832142_2017_新为股份_2017年年度报告_2018-04-02.pdf

1 2017 年度报告 新为股份 NEEQ:832142 深圳新为软件股份有限公司 Shenzhen Newway Software Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 9 日，微软携手新为，授予新为“微软认证综合实验实训基地”牌匾。2017 年 2 月 13 日，获得“新为MobileLearning移动学习系统软件 V3.0”软件著作权。2017 年 4 月 17 日，公司获得“新为 MS 实验实训平台软件 V1.0”软件著作权。2017 年 5 月 15 日，获得“新为新课云教育运营平台软件 V1.0”软件著作权。2017 年 6 月 23 日，获得“新为 LiveLearning直播教学系统软件 V1.0.1”软件著作权。2017 年 8 月，获得“新为 SmartMOOC Surprise 软件 V1.0”等三项软件著作权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、新为软件、新为股份 指 深圳新为软件股份有限公司 有限公司 指 深圳市新为软件有限公司 新为合伙 指 深圳市新为教育技术研究院（有限合伙）股东大会 指 深圳新为软件股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳新为软件股份有限公司董事会 监事会 指 深圳新为软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳新为软件股份有限公司章程 主办券商 指 国信证券 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 上年、上年度、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁红兵、主管会计工作负责人杨旋及会计机构负责人（会计主管人员）孟少华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧的风险 目前国内在线教育行业市场竞争正在加剧，企业间竞争的增加会带来价格下滑、服务质量要求的提高。如果公司不能紧跟行业发展的潮流，不能根据客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，就存在因竞争优势减弱而导致的经营风险。核心人才流失风险 公司是以软件研发销售为主的创新型高科技企业，业务主要以提供技术性、知识性服务为主，对技术型人才具有很大的依赖性，特别是掌握公司核心技术的人才如果出现大批量流失，将可能对公司业务带来较大风险，影响企业的正常生产经营活动，公司存在核心技术人才流失的风险。销售模式风险 公司采用直销加渠道的销售模式，其中渠道销售是与战略合作伙伴共同合作开发客户。战略合作伙伴对新为公司的销售业务的贡献率较高，合作伙伴的稳定性将会影响公司的稳定经营，合作伙伴一旦出现自身管理不规范或者代理竞争对手产品等问题，都会给公司经营造成风险。6 收入季节性波动风险 公司客户基本为大企业或者政府企事业单位，这类客户一般在上半年制定预算，下半年完成合同签订、项目实施、验收及付款等工作。由于公司的费用在年度内较为均衡地发生，而收入主要在下半年实现，因此公司的营业收入和营业利润在下半年占比较大，收入及利润存在季节性波动。税收优惠风险 根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），针对公司销售自主开发的软件产品，享受按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策；根据中华人民共和国企业所得税法，国家重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2016 年度、2017 年度公司增值税退税额分别为 427,310.51 元、732,041.77 元，占当期净利润的比例分别为 20.37%、276.50%。一旦国家相关税收政策作出调整，或者公司不再满足税收优惠条件，公司经营将受到一定影响。应收账款账龄较长，可能存在无法收回的风险 2017 年度的应收账款期末余额 19,399,103.94，超本期营业收入，其中：6 个月以内（含 6 个月）应收账款 11,682,621.49 元，占 60.22%；712 月（含 12 个月）应收账款 1,207,015.98 元，占6.22%；12年（含2年）应收账款3,924,499.99元，占20.23%；2 年以上应收账款 2,584,966.48 元，占 13.33%。虽然公司客户基本为大企业或者政府企事业单位，信誉比较好，但也可能存在无法收回的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的股东袁红兵，现直接持有公司 36.47%的股份，通过新为合伙间接持有公司 11.40%的股份，为公司的控股股东、实际控制人，对公司具有主要控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 备注：2017 年度实现归属于母公司的净利润 264,753.54 元，从而解除了利润亏损风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳新为软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Newway Software Co.,Ltd.