838893_2018_绿洲源_2018年度报告_2019-03-20.pdf

1 绿洲源 NEEQ:838893 年度报告 2018 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 12 月 28 日，国家林业和草原局、中国国家标准化管理委员会联合发文公布（林科发2018134 号）：江西绿洲源木业股份有限公司荣获“国家林业标准化示范企业”称号。公告编号：2019-001 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 绿洲源、公司、本公司、股份公司 指 江西绿洲源木业股份有限公司 子公司赣州绿洲源、信丰县绿源 指 赣州绿洲源木业有限公司、信丰县绿源人造板有限公司 子公司九江绿洲源 指 九江绿洲源木业有限公司 子公司绿洲源化工 指 吉安绿洲源化工有限公司 股东大会 指 江西绿洲源木业股份有限公司股东大会 董事会 指 江西绿洲源木业股份有限公司董事会 监事会 指 江西绿洲源木业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西绿洲源木业股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1-12 月 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄伏平、主管会计工作负责人刘春兰及会计机构负责人（会计主管人员）王小秋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-001 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 我国纤维板行业目前处于粗放的发展时期,受政府增值税退税政策扶持以及地方保护主义等因素的影响,越来越多的企业进入纤维板的生产和销售市场中,使得行业竞争越来越激烈,许多纤维板企业之间恶性竞争,互相压价,以牺牲消费者权益为代价谋取利益。公司虽然凭借多年的发展已经建立起一定品牌和产品质量优势,但纤维板行业整体竞争环境会影响到公司产品的利润空间。经营管理风险 随着公司业务的发展,公司的产品和服务类别更加丰富,公司的人员规模、资产规模和客户范围不断扩大,这也对公司的运营能力提出了更大的挑战,也对经营管理层的管理能力提出更高的要求。公司面临能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队,以确保公司稳定、健康、快速发展的风险。税收政策变化的风险 公司以三剩物、次小薪材为原料生产纤维板,符合享受增值税即征即退的优惠政策的规定。报告期内,公司的利润大部分来源于增值税退税,增值税优惠政策对公司盈利水平影响很大,若增值税优惠政策出现调整或变化,将对公司未来的盈利水平产生很大影响。根据财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知(财税200847 号)的规定,企业以国家发改委公布的资源综合利用企业所得税优惠目录规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和禁止,并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按 90%计入收入总额。若增值税即征即退、所得税优惠政策出现调整和变化,将对公司未来的盈利水平产生影响。短期偿债的风险 报告期内,公司的短期借款有所上升,公司的经营比较依赖银行贷款。报告期内公司的偿债能力略显不足。未来如果公司的经营效益下降,公司将面临一定的短期偿债风险。原材料价格波动的风险 公司的原材料主要为木材以及甲醛、尿素等化工原料。木材的供应受气候及国家政策等因素的影响存在一定波动,进而影响价格的稳定性。甲醛、尿素等化工原料受全球石油市场价格波动的影响,其采购价格也存在一定的波动性。若上游原材料价格出现大幅波动,将对公司的盈利水平产生影响。公司治理的风险 公司在整体变更为股份有限公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,以及进入资本市场后,对公司治理将会提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司主要经营中密度纤维板的生产和销售,主要原料为三剩物、公告编号：2019-001 7 安全生产风险 次小薪材等废弃木材,辅助材料主要为甲醛和尿素。公司属于所在地区的重点防火单位,火灾潜在危险主要来自于原材料堆放场地和生产车间。公司定期召开安全生产工作会议,及时分析整改生产中出现的安全隐患,并不定期组织安全生产培训和消防安全演练。公司成立至今从未发生过火灾事故,但由于行业的特殊性仍不排除发生火灾的可能性,存在安全生产的风险。另外,公司生产区域高速转动的设备、电气设备以及为生产所需要而设的平台、机坑等均存有部分不安全因素,员工存在因为这些因素或错误操作而受伤的可能性,公司将不断改进设备的安全防控措施,并通过组织员工培训、班前会、安全生产会议、安全生产大检查等各种形式,使员工对安全行为进行自觉调整,形成安全意识,为公司的安全生产提供保障。环境保护风险 随着经济增长方式的转变和国家对环境保护的不断重视，国家及地方政府有可能修改现有的环保法律法规，或颁布新的环保法律法规，以提高现有的环保标准，公司将可能需要投入资金购入新的设备、研发新的生产技术以符合新的环保要求，由此导致公司经营成本增加，进而影响经营业绩。公司将持续高度重视环保工作，通过资源循环利用、淘汰落后产能、引进高新技术等措施，推进科技创新和管理创新，使公司在发展壮大的同时，能够实现循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长的可持续发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西绿洲源木业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Lvzhouyuan Timber joint stock Co.,Ltd 证券简称 绿洲源 证券代码 838893 法定代表人 黄伏平 办公地址 江西省吉安市遂川县工业园区北区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶丽华 职务 董事会秘书 电话 0796-6234086 传真 0796-6233903 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省吉安市遂川县沙子岭工业园区 343900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省吉安市遂川县沙子岭工业园区绿洲源公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 20 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业-人造板制造(C202)主要产品与服务项目 人造板及相关产品家俱、木竹工艺品制造、销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,714,286 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赖刚 实际控制人及其一致行动人 赖刚 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91360800763363782A 否 注册地址 江西省吉安市遂川县工业园区北区 否 注册资本 45,714,286.00 否 注册资本与总股本一致。