831556_2017_文正股份_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-008 1 证券代码：证券代码：831556 831556 证券简称证券简称:文正股份文正股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 文正股份 NEEQ:831556 山东文正衣品股份有限公司（SHANDONG WENZHENG GARMENT CO.,LTD.）山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 11 日成立了控股子公司日照文宇汽车配件有限公司，公司依托强有力的国际化企业管理背景，致力于汽车座椅面套的开发、设计、制造和销售。未来，该公司投产后，将改变公司单纯依靠出口收入的局面。2017 年 7 月 7 日,公司成立了全资子公司山东旭耀信息科技有限公司，采取政府提供场地，企业运作的经营模式，建立自营电商平台，并利用政府资源，打造国家级创客中心，孵化高新技术企业，吸引各类人才创新创业。预计 2018 年 5 月投入运营。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.18 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.20 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.30 山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、文正股份 指 山东文正衣品股份有限公司 文宇汽车 指 日照文宇汽车配件有限公司，公司控股子公司；旭耀科技 指 山东旭耀信息科技有限公司，公司全资子公司；报告期 指 2017 年度?元、万元 指 人民币元、人民币万元 OEM 指 英文全称 Original EquipmenManufacturer,指受托厂商按来样厂商之需求与授权,按照厂家特定的条件而生产产品。?ODM 指 英文全称 Original design manufacturer,指一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆爱荔、主管会计工作负责人邢兰芬及会计机构负责人（会计主管人员）邢兰芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对主要客户依赖的风险 公司 2017 年度、2016 年度对前五名客户销售金额分别为42,332,351.44 元、37,094,514.65 元,占总销售收入比例分别为 96.92%、99.33%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户以及加大内销的力度,但公司对主要客户仍热存在的重大依赖。如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降,将对公司盈利能力产生重大影响。2、原材料价值波动风险 公司生产所需的主要原材料为布匹,报告期内,布匹在公司生产成本中,占比超过 70%,其价格变动对公司产品成本影响很大。由于 2017 年国家环保力度的加大,上游面料及染厂的环保成本加大，公司布匹采购价格呈上升趋势,加大了公司成本控制压力、降低了公司的利润空间,进而对公司生产经营和盈利能力带来较大影响。3、汇率波动风险 2016 年末以及 2017 年末,美元兑人民币的汇率分别为 6.937 及6.5342,较年初的升值幅度为 6.12%及-5.81%。由于公司产品出口主要以美元等外币进行贸易结算,外销产品的外币价格自接受订单时即已确定,而接受订单投料生产发货确认收入收取货款均需经过一定时间,该期间人民币对外币汇率的变动将对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 2 自挂牌以来，公司完善了各项规章制度，健全了法人治理结构，股东会、董事会、监事会运行良好。公司实际控制人陆爱荔没有做出利用控制地位不当控制公司人事、财务、管理等方面的行为，没有做出损害投资者利益的决策和行为，公司实际控制人不当控制的风险已消除。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东文正衣品股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG WENZHENG GARMENT CO.,LTD.证券简称 文正股份 证券代码 831556 法定代表人 陆爱荔 办公地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵小艺 职务 董事会秘书 电话 0633-6172016 传真 0633-6172026 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省日照市莒县经济开发区淄博路 65 号 276535 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 2 日 挂牌时间 2014 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-纺织服装、服饰业-机织服装制造-机织服装制造（C1810）主要产品与服务项目 服装鞋帽、纺织品、家纺用品、针织品等的生产、设计及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）36,367,613 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陆爱荔 实际控制人 陆爱荔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913711007953378107 否 山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 4 注册地址 山东省日照市莒县经济开发区淄博中路北侧 否 注册资本 36,367,613 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈修俭 李大根 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,677,061.76 37,344,308.73 16.96%毛利率%19.43%17.