证券简称 新为股份 证券代码 832142 法定代表人 袁红兵 办公地址 深圳市宝安区新安街道海乐社区 43 区兴华一路华创达创客创新联盟 A 栋 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李云水 职务 董事会秘书 电话(0755)26532079 传真(0755)26532030-832 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区新安街道海乐社区 43 区兴华一路华创达创客创新联盟 A 栋 3 楼，518101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-08-25 挂牌时间 2015-03-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）8 主要产品与服务项目 公司是一家致力于为企事业单位、大型连锁企业、行业协会等提供在线教育、培训管理相关的软件及技术服务的企业，即E-learning 技术提供商，提供为企事业单位搭建在线教育、培训系统所需的包含软、硬件产品、软件开发设计、技术服务等业务；同时，随着新为智慧云中心平台的构建，整合了丰富的精品课程及专业权威机构的能力测评服务内容，为企业客户和行业客户提供平台加内容的整体解决方案，提供包含云培训系统的构建所需的软、硬件产品、软件开发设计、技术服务业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 袁红兵 实际控制人 袁红兵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300754250348T 否 注册地址 深圳市宝安区新安街道海乐社区 43 区兴华一路华创达创客创新联盟 A 栋 3 楼 否 注册资本 20,000,000.00 是 备注：2016 年 12 月 22 日，公司 2016 年第四次临时股东大会决议，拟以公司现有总股本 8,775,000股为基数，向全体股东每 10 股转增 12.792023 股，共计转增 11,225,000 股，公司股本增至 20,000,000股。此次资本公积转增资本已于 2017 年 1 月 12 日完成工商变更。2018 年 1 月 27 日，深圳新为软件股份有限公司 2017 年度第三次临时股东大会审议通过将公司住所由“深圳市南山区科发路 2 号科技园 30 区 1 栋 1 楼 116 室”变更为“深圳市宝安区新安街道 43 区兴华一路华创达创客创新联盟 A 栋 3 楼”。9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨高宇、吴育堂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司在报告期末转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日转让方式变更为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,792,554.17 16,152,566.52 16.34%毛利率%71.79%63.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 264,753.54-2,097,443.93 112.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-347,391.04-3,345,445.58 89.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.51%-12.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.98%-19.74%-基本每股收益 0.01-0.10 110.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,372,280.68 23,510,467.75-0.59%负债总计 5,710,323.07 6,113,263.68-6.59%归属于挂牌公司股东的净资产 17,661,957.61 17,397,204.07 1.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 0.87 1.52%资产负债率%（母公司）24.43%26.00%-资产负债率%（合并）24.43%26.00%-流动比率 3.94%3.78%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,027,148.42-5,101,072.80-37.76%应收账款周转率 1.36%1.85%-存货周转率 -11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.59%25.05%-营业收入增长率%16.34%13.72%-净利润增长率%112.62%4.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 8,775,000.00 127.92%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 391,246.