839983_2018_景春园林_2018年度报告_2019-04-17.pdf

贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 1 2018 年度报告 景春园林 NEEQ:839983 贵州景春园林股份有限公司 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2018 年 4 月开展信誉评级工作，通过采用企业全方面实地考察、征信查询、各类合同签订及履约情况、公司资质、商标、信誉等方面综合评估，根据结果出具的等级评价。为进一步规范公司生产经营操作流程、有效控制风险、提高公司市场竞争力，形成标准化经营、规范化管理的模式，公司开展三标管理体系认证工作，2018 年 08 月 21 日获得了中国认可、国际互认的 ISO9001：2015 质量管理体系认证证书、ISO14001:2015 环境管理体系认证证书及中国认可的职业健康安全管理体系认证证书。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要重要事项事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、景春园林 指 贵州景春园林股份有限公司 建投集团 指 遵义市新区建投集团有限公司，系公司之控股股东 开投公司 指 遵义市新区开发投资有限责任公司，系公司控股股东子公司之子公司 欣环公司 指 遵义市欣环垃圾处理有限责任公司，系公司之股东 股东大会 指 贵州景春园林股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州景春园林股份有限公司董事会 监事会 指 贵州景春园林股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 贵州景春园林股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 德邦证券 会计师事务所/审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所/律师 指 北京市华堂律师事务所 报告期 指 2018 年度 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张华、主管会计工作负责人张应凯及会计机构负责人（会计主管人员）陈海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争激烈的风险 我国的园林绿化行业经过二十多年的持续发展，已日趋壮大并逐渐走向成熟，市场规模不断扩大，2017 年 5 月 12 日，住建局颁布取消园林绿化资质文件，进入园林绿化行业无门槛限制，导致行业内的从业企业数量进一步增加、市场竞争更加激烈。恶劣天气和自然灾害的风险 公司主要从事的园林项目工程施工和园林养护均为户外作业，易受暴雨、山体滑坡等自然灾害的影响。自然灾害会干扰本公司正常的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目并可能增加成本费用，致使公司资产遭受损失。因此，本公司面临自然灾害产生的不可抗力对业务经营、资产安全和经营业绩造成不利影响的风险。人员流失的风险 人才是公司的核心资源之一，随着园林绿化行业的快速发展和竞争的加剧，公司对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务不足甚至流失的风险。未来若公司核心业务人员流失，将对其经营带来负面影响。客户集中的风险 报告期内，公司施工的园林工程项目主要以大中型项目为主，客户集中度相对较高。2015、2016 年、2017 年及 2018 年，公司来自前五大客户的营业收入占当年营业收入的比例均高。若公司不能有效获取新项目、拓展新客户，可能对公司经营业绩以及业务发展带来不利影响。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 6 关联销售占比较高的风险 报告期内，公司对遵义市新区开发投资有限责任公司销售占比较高。2015 年 11 月，新区开投的控股股东遵义市新区建投集团有限公司成为公司的控股股东，导致公司与新区开投构成关联方，显示出对关联客户销售占比较高。虽然遵义市新区开发投资有限责任公司为公司长期合作伙伴，且公司目前以关联关系为纽带，有利于稳定现有客户资源和加快业务拓展速度，但公司收入主要依赖于关联方客户，关联销售占当期收入比重较高，仍存在一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州景春园林股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 景春园林 证券代码 839983 法定代表人 张华 办公地址 贵州省遵义市新蒲新区平庄花园商业门面 21 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡 静 职务 信息披露事务人 电话 0851-28859989 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 贵州省遵义市新蒲新区平庄花园商业门面 21 栋 563000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 10 日 挂牌时间 2016 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 主营业务：园林工程施工、园林养护、苗木销售。