832136_2017_蓝天园林_2017年年度报告_2020-04-27.pdf

1 Hangzhou Bluesky Landscape Ecology Technology Co.,LtdHangzhou Bluesky Landscape Ecology Technology Co.,Ltd.2017 蓝天园林 NEEQ:832136 杭州蓝天园林生态科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 2 月，公司全资子公司杭州蓝天园林建设有限公司出资设立玉门市蓝园工程管理有限公司，注册资本为人民币 26,120,700 元，其中杭州蓝天园林建设有限公司认缴出资人民币 26,120,700 元，占其注册资本的 100%。二、2017 年 5 月，公司全资子公司杭州蓝天园林建设有限公司与河北省水利工程局作为联合体被确定为遂平县城区汝河综合治理 PPP 项目社会资本采购的中标单位，本项目估算工程总投资为 1,000,000,000 元。三、2017 年 6 月，公司全资子公司杭州蓝天园林建设有限公司与遂平县高新产业集聚区投资有限公司共同出资设立控股子公司遂平县蓝天园林工程管理有限公司，注册资本为人民币 200,000,000 元，其中杭州蓝天园林建设有限公司认缴出资人民币 180,000,000 元，占注册资本的 90%。四、2017年11月，公司完成新一轮股票发行，发行股票25,000,000股，融资187,500,000元，发行完成后公司股本为 221,500,000 元。五、2017 年 12 月 21 日，公司完成对全资子公司杭州蓝天园林建设有限公司的增资，增资之后蓝天建设注册资本为 688,300,000 元。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 蓝天园林、公司 指 杭州蓝天园林生态科技股份有限公司 蓝天建设 指 杭州蓝天园林建设有限公司，公司全资子公司 花开海上 指 上海花开海上生态科技有限公司，公司全资子公司 蓝天设计 指 杭州蓝天风景建筑设计研究院有限公司，原杭州蓝天园林设计院有限司，公司全资孙公司 展诚设计 指 浙江展诚建筑设计有限公司，原公司全资孙公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 中汇会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）浙经律师 指 浙江浙经律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州蓝天园林生态科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王振宇、主管会计工作负责人杨建国及会计机构负责人（会计主管人员）周其敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收款”，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响公司资金使用效率。同时，随着公司生态园林工程施工业务的快速发展，承建工程项目的持续增加，需要先期支付的资金数额也不断上升。因此，如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司生态园林工程施工业务规模的持续发展。二、经营成本波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材和劳务等。如果在项目合同期内，建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。虽然公司拥有相当规模的苗木基地，园林苗木资源储备丰富，但仍存在某些园林工程项目所需的苗木因运输半径和规格品种的限制，需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。三、募集资金投向风险 公司具有园林绿化施工一级和园林设计甲级资质，项目经验丰富，具备 PPP 项目相应的业务承接能力和管理能力，而且公司在承接 PPP 项目时，会综合考虑公司的融资能力以及地方政府回款能力等因素，对募集资金投资项目进行了充分的可行性研究。但由于 PPP 项目投资金额高，项目建设及运营周期长，6 不可确定因素复杂，有可能会面临回款风险以及项目建设运营过程出现的管理风险等情形，所以仍存在项目实施后不能达到预期效果或收益的风险。四、人力资源风险 在我国，园林行业尚处于发展阶段，行业内高层次的研发、拥有综合技能人才较为匮乏，国内高素质行业人才选择余地较小且聘请成本较高。而人才是企业发展的根本保障，人才队伍的建设对公司的发展至关重要，若公司在下一步发展中，人力资源建设未能相应跟进，将对公司的持续发展构成影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州蓝天园林生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Bluesky Landscape Ecology Technology Co.,Ltd.