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 289,958.64 其他营业外收入和支出 38,964.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 720,170.10 所得税影响数 108,025.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 612,144.58 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于软件和信息技术服务业，十多年来一直立足于在线教育细分市场，凭借 E-Learning 领域的多年技术研发、项目实施经验、对在线教育行业的深刻理解，开发并完善了一系列拥有自主版权的软件产品，包括 SmarLearning 学习发展系统软件、SmartExam 在线考试系统软件、LiveLearning 培训会议系统软件、SmartBOS 学习运营系统软件、智慧云网络学院、MobileLearning 移动学习系统软件、SmartUFO 教育云管理平台系统软件和 SmartMOOC 混合式学习管理系统软件等。公司不仅提供上述标准化的软件产品销售，而且还为 IT 人才和硬件环境设施不足的客户提供智慧云网络学院等在线培训产品，为高校客户提供 SmartMOOC 混合式学习管理系统软件等教、学、运营、管理一体化的在线教育信息化产品，并且根据客户需求进行个性化的软件开发，提供后续的软件升级维护服务。公司产品销售模式主要采用直销和渠道相结合的方式。直销由公司直接进行客户信息挖掘，通过参加投标或商务谈判后取得业务合同，进行项目安装、实施、培训及提供售后服务。渠道销售由战略合作伙伴进行前期的客户发掘、项目洽谈、产品演示、方案讲解等售前服务。战略合作伙伴与客户商定后，由公司直接与客户签订合同。签订合同后，由战略合作伙伴进行项目安装、实施、培训及提供售后服务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在 2017 年秉循“感动老客户、打动新客户、吸引合作伙伴”的原则，一方面，加强产品创新和精细化服务，以优质服务获得更多客户的认可；另一方面，公司保持在线教育信息化产品高校客户市场的拓展力度，推动高校市场的业绩释放；第三方面，加强产品调研和研发能力，获得新为MobileLearning 移动学习系统软件 V3.0、新为 MS 实验实训平台软件 V1.0 和新为新课云教育运营平台软件 V1.0 等七项软件著作权，进一步完善产品，提升产品通用功能。2017 年公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，坚持年度经营计划不动摇，基本实现董事会制定的“扭亏为盈”的年度目标。公司实现营业收入 18,792,554.17 元，较去年同期增加 16.34%；营业成本 5,302,268.33 元，较去年同期减少 9.42%；营业利润-165,457.92 元，较去年同期增加 95.31%；归属于母公司的净利润为264,753.54 元，较去年同期增加 112.62%。经营活动产生的现金流量净额-7,027,148.42 元，较去年同期负增长 37.76%。公司总资产为 23,372,280.68 元，净资产为 17,661,957.61 元，较期初分别增长-0.59%和 1.52%；公司资产负债比率 24.43%，较去年略有下降。公司营业收入较去年增长 16.34%，本年度收入来源主要是企业市场产品，因企业客户市场基础较好，业务推动较快，公司加大面向企业客户市场的产品推广，导致收入增加；高校市场的在线教育信息化产品已开始实现营收，若实现收入大幅增长还需要一段运营时间。销售软件产品收入 10,888,497.57 元，增长 15.06%，为新签约订单增加；软件开发收入 1,783,323.55 元，增长 26.71%，主要是新签约订单增加和部分上一年度软件开发项目在本期验收并确认收入，导致开发收入增加；技术服务收入6,120,733.05 元，增长 15.88%；实现归属于母公司所有者的净利润为 264,753.54 元，比去年同期增加112.62%，主要是营业收入较上期增加，公司采用直销加渠道的销售模式，因渠道销售需要付服务伙伴较大成本，公司 2017 年加大直销销售模式，营业成本较上期降低所致，导致净利润较上期有所增长，实现扭亏为盈。经营活动产生的现金流量净额-7,027,148.42 元，比去年同期减少 37.76%，主要是本期支付的云成本及研发费用增加、收到的政府资助同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额 5,653,157.85 元，比去年同期 2,864.68%，投资活动主要用于购买短期银行理财产品，本期赎回理财产品较上期减少，导致大幅度变动。14(二二)行业情况行业情况 在线教育在近几年经历了一段快速发展期，自 2017 年开始逐渐进入初步成熟阶段，市场对教学教研能力更高、技术研发能力更强和运营服务水平更好的企业更具包容性。随着“云计算”、“大数据分析”和“人工智能”等技术的发展，人工智能技术驱动在线教育产业升级。在政策经济环境利好、技术更新迭代、教育需求上升的带动下，在线教育形态进入了高速演变期，越来越多用户会选择在线教育。