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,297,963.97 158,798.18-2,176.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,511,791.47-70,198.21-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.98%0.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.31%-0.13%-基本每股收益-0.091 0.005-1,920.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 101,715,192.38 109,779,214.88-7.35%负债总计 34,543,991.27 41,932,776.81-17.62%归属于挂牌公司股东的净资产 64,548,474.10 67,846,438.07-4.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.87-5.35%资产负债率%（母公司）34.52%38.20%-资产负债率%（合并）33.96%38.20%-流动比率 2.17 1.97-利息保障倍数-1.05 1.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,972,901.65-2,559,033.33 55.25%应收账款周转率 0.97 1.00-存货周转率 1.62 1.68-山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.35%22.82%-营业收入增长率%16.96%-47.33%-净利润增长率%-2,176.83%-97.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,367,613 36,367,613 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）301,889.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,785.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 285,103.33 所得税影响数 71,275.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 213,827.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 27,435.48 资产处置收益 -27,435.48 合计 27,435.48-27,435.48 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，本公司按照新准则的衔接规山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 7 定采用未来适用法，对比较数据进行调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于机织服装制造行业，主要通过 ODM/OEM 的模式为欧美及亚洲的服装代理商（如 P AND G KR、PACIFIC TRI-PORT DISTRIBUTION）提供服装生产加工，收入来源主要是服装销售收入。在维持服装主业的同时，公司未来将聚焦于汽车座椅面套业务；报告期内，公司成立了控股子公司文宇汽车，主要从事汽车座椅面套的开发、设计、制造和销售；成立了全资子公司旭耀科技，主要从事电商平台的服务及信息咨询等业务；截止报告期末，上述子公司尚未正式投产。报告期内，公司的商业模式没有改变。报告期末至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的经营业绩比去年同期略有增加，主要是公司通过积极与客户协商，工装订单有所增加，另一方面公司新成立了两家子公司，年内都还没有正式投入生产运营，所以收入状况没有出现很大的改观。1、公司财务状况：报告期末，公司资产总额为 10,171.52 万元，比期初 10,977.92 万元减少 806.40 万元，减少 7.35%；负债总额 3,454.40 万元，比期初 4,193.28 万元减少 738.88 万元，减少 17.62%，主要原因详见第四节二（三）资产负债结构分析；归属于挂牌公司母公司的净资产金额为 6,454.85 万元，较期初 6,784.64 万山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 8 元减少 329.79 万元，减幅为 4.86%，主要原因为：本期公司实现亏损，使未分配利润减少 329.79 万元。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 4,367.71 万元，同比上期 3,734.43 万元增加 633.28 万元，增长 16.96%；公司营业成本 3,519.09 万元，同比上期 3,078.79 万元增加 440.30 万元，增长 14.30%；公司实现净亏损 367.52 万元，较上年同期净利润 15.88 万元减少 383.40 万元，减少 2,414.36%。具体分析见“第四节二、（三）2、利润构成”。3、公司现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-397.29 万元，较上期-255.90万元增加现金净流出141.39万元；投资活动产生的现金流量净额-162.91 万元，较上期-59.15 万元增加现金净流出 103.76 万元；筹资活动产生的现金流量净额-663.38 万元，较上期 1,879.18 万元减少现金净流入 2,542.56 万元。具体分析见“第四节二、（三）3、现金流量状况”。(二二)行业情况行业情况 2017 年在全球经济缓慢复苏、中国稳增长政策的双重带动下，中国纺织服装出口持续回温向好，在连续两年下降后，再次出现恢复增长。