证券简称 蓝天园林 证券代码 832136 法定代表人 王振宇 办公地址 杭州市西湖区毛家桥路现代创智中心 AI 座 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何锋 是否通过董秘资格考试 是 电话 0571-88812756 传真 0571-88812755 电子邮箱 securitiesblue- 公司网址 http:/www.blue- 杭州市西湖区毛家桥路现代创智中心 AI 座 9 楼/310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-08-29 挂牌时间 2015-03-24 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 类建筑业-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）主要产品与服务项目 本公司主要从事生态园林工程的设计、施工、苗木种植和销售、园林养护等主营业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）221,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王振宇 实际控制人 王振宇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100725892405T 否 注册地址 杭州市江干区景芳六区 19 幢 A座 否 注册资本 221,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭文令、孙玮 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司的普通股股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让。2、2018 年 1 月 2 日，公司监事会主席方杰因个人原因辞去监事会主席职务。3、2018 年 1 月 19 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，选举李雯为第二届监事会监事，任期自 2018 年第一次临时股东大会通过之日起至第二届监事会届满之日止。4、2018 年 1 月 19 日，公司召开第二届监事会第八次会议，选举申力为公司第二届监事会主席，任期自第二届监事会第八次会议通过之日起至第二届监事会届满之日止。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 666,068,687.02 713,202,503.34-6.61%毛利率%26.63%31.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 69,989,142.64 73,845,717.41-5.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,620,451.40 93,957,096.07-28.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.40%8.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.15%10.78%-基本每股收益 0.36 0.38-5.26%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,852,551,010.73 1,509,239,396.03 22.75%负债总计 682,978,953.50 596,494,163.25 14.50%归属于挂牌公司股东的净资产 1,168,472,468.44 910,983,325.80 28.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.28 4.64 13.79%资产负债率%（母公司）7.34%7.42%-资产负债率%（合并）36.87%39.52%-流动比率 3.51 2.38-利息保障倍数 6.44 12.32-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-110,390,597.66-40,986,496.65-169.33%应收账款周转率 2.10 3.66-存货周转率 0.52 1.35-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.75%21.67%-营业收入增长率%-6.61%9.82%-净利润增长率%-5.24%-21.03%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 221,500,000.00 196,500,000.00 12.72%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-236,725.09 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,063,314.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-497,540.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,329,048.92 所得税影响数-42,911.28 少数股东权益影响额（税后）3,268.