在线教育用户规模在线教育用户规模 从在线用户数量来看，中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的第 41 次中国互联网络发展状况统计报告，该报告显示：在线教育用户规模达到 1.55 亿人,网民使用率达到 20.1%。预计 2019 年达到 1.8 亿人。一方面，随着在线教育公司市场推广的加强，用户对于在线教育的形式接受程度也在提高。另一方面中国网民规模稳步扩大，给在线教育用户数量的快速增长提供了发展空间和稳定基础。第三方面，国内在线教育产品数量快速增长，教育方式通过互联网推陈出新，给予用户差异化、精细化体验，吸引更多用户参与其中。在线教育用户规模图表 在线教育在线教育市场规模市场规模 从市场数据来看，我国在线教育未来发展空间巨大，艾瑞咨询数据显示：2017 年中国在线教育市场规模预计达 2002.6 亿元，同比增长 27.9%。未来几年，中国在线教育的市场规模同比增长幅度持续降低但增长势头保持稳健，预计在 2022 年其市场规模将达 5433.5 亿元。用户对在线教育的接受度不断提升、15 付费意识的觉醒以及线上学习丰富度的完善等是在线教育市场规模持续增长的主要原因。在线教育市场规模图表 在线教育领域及细分行业在线教育领域及细分行业 在线教育主要分为 ToB 和 ToC 两大领域。其中 ToB 领域包括教育信息、中小教育商家信息化、ToG在线培训和企业 e-Learning 四大板块；ToC 领域分为学前在线教育、中小学在线教育、高等学历在线教育、职业在线教育和企业 e-Learning。从分类来看，职业教育分为学历职业教育和非学历职业教育。职业教育核心任务之一是帮助学习者提升自身求职竞争力。随着高级职业技术人才需求与日俱增，以及就业市场竞争持续激烈，职业教育市场已成为行业增长的核心动力。另外，企业 e-Learning 近年来发展迅猛，成为在线职业教育快速成长的细分领域之一。目前我国企业培训 e-Learning 市场进入快速发展阶段，随着企业对高素质、高技能人才需求的大幅提升，近几年企业对现有人才进行职业技能培训的步伐将加快，提高员工职业素质和岗位技能将成为未来重点发展目标。政策层面政策层面 1、互联网教育：随着“互联网+”上升为国家战略，以教育为代表的传统行业加速与互联网的融合步伐。在 2015 年 7 月国务院印发的国务院关于积极推进“互联网”行动的指导意见中也专门提到要“探索新型教育服务供给方式”，探索网络化教学新模式。2、教育信息化：在教育部 2016 年工作要点中再次强调“加快推进教育信息化”，在完善偏远农村中小学基础设施建设的基础上，推进线上线下结合的课程共享与应用。随后 2016 年 6 月教育部印发教育信息化“十三五”规划，结合大数据、移动计算等新技术的广泛应用，对教育信息化提出了新的指导意见。16 3、人才培养体制改革：2016 年 3 月，中共中央印发了关于深化人才发展体制机制改革的意见提出，加快构建现代职业教育体系，深化技术技能人才培养体制改革，加强各类人才教育培训等。在政策的大力支持下，我国职业教育将呈现持续增长态势，特色职业教育体系有望加快形成。4、推进人才培养模式创新：国务院“国发 201419 号”和“国发201540 号”两份文件，明确指出到 2020 年，中等职业教育在校生达到 2350 万人，专科层次职业教育在校生达到 1480 万人，接受本科层次职业教育的学生达到一定规模。从业人员继续教育达到 3.5 亿人次。推进人才培养模式创新。积极推进学历证书和职业资格证书“双证书”制度。鼓励学校通过与互联网企业合作等方式，对接线上线下教育资源，探索基础教育、职业教育等教育公共服务提供新方式；推动开展学历教育在线课程资源共享，推广大规模在线开放课程等网络学习模式；探索建立网络学习学分认定与学分转换等制度，加快推动高等教育服务模式变革。5、学习型城市与全民终身学习：2014 年 9 月教育部等七部门联合印发了关于推进学习型城市建设的意见，致力于实现全民终身学习的城市发展任务，将建设学习型城市的地位提升到新的高度。构建全民学习和终身教育的体系，必然要求与之相适应的更加便捷、易于操作的教育形式，移动教育势必将展现其巨大价值。6、税收优惠政策：根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），针对公司销售自主开发的软件产品，享受按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策；根据 中华人民共和国企业所得税法，国家重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。在线教育行业在线教育行业情况情况总结总结 随着教育培训需求的不断增长以及企业培训市场规模的提升，在线教育产业将迎来快速发展机遇。数据显示，用户在选择在线教育产品时影响最大的因素是课程内容及功能丰富度。PC 端和移动端、线上和线下、现实与虚拟现实，原本都只是不同的教育手段而已，教育行业企业将突破产品形态和盈利模式的束缚，以更灵活开放的姿态回归教育本质教育用户为效果付费。总体而言，中国在线教育经过前几年的野蛮生长和市场检验，市场对教学教研能力更高、技术研发能力更强和运营服务水平更好的企业更具包容性。完整的学习过程需要依靠内容、工具、平台、管理、社区等环节共同协作完成，未来各企业将为每个教育环节配备一个适合的教育手段，整个教育生态逐渐走向成熟。同时，企业需要不断提升用户学习的有效性、服务的完整性和学习体验以提升用户的忠诚度，进而提升企业的盈利能力。