经营范围：法律、法规、国务院决定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体可自主选择经营。（城市园林绿化工程二级。生产、销售：苗木、花卉及器材、园林绿化、养护管理、提供园林绿化技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 建投集团 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 8 实际控制人及其一致行动人 遵义市人民政府 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91520301745709954R 否 注册地址 贵州省遵义市新蒲组团开发建设指挥部 否 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王传兵、吕勇军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 172,009,468.61 153,495,944.92 12.06%毛利率%32.49%28.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,364,924.87 19,811,415.42 2.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,519,583.29 18,365,081.81 6.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.02%25.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.14%23.91%-基本每股收益 1.0182 0.9906 2.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 343,172,538.50 226,797,346.89 51.31%负债总计 236,086,604.68 140,076,337.94 68.54%归属于挂牌公司股东的净资产 107,085,933.82 86,721,008.95 23.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.35 4.34 23.27%资产负债率%（母公司）67.96%61.94%-资产负债率%（合并）68.79%61.76%-流动比率 1.39 1.56-利息保障倍数 11.21 65.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,750,629.70-21,481,674.65 12.71%应收账款周转率 0.73 1.20-存货周转率 7.06 3.62-贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%51.31%75.11%-营业收入增长率%12.06%58.57%-净利润增长率%2.79%-33.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -27,344.86 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 509,999.98 其他营业外收支净额 643,643.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,126,298.78 所得税影响数 280,957.20 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 845,341.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为园林绿化企业,建立了以市场化为导向的“园林绿化工程”的运营模式。公司以园林建设需求为导向,建设符合市场需求的现代园林建筑设施,并完成施工以获取利润。公司的商业模式整合了可靠的质量控制、成熟的施工队伍和合理的质量保障公司在市场竞争中处于有利地位。公司通过高标准的施工技术、良好的成本管控、优秀的服务理念,为客户创建高品质的园林景观工程作品。公司凭借城市园林绿化专业技术等资源并通过招投标程序,为中国建筑第四工程局有限公司珠海分公司、避义市新区开发投资有限责任公司和遵义道桥建设（集团）有限公司等客户提供园林工程施工及养护服务。公司通过上述商业模式获取了收入、利润和现金流,并实现了与客户双赢的局面。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,实现了公司主营业务的稳步发展。在园林设计、园林工程施工、园林养护等环节均达到了预期目标。