虽然今年的出口整体形式是向好的态势，但是纺织服装行业近几年的发展趋势和特点来看，国际经济大环境存在不确定性，国际竞争愈发激烈，低成本国家迅速崛起，全球原材料价格波动较大，贸易保护主义抬头，中国企业海外布局加快，国内行业转型压力变大，中国纺织服装出口今后将长期面临小幅上下波动，国际市场份额缓慢下降的常态。一是汇率波动，造成企业利润损失。2017 年第三季度人民币对美元的持续快速升值，对纺织服装外贸行业产生影响，企业短期面临结汇损失，利润下降，中长期面临较大的接单压力。二是劳动力成本上涨以及劳工短缺问题进一步存在。近几年来，中国各地月最低工资的标准年均增幅超过 15%，我们的劳动力成本在过去十年增长了三倍多，是周边低成本国家的 5 倍，虽然去年下半年工人工资增速有所放缓，但是用工高成本仍然是我们企业日常经营的最大压力。三是环保整治对纺织业的影响巨大。有两个标志性的事情值得大家关注，今 2018 年 1 月 1 日起，中华人民共和国环境保护税法正式实施，环保成本由费改税，确立了治污减排受益，超标排放受损的市场规则;二是全国碳排放交易体系正式启动，排污许可制度在全国推广，环保要素价格纳入到生产体系，责任资产化进入到快车道。这些变化要求行业必须转变原有的发展模式，在节能减排方面实现更高质量的发展。这些无疑对企业的原料成本带来巨大压力。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 9 随着“一带一路”倡议的稳步推进，有效促进纺织服装业与“一带一路”沿线国家的投资和贸易合作。“中国制造”转型升级，使中国纺织服装保持出口竞争优势的根本基础。中国纺织服装行业的未来发展，要紧紧围绕国家“一带一路”建设和行业转型发展的主旋律，在完善产业链，整合供应链提升价值链等方面创新发展方式，推动产业不断升级，寻求专业化、差异化、精益化和国际化的发展道路。推进汽车产业链高效协同发展，积极发挥整车的引领与带动效益，深化整零合作，推动协同合作，实现效益最大化，构建新型的整车零部件的合作关系，鼓励整车骨干企业与优势零部件企业在研发、采购等层面的深度合作，促进全产业链的协同发展。作为汽车生产大国，假设未来几年不会出现大幅波动，座椅市场规模增速将与汽车产量增速保持一致，作为与汽车座椅配套的汽车座椅套的前景也将会有非常大的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,794,875.50 5.70%18,030,716.72 16.42%-67.86%应收账款 41,085,797.13 40.39%40,630,472.16 37.01%1.12%存货 23,069,555.07 22.68%19,050,385.39 17.35%21.10%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 24,174,381.76 23.77%25,540,310.02 23.27%-5.35%在建工程 19,650.00 0.02%-递延所得税资产 1,329,495.00 1.31%999,859.36 0.91%32.97%短期借款 22,000,000.00 21.63%37,000,000.00 33.70%-40.54%应付职工薪酬 1,599,773.52 1.57%658,210.83 0.60%143.05%其他应付款 7,217,517.03 7.10%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 101,715,192.38-109,779,214.88-7.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额为 579.48 万元，较期初 1,803.07 万元减少 1,223.59 万元，减少幅度为 67.86%，主要原因是公司 2016 年公司定向增发股票 454.10 万股，募集资金 1,816.40 万元，截止 2016年 12 月 31 日尚有 1,558.53 万元未用，2017 年公司用于支付材料款、归还银行贷款、对外投资等，已全部使用完，使货币资金大幅减少；2、报告期末，短期借款余额为 2,200.00 万元，较期初 3,700.00 万元减少 1,500.00 万元，减少幅度为 40.54%，主要原因是报告期内，公司偿还了 1,500 万银行借款。3、报告期末，其他应付款余额为 721.75 万元，主要原因是报告期内公司从莒县国有资本运营有限山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 10 公司借入 500 万元资金，及其产生的利息，该借款未到期尚未归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,677,061.76-37,344,308.73-16.96%营业成本 35,190,862.84 80.57%30,787,922.39 82.44%14.30%毛利率%19.43%-17.56%-管理费用 4,492,302.46 10.29%4,029,521.15 10.79%11.48%销售费用 1,104,474.35 2.53%956,647.97 2.56%15.45%财务费用 4,965,563.26 11.37%-1,161,326.62-3.11%-527.58%营业利润-3,955,893.41-9.06%-15,737.94-0.04%-营业外收入 98,727.02 0.23%335,764.00 0.90%-70.60%营业外支出 16,785.69 0.04%3,000.00 0.01%-净利润-3,675,236.96-8.41%158,798.18 0.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为4,367.71万元，较上期3,734.43万元增加633.28万元，增长幅度为16.96%，主要原因是：（1）报告期内，公司加大外贸营销力度，加强与客户沟通，同时提高产品质量，将 2016 年流失的P AND G KR 等客户争取回来，使护士服收入比去年增加 339.35 万元，工装收入增加 609.56 万元；（2）报告期内，公司进行战略调整，大力开拓子公司文宇汽车的汽车座椅面套业务，减少其他内销业务的营销力度，使其他收入减少 315.64 万元。2、报告期内，营业成本为 3,519.09 万元，较上期 3,078.79 万元增加 440.30 万元，增幅为 14.30%，公司营业成本增加，主要因为公司营业收入增加，相应的营业成本也增加。