持续增长拉动在用车检测需求以及信息化监管系统需求。2001 至 2018 年期间，我国汽车产量实现大幅度增长，中国汽车产量快速增长；2018 年，新能源汽车市场在双积分政策及购置税减免政策的影响下，产销量高速增长；另外，在特种车辆方面，我国建筑业、仓储物流运输业、航空业、采矿业及军工行业的快速发展带动了特种车辆的生产制造。机动车产销量的快速增长、新能源车辆的政策推动、受检汽车种类的拓展，带动汽车后市场的快速崛起，为新车下线检测系统带来了更大的市场需求与发展机遇，为我国优秀机动车检测系统供应商的发展壮大创造了有利条件。2）在用车车龄增长、检测频次增加 中华人民共和国道路交通安全法实施条例、机动车环保检验合格标志管理规定 等法律法规，对不同类型机动车的检测频次要求作出明确规定，只有经检测合格的车辆方可取得检验合格标志，未取得检验合格标志的车辆不得上路行驶。针对不同类型机动车，安全、环保和综合检测的频次要求为：营运载客汽车 5 年以内每年检验 1 次，超过 5 年的，每 6 个月检验 1 次；载货汽车和大型、中型非营运载客汽车 10 年以内每年检验 1 次，超过 10 年的，每 6 个月检验 1 次；小型、微型非营运载客汽车6 年以内免检，超过 6 年的，每年检验 1 次，超过 15 年的，每 6 个月检验 1 次；摩托车 4 年以内每 2年检验 1 次，超过 4 年的，每年检验 1 次；拖拉机和其他机动车每年检验 1 次。随着在用车车龄的不断增长，在用车检测频次增加，检测市场下游需求增大。3）我国机动车检测站配比与国外相比严重不足，机动车检测机构数量增长空间巨大 由于中国机动车检测行业发展时间较短，中国汽车后市场的发展远远滞后于汽车保有量增长，机动车维修检测、二手车交易评估检测等还未普及，机动车检测市场增速大于汽车保有量增速。另外，中国每万辆车辆拥有的检测机构与国外相比差距较大，我国机动车检测机构数量明显偏少，机动车检测机构亟待进一步增加。4）政府简政放权与“三检合一”政策的推行 2014年5月16日，公安部与质检总局联合发布了关于加强和改进机动车检验工作的意见，规定政府部门不得举办检验机构，对符合法定条件的申请人简化审批程序，并推行异地检验等改革措施。民营资本加速进入机动车检测市场。2018年5月16日，国务院常务会议决定2018年底前实现货车年审、年检和尾气排放检验“三检合一”；取消4.5吨及以下普通货运从业资格证和车辆营运证。2018年8月，国务院办公厅印发关于进一步推进物流降本增效促进实体经济发展的意见，明确由交通运输部、公安部会同国家质检总局在2018年年内将货运车辆年检（安全技术检验）、年审（综合性能检测）和环检（环保检测）依据法律法规进行合并，实现货运车辆“一次上线、一次检验、一次收费”，并允许普通道路货运车辆异地办理，为车主提供方便并减轻检验检测费用负担。政府在机动车检测领域的简政放权与“三检合一”政策的推行有利于加快检测机构建设，有利于改公告编号：2019-002 13 善我国机动车检测机构数量不足及空间布局不合理的现状。行业市场化竞争逐步加强，促使检测机构不断优化检测流程、提高业务运营的稳定性、保证服务质量以提高对车主的吸引力，因此对上游机动车检测系统供应商的产品质量、方案设计能力与技术服务能力要求也在不断提高 5）机动车检测系统的下游应用领域不断拓展 目前机动车检测系统主要应用在机动车检验机构和汽车制造厂，由于机动车检测是全面、科学评价车辆技术性能的必要手段，随着我国机动车保有量的增加和汽车后市场的迅速发展壮大，未来机动车检测系统的应用范围将不断拓宽，逐步由国家强制检测领域向汽车维修检测、二手车交易检测等企业应用领域渗透。此外，由于政府的强制性检测时间间隔相对较长，对机动车故障的发现仍然缺乏及时性。伴随对机动车安全和环保意识的提升，车主对主动性检测的需求将逐渐上升。（2）机动车检测系统具有较强的升级与更新换代需求 1）检测标准更新推动检测系统升级 目前，检测行业的主要国家标准和行业标准大部分经过了多次修订，地方标准的变动则更加频繁，促进了机动车检测系统也随之不断升级和完善，并催生了新型的检测系统。我国汽车的改装现象（加高、加长、加宽等）较为普遍，导致车辆超载问题日益严峻，由此引发的安全事故屡见不鲜，给道路交通安全带来巨大风险。2014 年 12 月 22 日，国家标准机动车安全技术检验项目和方法(修订版 GB21861-2014)出台，标准于 2015 年 3 月 1 日开始实施，明确提出需要对除小微外的其他类型载客汽车、载货汽车、专项作业车、挂车、正三轮摩托车等车辆进行外廓尺寸检测，检测机构需要增配外廓尺寸自动测量装置。2）系统维护与重置需求 机动车检测系统的使用寿命为 5-8 年，而使用不当、设备搬迁等原因可能加速产品老化。由于我国尚未出台明确的检测设备报废标准，有关标准尚处研究、探讨阶段，导致当前部分已超过正常使用寿命、可靠性缺乏保障的机动车检测系统仍在使用，存在较大隐患，一旦检测设备报废标准正式出台，将加速老旧检测系统的淘汰。由于机动车检测系统的复杂性，在使用期间，存在持续性的产品维护需求。因此现有机动车检测系统的存量在未来将带来较强的重置需求和可观的维护收入。3）产品技术升级 近年无线移动智能查验、图像动态识别、智能调度等技术的运用显著提高了检测效率，部分检验机构已进行了检测系统升级。未来随着 PLC 技术、非接触式测量技术的应用，机动车检测系统在自动化、智能化、稳定性水平方面将进一步提升，推动检测系统的更新换代。由于检验机构升级检测系统具有滞后性，技术进步带来的市场需求将会陆续释放，行业内有持续技术创新能力的企业将获得更大的市场机会。（三）（三）财务分析财务分析 1、资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,046,248.09 10.77%1,336,712.74 8.33%53.08%应收票据与应收账款 8,380,895.34 44.09%9,133,282.43 56.91%-8.24%存货 3,749,215.31 19.73%3,228,783.63 20.12%16.12%投资性房地产 公告编号：2019-002 14 长期股权投资 固定资产 719,211.15 3.78%1,289,532.68 8.04%-44.23%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 3,399,523.25 17.89%571,306.70 3.56%495.04%预收款项 3,431,158.72 18.05%2,393,500.00 14.91%43.35%资产总额 19,007,013.02 16,048,520.79 18.43%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期内公司货币资金较上期增加 53.08%，系因报告期内 12月份应收账款回款较为集中。