公司不断完善内部管控制度,严格成本控制管理,有效预防各类风险发生,在实现业务平稳有序增长的同时,进一步增强公司可持续发展的能力。一、财务状况 报告期末,公司资产总额 343,172,538.50 元,较期初 226,797,346.89 元增长 116,375,191.61 元,增幅51.31%；负债总额 236,086,604.68 元,较期初 140,076,337.94 元增长 96,010,266.74 元,增幅 68.54%;净资产总额 107,085,933.82 元,较期初 86,721,008.95 元增加 20,364,924.87 元,增幅 23.48%。二、经营成果情况 1、报告期内，营业收入为 172,009,468.61 元，较去年同期 153,495,944.92 元增加 18,513,523.69 元，增幅 12.06%；主要原因：报告期内公司项目进度增加及新增承接项目。2、报告期内，营业成本为 116,117,998.24 元，较去年同期 109,343,369.61 元增加 6,774,628.63 元，增幅 6.20%，主要原因：随着营业收入的增长,营业成本相应增加。3、报告期内，净利润为 20,364,924.87元，较去年同期 19,811,415.42元增加553,509.45元，增幅 2.79%。与去年同期基本持平。三、现金流量情况 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-18,750,629.70 元，较去年同期-21,481,674.65 元，贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 12 增加流入 2,731,044.95 元，主要原因：公司本期收回工程款较去年同期有所增加。2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-3,866,207.62 元，购建长期资产所致。综上，公司本年整体发展趋势较好,营业收入稳步增长。(二二)行业情况行业情况 一、发展历程 （一）初期曲折探索阶段 1952 年,全国第一次城市园林绿化会议召开,开启了园林绿化有计划建设阶段。随着我国经济的发展和城市化进程的推进,园林绿化行业开始发展。（二）发展时期 1992 年国务院颁布城市绿化条例,行业发展逐步法制化。1994 年,城市绿化规划指标的规定开始实施,提出了人均公共绿地面积、城市绿化覆盖率等重要指标。1996-1998 年,建设部召开了创建园林城市暨城市绿化工作会议,提高了对园林城市重要意义的认识。加快了园林城市的建设。（三）爆发时期 2001 年,国务院下发关于加强城市绿化建设的通知,对今后一段时明的绿化覆盖率及人均公共绿地面积提出了要求。近年来,随着国家“十一五”规划、“十二五”规划、“十三五”规划及“国家园林城市”、“国家生态园林城市”、“国家森林城市”“美丽中国”等标准陆续出台,园林绿化行业迎来爆发式增长。二、市场现状 改革开放以来,我国的城镇化进程速度极快率已从 1978 年的 17.90%跃升至 2016 年的 57.35%,但是距离发达国家 80%的平均城镇化率仍有较大差距,未来我国城镇化率有较大可能继续保持稳定的增长趋势。根据世界城镇化趋势的一般规律,我国已经逐步进入城镇化发展的中后期大型市模增长放缓而居民对城市质量的要求与日俱增,而居民对域市质量的要求与日俱增。基础设施建、提升而居民对城市质量的要求与日俱增。基础设施建、提升施更新换代等多重需求将逐步释放,共同作用于风景园林市场的扩大。目前,我国风景园林行业企业数量总计已超过 16,000 家,其中园林设计类企业 1,200 余家。整体而言，我国风景园林行业竟争较为激烈,呈现激烈,呈现“大行业、小公司”的特点。目前,阻碍行业突破地域限制的影响因素日渐减弱,行政区域壁垒随着市场经济的深入已趋于消失,行业的发展使得企技术储备也在不断丰丰富。绝大多数风景园林企业的主营务侧重于产链中一个环节,只有部分企业的务能够函盖苗木生产与销售、园设计与咨询、园林工程施工、园林养护全部四个产业环节,但即使是行业排名前列的公司也只能在经营上对四个环节有所取舍和侧重。三、行业竞争格局 我国园林行业处于快速发展阶段,行业内园林绿化企业已经超过一万家,且以中小企业为主,行业集中度较低,行业竞争激烈。形成上述局面的主要原因在于行业具备较明显的区域特征、在行业发展初期项目分散且规模较小、园林企业处于资本积累过程中。同时,由于园林绿化工程质量及完工效果越来越被社会所重视和关注,相当部分业主已经充分认识到优质工程所带来的附加值。因此在选择施工企业的时候,越来越注重对公司整体实力的评估,亲临作品现场察看工程质量效果,因此长期注重质量的企业往往在行业内树立了较好的口碑,在竞争中贏得了先机。公司是遵义市较早从事园林绿化的企业之一,在园林绿化领域己有近 14 年的工程实践经验,具有丰富的行业经验。2015 年 11 月,遵义市新区建设集团有限责任公司成为公司控股股东。景春园林抓住这一机遇,大力提高业务水平,推动了业务数量与业务质量的双重迅速提升。公司取得了遵义市林业局新蒲分局核发的林木种子生产经营许可证，2017 年，公司拓展了设计业务，成立了贵州景春园林规划设计院有限公司。公司业务涵盖了从苗木销售到工程施工、工程养护、园林设计等,可为客户提供各项园林行业服务。