17(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,303.40 0.13%1,403,293.97 5.97%-97.91%应收账款 17,080,902.06 73.08%10,479,890.40 44.58%62.99%存货-长期股权投资-固定资产 338,431.30 1.45%249,148.45 1.06%35.84%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 1,412,196.26 6.04%2,377,933.87 10.11%-40.61%预收账款 634,002.56 2.71%908,420.86 3.86%-30.21%应交税费 2,639,949.01 11.30%1,759,679.45 7.48%50.02%股本 20,000,000 85.57%8,775,000 37.32%127.92%资本公积 935,612.59 4.00%12,160,612.59 51.72%-92.31%未分配利润-3,387,386.20-14.49%-3,651,688.77-15.53%7.24%预付款项 553,322.80 2.37%268,432.04 1.14%106.13%无形资产 504,524.13 2.16%126,816.00 0.54%297.84%资产总计 23,372,280.68-23,510,467.75-0.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 29,303.40 元，同比降低 97.91%，主要是本期经营活动现金流出增加、闲置资金购买银行短期理财产品、本期无筹资活动现金流入，致银行活期存款减少。2、应收账同比增长 62.99%，主要是本期企业产品签约订单增加及前期应收未及时回收（大额应收主要是深圳市深信通软件有限公司，杭州物加科技有限公司，人民教育出版社有限公司，嘉兴市睿友信息技术有限公司，四川恒诺科技有限公司，占应收账款期末余额 40.07%），致期末余额增加。3、固定资产同比增长 35.84%，主要是本期采购固定资产略有增加。4、应付账款同比降低 40.61%，主要是本期支付前期应付，致期末余额降低。5、预收帐款同比降低 30.21%，主要是预收的订单达到确认收入条件，确认收入后致期末余额降低。6、应交税费同比增加 50.02%，主要是营业收入增长致增值税增加。7、股本同比增加 127.92%，主要是资本公积转增股本增加所致。8、资本公积同比降低 92.31%，主要是资本公积转增股本增加所致。18 9、未分配利润同比增加 7.24%，主要是本期归属于母公司所有者的净利润增加所致。10、预付款项同比增加 106.13%，主要是本期采购内容、云资源增加。11、无形资产同比增加 297.84%，主要是本期采购软件增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,792,554.17-16,152,566.52-16.34%营业成本 5,302,268.33 28.21%5,853,458.64 36.24%-9.42%毛利率%71.79%-63.76%-管理费用 9,374,171.67 49.88%9,388,712.49 58.13%-0.15%销售费用 3,997,382.45 21.27%4,055,711.62 25.11%-1.44%财务费用 8,187.00 0.04%2,197.54 0.01%272.55%营业利润-165,457.92-0.88%-3,528,719.20-21.85%95.31%营业外收入 430,211.46 2.29%1,520,275.01 9.41%-71.70%营业外支出-净利润 264,753.54 1.41%-2,097,443.93-12.99%112.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 16.34%，主要是公司加大企业客户产品推广，企业产品签约订单增加；营业成本同比降低 9.42%，主要是公司加大直销销售模式，致渠道服务成本降低，致营业成本降低。2、财务费用同比增长 272.55%，主要是银行活期存款减少利息相应减少及银行手续费增加。3、营业利润同比增长 95.31%，主要是营业收入增长 2,639,987.65 元，营业成本降低 551,190.31元，管理费用、销售费用较去年同期变动较小所致。4、营业外收入同比降低 71.7%，主要是本期即征即税增值税根据新政策调整至其他收益 732,041.77元及去年享受新三板企业政府补助 500,000.00 元所致。5、净利润同比增长 112.62%，主要是营业收入较上期增加，营业成本较上期降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,792,554.17 16,152,566.52 16.34%其他业务收入 主营业务成本 5,302,268.33 5,853,458.64-9.42%其他业务成本 19 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售 10,888,497.57 57.94%9,463,316.80 58.59%软件开发 1,783,323.55 9.49%1,407,418.86 8.71%技术服务 6,120,733.05 32.57%5,281,830.86 32.70%合计 18,792,554.17 100.00%16,152,566.52 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入同比增长 16.34%，主要是企业产品的产品销售和技术服务新签约订单增加致产品销售增加 1,425,180.77 元，技术服务增加 838,902.19 元；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州物加科技有限公司 1,333,333.33 7.10%否 2 嘉兴市睿友信息技术有限公司 1,179,487.18 6.28%否 3 四川恒诺科技有限公司 1,094,017.09 5.82%否 4 上海星列海信息科技有限公司 957,264.96 5.09%否 5 广州旭泓信息科技有限公司 820,512.82 4.37%否 合计合计 5,384,615.38 28.66%-报告期内，我公司与客户不存在关联关系。