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,368,691.24 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益（合并）-2,705.00-营业外收入（合并）3,975,334.69 3,972,334.69-营业外支出（合并）460,290.71 459,995.71-资产处置收益（母公司）-2,705.00-营业外收入（母公司）2,898,767.60 2,895,767.60-营业外支出（母公司）83,448.30 83,153.30-11 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司 2017 年年度营业利润 8,931.77 万元，利润总额 9,008.84 万元，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,762.05 万元，较业绩快报披露数的变动比例达到了-13.36%、-12.30%、-11.02%，主要原因为公司在编制业绩快报时未能准确测算坏账准备计提金额，致使上述数据出现差异。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为生态园林工程的设计、施工、苗木种植和销售、园林养护等，目前公司拥有城市园林绿化壹级、风景园林设计甲级、建筑行业设计甲级和建筑工程咨询甲级四项行业最高资质。承接的业务类型包括生态景观工程和生态湿地、坡面复绿、矿区绿化、干旱荒漠绿化等生态修复工程，业务区域覆盖全国近二十个省市，北至吉林、西至甘肃、南至广东，具备在不同地域和生态环境下综合工程施工能力和技术，并建立了一支高效精干的专业化人才团队，通过制度化、规范化、精细化、流程化的施工管理，精品工程不断涌现，通过优质服务和诚信在行业内树造了“蓝天园林”的品牌，与各级地方政府及国内著名大型的房地产公司建立了良好的合作关系，在取得客户信赖的同时，自身也获得了多项荣誉。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司主营业务为生态园林工程的设计、施工、苗木种植和销售、园林养护等，近年来 PPP（政府和社会资本合作）作为公共基础设施的一种项目运作模式，得到大力推广，它以公、私合作为核心，以有效引入市场要素为基础，充分发挥财政资源在调动市场力量、优化资源配置方面的杠杆作用，为公共产品和服务的供给以及财政投资项目安排开辟了一种有效模式。公司的园林施工业务在突破传统景观园林业务的基础上，充分利用公司施工设计一体化的优势，与政府进行合作，积极推动 PPP 业务发展，参与公共基础设施的建设，从而使合作各方达到多赢的效果。公司拥有完善的生态园林业务产业链 目前公司拥有城市园林绿化壹级、风景园林设计甲级、建筑行业设计甲级和建筑工程咨询甲级四项行业最高资质，在全国主要为各级地方政府，房地产公司，企事业单位等提供生态园林设计、工程施工、苗木供应一体化全方位的生态园林综合服务，为客户和社会创造优美、健康、和谐可持续的生活环境做努力。公司具备较强的先发优势和较强的服务经验 公司拥有集“景观建筑规划设计、工程施工、园林研发、苗木种植、园林绿化养护、运营管理”等业务于一体的全产业链优势，先后承接各类园林景观、生态治理类工程项目 1000 余项，目前业务区域覆盖全国近二十个省市，北至吉林、西至甘肃、南至广东，业务类型包括生态景观工程和生态湿地、坡面复绿、矿区绿化、干旱荒漠绿化等生态修复工程，积累了在不同地域和生态环境下综合工程施工能力和技术。专业化的建设队伍和 PPP 人才队伍 公司多年的园林施工行业积累，为公司建立了一支高效专业的建设管理团队。为了加速推进公司PPP 项目拓展和推进，并逐步实现打造领先的 PPP 平台型公司的目标，公司建立了一支高学历、专业化 PPP 投资团队。团队核心成员具有丰富的基础设施领域投融资经验及建设运营经验，公司专业化的人才队伍对公司 PPP 业务拓展、筛选及推进形成了强有力的保障。丰富的工程项目经验及品牌优势 公司荣获“中国城市园林绿化企业 50 强”、“浙江省先进建筑业企业”、“中国园林绿化 AAA 级信用企业”等诸多荣誉。公司先后承接各类园林景观、生态治理类工程项目 1000 余项，具备大型综合性项目的投资、设计、建设、运营等一体化服务能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，随着国内经济增速放缓，产业结构调整也步入新常态阶段。园林绿化行业面临地方政府债务调控、房地产去库存等不利因素，同时国家大力发展生态建设，推出 PPP 等新型建设模式，公司传统园林业务有所收缩。公司通过业务创新、模式创新和管理层创新，实现了业务领域的规模与利润保持稳定，从而进一步强化了在园林行业的持续竞争力。（一）顺势而为，调整苗圃和市场布局 为顺应市场的变化，公司苗木业务板块逐渐减少苗圃种植面积，规范苗圃生产管理，重点发展新优品种苗木的繁育和盆栽苗生产，提高苗木出品质量，打造精品苗路线，实现人无我有，人有我优。在苗木销售方面，由于市场行情变化以及苗圃面积缩减，公司通过公司园林建设项目消化苗木库存，逐步减少对外销售；规范苗木生产成本预算与监控，加强成本支出核查力度，做好应收账款的回收与管理。（二）加强 PPP 业务拓展，取得新的突破 园林施工方面，为了增加公司的市场竞争力，公司一方面与多家房产企业、地方政府进行合作，形成设计、施工、绿化等多维度的战略合作关系，双方将以整合上下游产业链资源为主，发挥各自优势，共享资源、协同发展。