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 11,368,170.96 3.31%12,302,343.11 5.42%-7.59%应收票据与应收账款 273,874,959.13 79.81%196,414,657.51 86.60%39.44%存货 23,843,415.09 6.95%9,037,648.94 3.98%163.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,924,516.24 0.85%2,941,016.04 1.30%-0.56%在建工程-短期借款 48,000,000.00 13.99%23,644,246.15 10.43%103.01%长期借款-资产负债项目重资产负债项目重大变动原因大变动原因：1、应收票据与应收账款比上年同期增长 39.44%，主要原因是收款与完工进度不匹配，业主方未及时支付工程款所致；2、存货较上年同期增长 163.82%，主要原因是本期未完工项目相对较多，上期未完工项目较少所致；3、短期借款较去年同期增长 103.01%，主要原因是本期向银行新增借款 2,435.58 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占占营业收入营业收入的的比重比重 营业收入 172,009,468.61-153,495,944.92-12.06%营业成本 116,117,998.24 67.51%109,343,369.61 71.24%6.20%毛利率%32.49%-28.76%-管理费用 7,817,955.26 4.55%7,429,761.54 4.84%5.22%研发费用-销售费用 216,903.53 0.13%434,732.19 0.28%-50.11%财务费用 2,756,454.55 1.60%390,423.93 0.25%606.02%资产减值损失 17,333,124.69 10.08%9,851,259.66 6.42%75.95%其他收益 518,148.19 0.30%3,000,000.00 1.95%-82.73%投资收益-贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 14 公允价值变动收益-资产处置收益-82,334.39-0.05%-100.00%汇兑收益-营业利润 28,128,814.31 16.35%28,698,350.19 18.70%-1.98%营业外收入 655,695.45 0.38%10,144.15 0.01%6,363.78%营业外支出 47,544.86 0.03%1,000,200.00 0.65%-95.25%净利润 20,364,924.87 11.84%19,811,415.42 12.91%2.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增长 12.06%，主要原因为报告期内公司工程进度增加及承接项目增加所致；2、本期毛利率较上年同期增长 12.97%，主要原因是工程管理体系提升，工程施工管理成本下降所致；3、营业成本比上年同期增加 6.20%，主要原因为随着营业收入的增长，营业成本相应增加所致；4、管理费用比上年同期增加 5.22%，基本持平；5、销售费用比上年同期下降 50.11%，主要原因为公司本年度设计费较去年同期减少 17.91 万元所致；6、财务费用比上年同期增加 606.02%，主要原因为公司本年度向银行新增借款，利息支出增加 238.79万元所致；7、资产减值损失比上年同期增加 75.95%，主要原因为本年度应收账款较去年增加 7,746.04 万元，计提坏账准备增加 748.18 万元所致；8、其他收益比上年同期下降 82.73%，主要原因为本年政府补助较去年减少 248.19 万元所致；9、资产处置收益变动原因为本年无发生额所致；10、营业利润比上年同期下降 1.98%，基本持平；11、营业外收入比去年同期增加 6363.78%，主要原因为本年度苗木赔款增加所致；12、营业外支出比去年同期下降 95.25%，主要原因为本年度捐赠支出较去年减少 98 万元所致；13、净利润比去年同期增长 2.79%，基本持平。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 171,983,606.54 153,495,944.92 12.04%其他业务收入 25,862.07-主营业务成本 116,087,393.80 109,343,369.61 6.17%其他业务成本 30,604.44-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林养护 27,271,481.06 15.85%24,936,111.55 16.25%园林工程 142,821,819.30 83.03%127,328,466.59 82.95%苗木销售及其他 1,916,168.25 1.12%1,231,366.78 0.80%按区域分类分析按区域分类分析：贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 15 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较去年同期增长 