3、本期毛利率为 19.43%，上期为 17.56%，毛利率变动的原因是：（1）报告期内，由于材料及人工成本上升，公司相应提高了工装的销售价格，价格增加的幅度大于成本增加的幅度，导致工装的毛利率增加比较多，由 18%上升至 30%，但工装收入占整体销售比重仅为 23.38%；（2）报告期内，公司加大外贸营销力度，护士服订单增加，同时稍微提高护士服的价格，其毛利率稍微提高，由 14.87%上升至 16.76%；（3）报告期内，公司进行战略调整，大力开拓子公司文宇汽车的汽车座椅面套业务，减少了其他内销业务的营销力度，收入大幅减少，由于子公司文宇汽车处于试生产阶段，座椅面套投入的成本远远大于收入，导致其他收入的毛利率下降很多。4、报告期内，管理费用 449.23 万元，较上期 402.95 万元增加 46.28 万元，增幅为 11.48%，主要山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 11 原因是：（1）中介费增加 20.96 万元，主要是 2017 年公司更换了主办券商，除支付原主办券商的督导费，又支付了新换主办券商的督导费，导致支付的券商、会所等中介费用增加；（2）职工薪酬增加了 47.44 万元，增幅 40.57%，主要原因是报告期内，子公司文宇汽车已建成，为了应对其对生产工人需求，公司招聘员工去合作单位东宇汽车公司进行培训，该人员的工资计入管理费用，职工薪酬相应增加；5、财务费用：本期财务费用较上期增加 612.69 万元，增幅 527.58%，主要原因是报告期内，美元汇率下跌造成汇兑损失 308.21 万元，而上期美元汇率上升造成汇兑收益 329.17 万元，汇兑损益较上期增加 637.38 万元。6、营业利润：本期营业利润-395.59 万元，较上期-1.57 万元减少 394.02 万元，主要原因是报告期内，公司收入增加，毛利增加 192.98 万元；同时，因汇率下跌，汇兑损失增加，使财务费用较上期增加 612.69 万元。7、净利润：净利润较上期减少 383.40 万元，减少幅度很大，主要原因是报告期内，营业利润减少394.02 万元；所得税费用减少 35.69 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 43,677,061.76 37,218,838.65 17.35%其他业务收入 0 125,470.08-100.00%主营业务成本 35,190,862.84 30,690,918.84 14.66%其他业务成本 0 97,003.55-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%护士服 31,313,239.65 71.69%27,919,704.46 74.76%工装 10,212,508.47 23.38%4,116,920.68 11.03%其他 2,151,313.64 4.93%5,307,683.59 14.21%合计 43,677,061.76 100.00%37,344,308.73 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主要产品护士服的占比变动不大，但工装及其他业务占比变动较大，主要原因是：1、报告期内，公司加大外贸营销力度，加强与客户沟通，同时提高产品质量，将 2016 年流失的 P AND G KR等客户争取回来，使工装收入增加609.56 万元，其占比提高12.35 个百分点；护士服收入增加339.35山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 12 万元，增速低于整个收入的增长，其占比稍微降低 3.07 个百分点；2、报告期内，公司进行战略调整，大力开拓子公司文宇汽车的汽车座椅面套业务，减少了其他内销业务的营销力度，使其他收入减少 285.64 万元，其占比降低 9.28 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 PACIFIC TRI-PORT DISTRIBUTION.INC 30,986,283.45 70.94%否 2 P AND G KR 8,403,558.44 19.24%否 3 青岛石颂轩贸易有限公司 1,976,752.14 4.53%否 4 烟台绮丽集团有限公司 660,358.26 1.51%否 5 青岛世界路服装有限公司 305,399.15 0.70%否 合计合计 42,332,351.44 96.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 滨州滨城区康华塑料制品厂 3,145,304.45 11.12%否 2 昌邑润恒纺织有限公司 2,197,695.81 7.77%否 3 郑州成林纺织有限公司 1,495,746.82 5.29%否 4 滨州市仁泰纺织有限公司 1,216,650.45 4.30%否 5 泰安緁孚制衣有限责任公司 843,178.21 2.98%否 合计合计 8,898,575.74 31.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,972,901.65-2,559,033.33 55.25%投资活动产生的现金流量净额-1,629,137.76-591,493.90-筹资活动产生的现金流量净额-6,633,801.81 18,791,793.89-现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额为-397.29 万元，较上期-255.90 万元增加现金净流出 141.39 万元，主要原因为：（1）2017 年收入增加，使销售商品、提供劳务收到的现金比 2016 年增加 778.16万元；收到的退税款减少 33.55 万元；收到的其他与经营活动有关的现金比去年减少 22.01 万元；（2）销售订单增加，采购原材料增加，相应的购买商品接受劳务支付的现金较上期增加 745.56 万元；公司2017 年随着收入的增加，支付的各项税费支付的现金增加 25.20 万元；报告期内，员工增加，使支付给职工以及为职工支付的现金增加 88.09 万元。