报告期内，公司营业收入为 18,792,554.17 元，较上期增长 16.34%；应收账款余额为 17,080,902.06元，较上期增长 62.99%。主要是本期销售收入增长及前期应收未到结算付款期增加所致。报告期内，收入确认和应收账款会计政策未发生变化。公司营业收入与应收账款余额变动幅度均在合理范围。本报告期内,应收账款发生额前五名的客户分别是杭州物加科技有限公司、嘉兴市睿友信息技术有限公司、四川恒诺科技有限公司、上海星列海信息科技有限公司、广州旭泓信息科技有限公司。截止报告期末，销售前五大客户应收账款余额分别为深圳市深信通软件有限公司的余额是2,270,000.00 元，杭州物加科技有限公司的余额是 1,560,000.00 元，嘉兴市睿友信息技术有限公司余额是 1,380,000.00 元，人民教育出版社有限公司的余额是 1,284,000.00 元，四川恒诺科技有限公司的余额是 1,280,000.00 元。截止报告期表到本报告报出日，以上客户暂无回款。20 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京知贵捷科技有限公司 624,022.70 29.20%否 2 深圳前海锋范实业有限公司 309,434.02 14.48%否 3 上海轩桥信息技术有限公司 266,990.29 12.49%否 4 合肥市曙信信息科技有限公司 255,533.98 11.96%否 5 广州平腾信息科技有限公司 124,767.29 5.84%否 合计合计 1,580,748.28 73.97%-补充报告期内，我公司与供应商不存在关联关系。截止报告期末，应付账款余额是1,412,196.26元，较上年的 2,377,933.87 元降低 40.61%。主要原因是由于本期支付前期应付帐款及公司加大直销销售力度，致应付账款降低。报告期内，应付账款会计政策未发生变化，公司的采购金额与应付账款余额变动幅度在合同范围报告期内，采购金额前五的供应商是北京知贵捷科技有限公司、深圳前海锋范实业有限公司、上海轩桥信息技术有限公司、合肥市曙信信息科技有限公司、广州平腾信息科技有限公司。截止报告期末，应付账款余额前五大的供应商是杭州宏服软件有限公司 355,687.73 元，合肥市曙信信息科技有限公司 261,506.30 元，沈阳新为信息技术有限公司 222,966.69 元，北京知贵捷科技有限公司 168,059.19 元，深圳市新维教育培训顾问有限公司 156,353.56 无。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,027,148.42-5,101,072.80-37.76%投资活动产生的现金流量净额 5,653,157.85-204,477.58 2,864.68%筹资活动产生的现金流量净额-6,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比降低 37.76%，主要是本期支付的云成本及研发费用增加、收到的政府资助同比减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比增长 2,864.68%，投资活动主要用于购买短期银行理财产品，本期收回投资 43,825,000.00，投资支付 37,735,000.00，致投资活动产生的现金流程净额增加，因去年同期数额基数较小，变动幅度较大无异常原因。3、筹资活动产生的现金流量净额同比降低 100%，主要是本期未新增股东投资款。21(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、董事会于 2016 年 1 月 20 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于设立全资子公司的议案和关于提请股东大会授权公司董事会全权办理设立全资子公司相关事宜的议案，并经 2016年第一次临时股东大会决议通过。于 2016 年 05 月 09 日完成全资子公司的工商登记注册，全资子公司信息“统一社会信用代码：91440300MA5DC8R07C，注册号：440301116069665，企业名称：深圳市新为教育科技有限公司，注册资本：500 万人民币，住址：深圳市南山区粤海街道科发路 8 号金融服务技术创新基地 2 栋 9A。”2、董事会于 2016 年 4 月 18 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于设立全资子公司的议案 和 关于提请股东大会授权公司董事会全权办理设立全资子公司相关事宜的议案，并经 2015年度股东大会决议通过。设立全资子公司的工作尚在准备阶段。2 2、委托理财