12.04%，主要原因报告期内公司项目进度增加及承接项目增加所致；2、主营业务成本较去年同期增长 6.17%，主要原因为系随着营业收入的增长，营业成本相应增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遵义市新区开发投资有限责任公司 145,575,059.32 84.63%是 2 遵义道桥建设（集团）有限公司 12,821,612.25 7.45%是 3 遵义市新区投资有限责任公司 5,727,272.73 3.33%是 4 遵义市林业局新蒲分局 2,482,223.03 1.44%否 5 四川东益建筑工程有限公司遵义分公司 1,316,284.66 0.77%否 合计合计 167,922,451.99 97.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遵义嘉雅禾园林有限公司 21,363,363.04 11.33%否 2 播州区龙坪镇振兴苗圃场 16,005,894.66 8.49%否 3 贵州新世源建筑工程有限公司 15,858,268.00 8.41%否 4 贵州黔源鑫盛环保工程有限公司 15,660,732.18 8.31%否 5 遵义市富贵建设工程有限责任公司 8,223,160.55 4.36%否 合计合计 77,111,418.43 40.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-18,750,629.70-21,481,674.65 12.71%投资活动产生的现金流量净额-3,866,207.62-3,282,001.68-17.80%筹资活动产生的现金流量净额 21,582,596.00 23,268,496.17-7.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年有所增长，主要原因为公司本期收回工程款较去年同期有所增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额下降的主要原因是本年购建长期资产所致；3、筹资活动产生的现金流量净额下降的主要原因是本期利息支出增加所致。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有两家全资子公司：贵州天成园林景观工程有限公司和贵州景春园林规划设计院有限公司。基于天成园林出资和公司业务发展需求，2016 年 6 月 24 日，景春园林的控股股东建投集团做出承诺，将注销天成园林公司。因天成公司目前尚有两个项目决算正在报审阶段，待项目报审完毕后进行注销。贵州天成园林景观工程有限公司：统一社会信用代码：91520390314353941K；法定代表：张宇；注册资本金：7,000,000 元；经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（园林绿化景观工程设计及施工；装饰设计及施工；建筑设计安装及施工；园林的养护管理及技术咨询；销售：苗木、石材、雕塑、防腐材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）贵州景春园林规划设计院有限公司：统一社会信用代码：91520390MA6E2E7C2K；法定代表：刘阳；注册资本金：1,500,000 元；经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（各类型公园规划设计，景观建筑及建筑设计，各类型商业及民居建筑设计，市政规划，道路景观设计，学校和教育机构景观设计，人居环境规划设计，园林地产开发的规划设计，旅游地产规划、旅游产业规划和咨询、市政绿化亮化系统规划和设计，城市及自然生态修复，民宿民居改造，景观亮化系统的规划设计，景观喷灌造雾系统设计，雕塑艺术等其它专项规划设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内诚信经营、依法纳税、保障员工合法权益，始终把社会责任放在公司发展的重要位置：（1）公司在报告期内缴纳税款 1,052.15 万元；（2）公司持续开展企业文化建设，提高员工薪酬福利待遇；（3）报告期内，公司积极参加扶贫攻坚公益活动，2018 年 1 月捐助湘江村村民宋兴会扶贫款 2 万元，用于房屋及猪圈的修缮。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司在总体发展目标，业务拓展，资质升级以及团队建设都持续进步，公司具有持续经营能力。1、从遵义市的经济发展前景来看，遵义市的整体经济发展趋势向好，财政充裕惠及民生，必然更加关注生态建设，将促进城市绿化行业的更好发展，给园林企业带来新的推动力。在“十三五”规划中，遵义市将会在生态文明建设方面实现大跨越。贵州省 2015 年启动了一系列以“绿色贵州建设三年行动计划”为载体的重点林业生态建设工程，而遵义市则提出了“坚持红色传承,推动绿色发展,奋力打造西部内陆开放新高地”的长期发展目标，这为景春园林拓展业务带来了契机，提供了更多的机会。2、从控股股东和关联方来看，公司与遵义市基础建设平台遵义市新区建投集团有限公司的全资子公司遵义市新区开发投资有限责任公司自 2014 年起已形成了稳定的战略合作关系。