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 13 2、投资活动产生的现金流量净额-162.91 万元，较上期-59.15 万元增加现金流出 103.76 万元，主要原因是本期子公司文宇汽车公司购置生产设备，使购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期 102.91 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-663.38 万元，较上期 1,879.18 万元减少现金流入 2,542.56 万元，减少幅度较大，主要原因是：（1）由于公司吸收投资收到的现金比去年减少 1,490.93 万元，取得借款收到的现金比去年减少 1,500.00 万元；（2）收到其他与筹资活动有关现金比去年减少 4,071.90 万元,支付其他与筹资有关现金比去年同期减少 4,781.90 万元；（3）偿还债务支付的现金比去年增加 300万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 2 家子公司，其中 1 家控股子公司日照文宇汽车零部件有限公司，1 家全资子公司山东旭耀信息科技有限公司。上述子公司均尚未正式投产，其对公司的净利润影响很小。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策、会计估计变更 见第十一节“附注、三、（二十三）主要会计政策变更、会计估计变更的说明。”2、重大会计差错更正 报告期内，公司不存在会计差错事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 1 月 5 日，第一届董事会第十四次会议审议通过了 关于公司投资设立控股子公司的议案；与日照东宇汽车零部件有限公司共同出资成立日照文宇汽车配件有限公司，注册资本 1000 万元，公司山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 14 持股比例为 50%，该公司于 2017 年 1 月 11 日取得营业执照；2017 年 6 月 30 日，第一届董事会第十八次会议审议通过了关于成立全资子公司的议案，出资成立山东旭耀信息科技有限公司，注册资本 500 万元，该公司于 2017 年 7 月 7 日取得营业执照。自上述公司成立之日起，公司将其纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 社会责任作为企业发展必不可少的部分之一，是企业安身立命的根本。公司在迅速发展的同时，切实履行着社会责任。公司以安置下岗职工、待就业大学生、家庭妇女和 4050 群体为重点,于 2014 年建立了“工友创业基地”，有独立的办公场地和培训场所，并聘请外国服装设计师 2 名、国内高级设计师 3 名担任培训教师。主要为待就业、待创业人员提供免费的服装加工、服装设计等技能培训。近几年以来，通过课堂理论授课、生产现场指导培训、到知名服装企业参观学习等形式已培训人员达 560 人次，其中，有 21 人成立了自己的创业工厂，近 200 人成为各服装企业的技术、生产骨干。公司被日照市总工会授予“日照市工友创业园”，公司董事长陆爱荔被山东省总工会评为“山东省工友创业先进个人”并授予“富民兴鲁劳动奖章”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力。风险控制、财务管理、会计核算、采购审核、合同评审等重大内部控制体系运行良好。公司拥有十多年的服装生产经营经验，拥有业界一流的服装流水生产线。报告期内，公司不断拓展新的销售模式，大力开拓国内市场，今年随着两个子公司的全面投产，公司的销售收入会比 2017 年有大幅度增长。公司拥有山东省著名商标“璐梦诗”，公司加大研发投入，推进产品创新，努力打造自己的服装品牌。报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 15 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为布匹,报告期内,布匹在公司生产成本中,占比超过 70%,其价格变动对公司产品成本影响很大。由于 2017 年国家环保力度的加大,上游面料及染厂的环保成本加大，公司布匹采购价格呈上升趋势,加大了公司成本控制压力、降低了公司的利润空间,进而对公司生产经营和盈利能力带来较大影响。应对措施：公司通过与主要原材料供应商建立长期稳定的合作关系，尽量减少材料采购价格的变动，减轻其对公司利润的影响。2、对主要客户依赖的风险 公司 2017 年度、2016 年度对前五名客户销售金额分别为 42,332,351.44 元、37,094,514.65 元,占总销售收入比例分别为 96.92%、99.33%。虽然公司通过多种渠道努力拓展新客户以及加大内销的力度,但公司对主要客户仍热存在的重大依赖。如果公司主要客户订单不及预期或者订单价格下降,将对公司盈利能力产生重大影响。应对措施：一方面公司拥有自己的生产技术，利用公司技术及产品优势，拓展新的客户资源，减少对大客户的依赖，另一方面随着公司子公司的全面投产，公司的内销业务也会增加，将会减少对主要客户的依赖。3、汇率波动风险 由于公司产品出口主要以美元等外币进行贸易结算，外销产品的外币价格自接受订单时即已确定，而接受订单投料生产发货确认收入收取货款均需经过一定时间，该期间人民币对外币汇率的变动将对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。应对措施：为预防公司受汇率波动影响带来损失，公司目前采取及时调整回款账期和结汇方式，尽量减少由于汇率波动对公司收益产生的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。山东文正衣品股份有限公司 2017 年年度报告 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类类型型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关关联担保联担保 山东中绿食品股份有限公司 8,000,000.00 2016.7.19-2017.7.18 保证 连带 是 否 山东中绿食品股份有限公司 8,000,000.00 2017.9.26-2018.9.26 保证 连带 是 否 总计总计 16,000,000.00-注：2017 年 7 月 27 日山东中绿食品股份有限公司在日照银行莒县支行申请了综合授信 2,000 万，签订了最高额保证合同 2,000 万，其中山东文正衣品股份有限公司提供 800 万的担保，