另一方面，公司充分发挥资金、管理、技术、人才等优势，通过与具有区域资源优势的地方国有企业、管理运营优势的行业龙头企业达成战略合作，以联合体方式共同拓展 PPP业务，不断开展业务模式创新。报告期内，公司全资子公司杭州蓝天园林建设有限公司中标遂平县城区汝河综合治理 PPP 项目，项目估算工程总投资人民币 10 亿元。（三）设计业务搭建资质平台，促进业务增长 2017 年，国务院取消城市园林绿化企业资质，为保持公司竞争力，蓝天设计深挖潜力，积极申报各类专业资质，新增了市政行业给水专业、排水专业、道路工程专业乙级资质，为公司拓展业务提供了更为广阔的资质平台。同时，设计公司围绕新型城镇化建设、“三改一拆”、美丽乡村、绿色建筑以及公共基础设施投资建设等更大范围，在承接 EPC、PPP 等业务上与知名企业开展深层次、多元化合作，通过产业链资源共享和优势互补，提升品牌知名度，达到促进业务深度融合，发挥产业协同效应的作用，有效促进双方市场份额的增长。2017 年，公司涌现出大量优秀的设计及工程项目，其中歌山凤凰谷生态旅游农业园项目休闲度假中心核心区室外景观工程荣获 2017 年度浙江省“优秀园林工程”奖金奖、西湖区城市道路亮化设计工程项目荣获 2017 年度浙江省建设工程钱江杯（G20 项目勘察设计）优秀奖，以及 2017 年度杭州市建设工程西湖杯（优秀勘察设计）一、二、三等奖等多项奖项。（四）积极促进文化旅游产业品牌化发展 公司全资子公司上海花开海上生态科技有限公司“花开海上”生态园项目自 2015 年设立以来，通14 过各方面的努力，园区今年已经由建设模式进入常态化运营状态。从建园到运营，积累了一定的园区运营经验，初步培养了一支建园、运营队伍，为今后发展奠定了一个较好的基础。生态园在运营的过程中，十分注重树立良好的口碑及打造优良的经营环境，为公司将来的业务复制树立品牌形象。目前已在温州实现品牌输出，打造“花开洞头”项目。（五）完成新一轮定增，助推 PPP 业务 为了建设 PPP 项目以便进一步开拓公司业务，公司于 2017 年进行了一轮股票定向发行，发行数量 2,500 万股，总共募集资金 18,750 万元。本次定向发行有利于缓解项目运营的资金压力，推动项目建设，从而提高公司整体经营稳健性，增强公司综合竞争力，将会对公司后续经营管理产生积极影响。本次定向发行之后，公司的注册资本从 19,650 万元增加到 22,150 万元，资本实力得到进一步增强，降低了资产负债率及偿债风险，财务结构更趋合理。同时稳定的现金流量，将有助于增强公司承接项目的业务能力，形成公司的业务及盈利增长点。(二二)行业情况行业情况 一、行业整体集中度低，有竞争力的大型企业数量少 园林绿化行业目前正处于快速发展时期，发展前景广阔。总体来说，国内园林绿化行业集中度较低，任何一家园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业；但在各区域市场内，已经出现了一些地区性行业领先企业，市场占有率较高，具有较强的影响力。二、区域竞争为主，只有少数公司具备跨区域经营能力 园林绿化行业自身具有区域性的特征，主要体现在，不同区域苗木品种根据气候、土壤各有不同，各地区审美标准不同，各地区经济发展不均衡等。三、PPP 模式加速行业整合 由于 PPP 项目需要园林绿化企业全程参与项目运营，从而对企业的运营能力、资金充裕能力、设计施工等总承包资质有更高的要求。目前，我国城市市政公用设施建设固定资产投资正朝着追逐 PPP 模式的方向发展，PPP 模式通常由政府部门或地方政府通过政府采购（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商等）形式确定 社会资本方，并与确定的社会资本方组成的特殊目的公司（SPV），由特殊目的公司负责投资、筹资、建设及经营，期满后再移交给政府部门或地方政府的公共服务开发运营方式。住房和城乡建设部办公厅于 2017 年 4 月 13 日发布了关于城市园林绿化企业一级资质核准有关事宜的通知，宣布取消城市园林绿化企业资质，将会导致市场的竞争更加激烈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 311,858,270.88 16.83%80,828,500.78 5.36%285.83%应收账款 181,274,565.22 9.79%327,473,032.72 21.70%-44.64%存货 1,167,665,104.48 63.03%727,733,891.73 48.22%60.45%长期股权投资-固定资产 81,711,813.33 4.41%85,966,106.82 5.70%-4.95%15 在建工程 170,249.46 0.01%22,533,267.18 1.49%-99.24%短期借款 160,000,000.00 8.64%80,000,000.00 5.30%100.00%长期借款 166,000,000.00 8.96%90,000,000.00 5.96%84.44%长期待摊费用 31,173,226.33 1.68%4,670,378.06 0.31%567.47%应付账款 221,636,563.47 11.96%333,751,478.33 22.11%-33.59%长期应付款 23,750,000.00 1.28%-资产总计 1,852,551,010.73-1,509,239,396.03-22.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金期末余额较期初增加 23,102.98 万元，增长幅度 285.83%，为满中公司 PPP 项目建设资金需求，公司本年度定向增发募集资金 18,750.00 万元，短期银行借款余额增加 8,000.00 万元，长期借款余额增加 7,600.00 万元。