2015 年 11 月，遵义市新区建投集团有限公司入股景春园林并成为其控股股东。遵义市新区开发投资有限责任公司作为公司长期合作伙伴，且公司目前以关联关系为纽带，有利于稳定现有客户资源和加快业务拓展速度。且建投集团主要服务于新蒲新区，新蒲新区是遵义市的新开发城区、遵义中心城区城市东扩的“主战场”和遵义中部经济崛起的“火车头”，未来公司将进一步承接遵义市新蒲新区、遵义市道桥建设集团的园林工程等大部分绿化工程项目以保障公司进一步发展需求。3、从公司具备的资质和人才来看，公司目前正在积极申报市政总承包资质，这有利于公司的业务开拓及项目承揽，增强了未来跨区域业务拓展和大型高端项目承揽实施的能力。为了支持公司发展，目前公司正在积极招聘相关人才，带动整体技术水平提升，更好地承做项目。可以预期，在资质和人才的双重提升下，公司业务范围可以越来越广，业务质量也会有更大的进步。由于遵义市目前经济发展迅速，而新蒲新区正值建设大潮，公司相应业务重点集中于遵义市新蒲新区。但是在增强综合业务能力的基础上，公司会积极承做新蒲新区和遵义市以外的项目，抓住国家西部建设投入的历史机遇，遵循“站稳遵义、走出贵州”作为企业目标，提高企业竞争力和影响力。4、报告期末,公司资产总额 343,172,538.50 元,较期初 226,797,346.89 元增长 116,375,191.61 元,增幅51.31%；负债总额 236,086,604.68 元,较期初 140,076,337.94 元增长 96,010,266.74 元,增幅 68.54%;净资产总额 107,085,933.82 元,较期初 86,721,008.95 元增加 20,364,924.87 元,增幅 23.48%。根据公司战略规划,公司将继续以业务多元化发展为核心,积极引进人才向外拓展业务,实现“站稳遵义、走出贵州”的发展目标。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市政项目重大依赖风险 2016 年、2017 年和 2018 年公司市政园林施工项目业务收入占园林施工项目总收入的比重分别为99.55%、100%和 100%，市政项目收入占比较大，公司的业务收入对市政项目存在重大依赖。虽然，近年来随着国家城镇化、城市化建设的大幅推进，城市园林绿化施工业务需求呈现增长的态势。但是，当未来城市化达到一定水平时，区域市场内的市政园林业务需求趋于稳定时，在面临市场激烈竞争情况下，公司承接市政园林项目的能力受到多方面冲击，过度依赖市政园林项目，将可能给公司后续经营带来一定的风险。贵州景春园林股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-011 18 应对措施：（1）公司将在维护现有市政项目的同时，不断增强创新能力，研发具有市场前瞻性的产品，积极开拓其他园林工程项目，从而降低对市政项目的依赖，增强企业自我发展和生存能力；（2）以市场为导向，制定积极的发展战略，通过多种途径和方式更积极深入地拓展其他地区的业务；（3）充分发挥自身的优势，加强园林工程施工和园林工程绿化的一体化能力降低项目成本，提高客户满意度和市场品牌形象，从而提升公司核心竞争力。（二）市场竞争激烈的风险 我国的园林绿化行业经过二十多年的持续发展，已日趋壮大并逐渐走向成熟，市场规模不断扩大，由于园林绿化资质取消，进入园林绿化行业无资质门槛限制，导致行业内的从业企业数量众多、市场竞争比较激烈。随着今后市场化程度的不断加深和行业管理体制的逐步完善，园林绿化行业将出现新一轮的整合，优胜劣汰的局面也将更加突出；同时由于行业集中度较低，企业数量众多等原因导致市场竞争不断加剧，激烈的市场竞争环境可能使公司的市场份额出现下降，并进一步影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的稳步提升。应对措施：公司扎根于遵义市内，积极拓展其他省市业务，利用建投集团的平台背景，凭借资金、人员、业务的优势形成了品牌效应。随着园林行业市场竞争的激烈，公司将在组织结构、融资渠道、业务模式、技术能力、业务流程等方面进一步提升公司能力，增强公司的核心竞争能力，积极拓展销售市场。（三）恶劣天气和自然灾害的风险 公司主要从事的园林项目工程施工和园林养护均为户外作业，易受暴雨、山体滑坡等自然灾害的影响。自然灾害会干扰本公司正常的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目并可能增加成本费用，致使公司资产遭受损失。因此，本公司面临自然灾害产生的不可抗力对业务经营、资产安全和经营业绩造成不利影响的风险。应对措施：公司在与客户签订合同的过程中，公司会就自然灾害等不可抗力因素对工程可能造成的影响以及损失的承担在合同中进行明确约定，避免恶劣天气和自然灾害对公司的经营成果造成影响。（四）人员流失的风险 人才是公司的核心资源之一，随着园林绿化行业的快速发展和竞争的加剧，公司对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务不足甚至流失的风险。未来若公司核心业务人员流失，将对其经营带来负面影响。应对措施：挂牌后公司将进一步加强对管理人员、核心技术人员的激励，通过建立完善的绩效考核机制，为员工提供良好的发展平台，使其自身利益与公司利益高度一致，从