报告期内公司预付账款较上期减少 59.04%，系因公司加大管理力度，材料入库和发票及时到账导致预付账款减少。报告期内公司存货较上期增加 16.12%，系因有未完工项目的生产成本，导致存货金额增加。报告期内公司固定资产较上期减少 44.23%，系因固定资产折旧摊销两个原因导致相比于期初减少所致。报告期内其他应收款较上期增加 495.04%，系公司将闲置资金 251 万元出借给非关联方所致。报告期内预收款项较上期增加 43.35%，系截至本期末尚未结转的工程预收款较上期增加所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 24,131,546.51-17,338,946.92-39.18%营业成本 15,389,418.86 63.77%11,059,897.63 63.79%39.15%毛利率 36.23%-36.21%-管理费用 4,956,715.89 20.54%4,925,575.26 28.41%0.63%研发费用 1,659,880.68 6.88%1,735,020.45 10.01%-4.33%销售费用 242,969.18 1.01%196,716.01 1.13%23.51%财务费用 2,545.18 0.01%4,477.64 0.03%-43.16%资产减值损失 482,735.41 2.00%228,894.72 1.32%110.90%其他收益 1,120,058.33 4.64%936,812.46 5.40%19.56%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-319.32 0.00%20,933.98 0.12%-101.53%汇兑收益 营业利润 2,300,622.13 9.53%-5,863.54-0.03%39,336.06%营业外收入 700,000.00 4.04%公告编号：2019-002 15 营业外支出 261.93 0.00%净利润 2,238,047.66 9.27%722,748.30 4.17%209.66%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内营业收入较上期增加 39.18%，系因公司加大市场开拓力度、增加产品结构，销售收入较上年有大幅增长。报告期内营业成本较上期增加 39.15%，系因营业收入增加，成本相应增加；人工费用一定幅度增加，导致营业成本有较大幅增长。报告期内财务费用较上期减少 122.93%，系因报告期内利息收入较上年有大幅增加，导致财务费用较上年大幅减少。报告期内资产减值损失较上期增加 110.90%，系应收账款账龄增加导致的坏账准备增多，导致资产减值损失大幅增加。报告期内营业利润较上期增加 39336.06%，系因营业收入增加，毛利率较上年持平，期间费用较上年变化幅度不大，导致营业利润较上年有大幅增长。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,009,652.22 17,183,761.46 39.72%其他业务收入 121,894.29 155,185.46-21.45%主营业务成本 15,319,008.64 10,975,791.73 39.57%其他业务成本 70,410.22 84,105.90-16.28%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%机动车监管/查验系统 4,605,647.29 19.09%2,963,509.46 17.09%机动车安全检测站联网系统 17,387,198.85 72.05%7,825,039.03 45.13%机动车外廓尺寸测量系统 899,175.87 3.73%5,717,094.06 32.97%维修服务 64,963.25 0.27%75,288.74 0.43%升级服务 1,052,666.96 4.36%602,830.17 3.48%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收上期收入金额入金额 占营业收入比例占营业收入比例%东北区域 24,009,652.22 100.00%17,338,946.92 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-（3）主要客户情况主要客户情况 公告编号：2019-002 16 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 大连圣道机动车检测有限公司 5,517,241.32 22.86%否 2 大连中陆机动车检测有限公司 2,017,093.94 8.36%否 3 抚顺金泰汽车综合性能检测有限公司 1,896,551.78 7.86%否 4 沈阳卓安汽车检测有限公司 1,844,827.58 7.64%否 5 大连安华机动车检测有限公司 1,146,551.76 4.76%否 合计合计 12,422,266.38 51.48%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供供应应商商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 成都新成汽车检测设备有限公司 7,728,500.00 51.06%否 2 浙江浙大鸣泉科技有限公司 3,261,800.00 21.55%否 3 沈阳奥焱科技有限公司 543,600.00 3.59%否 4 劳易测电子贸易(深圳)有限公司 496,000.00 3.27%否 5 大连锦晟电教设备有限公司 198,850.00 1.31%否 合计合计 12,228,750.00 80.78%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,261,244.46 59,237.82 5,405.34%投资活动产生的现金流量净额-41,709.11-77,085.13 45.89%筹资活动产生的现金流量净额-2,510,000.00 100.00%现金流量分析：现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额变动比例较大,主要原因系公司本期营业收入增加，销售商品,提供劳务收到的现金大幅增长所致；筹资活动产生的现金流量净额变动比例较大的原因系今年向非关联方提供借款 251 万元所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-002 17 （六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政