二、应收账款较期初减少 14,619.85 万元，下降 44.64%，主要是公司在 2017 年度加快项目结算，加强应收款项的回笼力度，回款情况较好。三、存货较期初大幅增长，主要原因系公司承接的“阜阳市城南新区道路绿化工程 PPP 项目”、“洞头区新城二期景观绿化工程 PPP 项目”、“玉门市新市区生态环境综合治理（二期）PPP 项目”、“遂平县城区汝河综合治理 PPP 项目”等项目，目前还在建设中，未进行结算。四、在建工程减少 2,236.30 万元，减少幅度 99.24%，主要原因是本公司的全资子公司上海花开海上生态科技有限公司建设的“花开海上公园”已经建成运营，从在建工程结转入长期待摊费用。五、短期银行借款余额增加 8,000.00 万元，长期借款余额增加 7,600.00 万元，分别增加 100.00%、84.44%，主要是为满足 PPP 项目建设资金需要，向银行融资增加所致。六、长期待摊费用较期初增加了 2,650.28 万元，增长了 567.47%，主要原因系本期在建工程完工后转入长期待摊费用所致。七、应付账款较期初减少了 11,211.49 万元，下降 33.59%，主要系本期公司资金充裕，相应加大了供应商的款项支付所致。八、长期应付款本期增加了 2,375.00 万元，造成大幅增加的原因系公司与远东宏信融资租赁有限公司于 2017 年 7 月 6 日签订的相关融资协议，向远东宏信融资租赁有限公司融资 2,375 万元，融资期限从 2017 年 7 月 6 日至 2019 年 7 月 5 日。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 666,068,687.02-713,202,503.34-6.61%营业成本 488,714,358.68 73.37%489,759,056.19 68.67%-0.21%毛利率%26.63%-31.33%-管理费用 66,971,509.90 10.05%101,914,352.22 14.29%-56.74%销售费用 1,790,660.68 0.27%2,517,449.62 0.35%-28.87%财务费用 13,973,508.68 2.10%7,950,505.26 1.11%75.76%营业利润 89,317,695.90 13.41%89,261,106.10 12.52%0.07%营业外收入 3,450,684.56 0.52%3,972,334.69 0.56%-13.13%16 营业外支出 2,679,964.13 0.40%459,995.71 0.06%482.61%净利润 69,326,824.45 10.41%73,157,624.39 10.26%-5.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、管理费用较上年同期下降 3069.21 万元，主要是由于上 2016 年股份支付 2,496.00 万元，而本期没有这部分费用；2016 年“花开海上公园”项目开办费 445.54 万元，而本期没有这部分费用。二、财务费用较上年同期增加 602.30 万元，主要是为满足公司 PPP 项目建设资金需求，对外借款增加，期末银行借款余额较期初数增加 15,600.00 万元，相应利息费用增加。三、营业外支出较上年同期增加 222.00 万元，同比上升 482.61%，主要原因为 2017 年度补偿供应商原料采购款 236.76 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 665,632,696.06 709,843,044.64-6.23%其他业务收入 435,990.96 3,359,458.70-87.02%主营业务成本 488,714,358.68 489,759,056.19-0.21%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%园林建设 555,862,551.44 83.44%608,917,123.76 85.38%设计业务 88,091,375.48 13.23%66,493,769.93 9.32%苗木销售 19,567,635.31 2.94%34,432,150.95 4.83%旅游服务业 1,968,844.51 0.30%-商品零售 142,289.32 0.02%-其他业务收入 435,990.96 0.07%3,359,458.70 0.47%合计 666,068,687.02 100.00%713,202,503.34 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华东 254,159,711.20 38.15%440,377,307.49 61.75%东北 57,080,639.37 8.57%6,503,080.21 0.91%华中 175,169,711.00 26.30%23,905,996.13 3.35%17 西北 97,092,432.98 14.58%8,400,525.59 1.18%华北 77,103,775.53 11.58%82,676,235.07 11.59%西南 3,144,254.28 0.47%8,500,883.54 1.19%华南 2,318,162.66 0.35%142,838,475.31 20.03%合计 666,068,687.02 100.00%713,202,503.34 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务构成未发生变化，由于公司业务遍布全国，根据各个项目地点不同，业务分布区域收入占比会相应发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遂平县水利局 91,019,417.49 13.67%否 2 温州市洞头区工务局 73,773,254.20 11.08%否 3 玉门市林业局 58,578,333.81 8.79%否 4 郑州市森林公园 57,774,491.58 8.67%否 5 玉林市乐源文化旅游投资有限公司 43,741,891.90 6.57%否 合计合计 324,887,388.98 48.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州展帆建筑劳务有限公司 22,361,005.06 4.66%否 2 杭州常宁建筑劳务有限公司 17,212,405.80 3.59%否 3 杭州洹宁建筑劳务分包有限公司 16,075,600.00 3.35%否 4 张掖市甘州区郁森种植农民专业合作社 10,213,000.00 2.13%否 5 孙节勤 9,000,000.01 1.88%否 合计合计 74,862,010.87 15.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-110,390,597.66-40,986,496.65-169.33%投资活动产生的现金流量净额-11,062,465.79-25,556,672.93 56.71%筹资活动产生的现金流量净额 350,908,078.39 44,281,395.12 692.45%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 6,940.41 万元，下降 169.33%，主要原因是由18 于公司 PPP 项目开展，购买商品及劳务支付的现金较上年增加所致。二、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,449.42 万元，增长 56.71%，主要原因是 2016年度公司购置中天 MCC 房产一处作为办公用房，支付现金 1,316.77 万元，2017 年度无本项支出。三、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 30,662.67 万元，增长 692.45%，主要原因是2017 年公司定向增发融资了 18,750 万元，以及项目借款较往年增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司杭州蓝天建设有限公司 2017 年实现营业收入 55,671.17 万元，净利润 7,027.25万元。2、公司全资子公司上海花开海上生态科技有限公司 2017 年实现营业收入 1,233.32 万元，净利润54.43 万元。3、公司全资孙公司杭州蓝天风景建筑设计研究院有限公司 2017 年实现营业收入 8,535.78 万元，净利润 1,098.77 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 24,535,276.55 28,785,989.04 研发支出占营业收入的比例 3.68%4.04%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 6 6 本科以下 33 28 研发人员总计 40 35 研发人员占员工总量的比例 8.21%6.47%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 48 48 公司拥有的发明专利数量 10 10 研发项目情况：研发项目情况：19 项目一：5 种重金属富集/耐受植物选育驯化研究 项目研究目标：通过本项目研究，希望筛选出 5 种重金属富集/耐受植物种类，并进行标准化栽培，为环境修复市场提供丰富的植物资材。进度：对筛选出的 5 种重金属富集/耐受植物进行区域试验，研究其生境适应性。项目二：5 种重金属富集/耐受植物工程应用技术研究 项目研究目标：通过研究筛选出适用于修复 5 种重金属污染土壤的最佳植物配置方式 进度：重金属富集/耐受植物配置方式研究。项目三：城市河道生态治理关键技术研究 项目研究目标：通过对植物配置方式的研究，使单位面积径流总量控制率提高 30%、雨染控制率提高 30%。进度：整理资料、撰写项目总结，进行项目验收。项目四：屋顶花园绿化植物的选育及配置研究 项目研究目标：本项目拟以杭州市乡土植物资源为研究目标，在调查筛选的基础上进行评价，同时对植物的配置进行研究。以期为杭州市的屋顶花园绿化提供丰富分植物资源及景观应用指导。进度：整理资料、撰写项目总结，进行项目验收。项目五：林业废弃物再生资源开发及应用研究 项目研究目标：本项目拟以园林养护与苗圃生产过程中产生的剪枝、枯叶、落叶、杂草等园林有机废弃物为研究对象，创新性开发生态修复植物栽培基质，并应用于生态修复工程苗木的规模化培育及园林城市绿化工程。本项目的实施旨在，实现园林有机废弃物的循环利用，以期获得良好的经济效益及生态效益。进度：整理资料、撰写项目总结，进行项目验收。项目六：透水铺装透水性能与植物配置研究 项目研究目标：本项