公告编号：2019-001 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市珠江新城珠江东路 12 号 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 鲁友国、孙秀清 会计师事务所办公地址 广州市越秀区华桥新村光明路 1 号 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 379,930,558.66 246,384,154.68 54.20%毛利率%8.43%9.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,312,959.07 13,748,917.08 4.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,918,434.33 8,323,837.49 67.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.02%22.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.50%13.60%-基本每股收益 0.31 0.30 4.37%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 228,024,724.50 219,737,866.46 3.77%负债总计 145,624,143.81 151,650,244.84-3.97%归属于挂牌公司股东的净资产 82,400,580.69 68,087,621.62 21.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.49 20.97%资产负债率%（母公司）47.27%50.82%-资产负债率%（合并）63.86%69.01%-流动比率 76.23%57.92%-利息保障倍数 4.34 4.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,437,899.92 41,323,659.68-82.00%应收账款周转率 26.04 18.9-存货周转率 5.05 5.29-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.77%83.80%-营业收入增长率%54.20%48.28%-净利润增长率%4.10%225.64%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-001 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,714,286 45,714,286 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）603,117.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-208,592.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 394,524.74 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 394,524.74 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 12,615,785.52 应收票据及应收账款 12,615,785.52 应付票据 2,000,000.00 应付账款 27,433,252.90 应付票据及应付账款 29,433,252.90 应付利息 85,911.67 其他应付款 52,159,248.68 52,245,160.35 管理费用 15,571,339.43 12,106,869.43 研发费用 3,464,470.00 公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、主营业务公司主营业务是中密度纤维板和多层胶合板产品的生产和销售，公司依托林产资源丰富的江西省及便利的物流，与原料供应商建立稳定的合作关系，综合利用次小薪材、枝桠材、生产家俱剩余等废弃木料，生产符合市场需求的中密度纤维板及胶合板，公司采取直销模式，建立了较为完善的销售管理制度与营销网络，在市场上取得了老客户良好的口碑，同时公司不断拓展更多的新客户，争取更大的市场份额。是华南、华东地区较有知名度的中密度纤维板产品供应商。2、采购模式 公司生产的中密度纤维板、胶合板的原材料分为木质原料和辅助原料。木质原料为三剩物、次小薪材、枝桠材等废弃木料。在生产过程中木质原料的消耗量较大，采购部统一制订木质原料采购政策、采购标准及采购价格，不定期更新供应商质量评估、比价体系，同时根据周边市场行情及时调整采购政策和采购价格，保证采购效率正常运行。公司向当地农户、周边大型家俱加工市场采购废弃木料，公司与供应商通过银行转账的方式进行货款结算。辅助原料为甲醛、尿素等化工材料。由于甲醛、尿素等化工原料行业属于完全竞争市场，且市场供应充足，价格较为稳定。由于甲醛、尿素等化工原料重量较大，公司一般会选择周边较近的供应商进行集中采购，有利于保持重要原料的质量稳定，增强公司采购的议价能力。3、生产模式 由于公司下游客户主要为家俱制造企业、建材装修企业、音响器材企业等，相对于下游客户来说公司生产的产品具有普遍通用的功能，因此公司产品处于整个产业链的中游位置。公司根据市场需求为导向组织产品生产，采用“以产定销”的生产方式，综合考虑库存的规格、数量等因素，生产线 24 小时运行，连续生产保证了产品的质量稳定，同时降低生产单位成本。4、销售渠道 经过多年的行业经验积累，公司建立了客户管理体系及产品价格管理体系。公司会根据周边市场的行情以及客户反馈过来的信息，不定期地调整相应的产品价格，对于价格调整流程由销售人员向销售部提出申请，总经理对申请进行审批。公司采用直接销售模式，并与客户签订销售协议。公司主要下游客户均为综合实力较强的且采购量大的家俱生产企业、音响生产企业和电子设备生产企业等。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2019-001 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，加强市场业务开发。同时高度关注行业市场变化，及时调整公司的生产经营策略。报告期内取得较好业绩经营成果，具体经营情况如下：一、财务状况 报告期内，公司资产总额为 22,802.47 万元，同比增长 3.77%，增加 828.69 万元。主要是流动资产增加 2,277.19 万元:其中，货币资金增加 418.00 万元，存货增加 1,508.31 万元，应收票据及应收账款增加 434.48 万元；非流动资产减少 1,448.50 万元，主要为固定资产折旧影响所致。负债总额 14,562.41万元，同比减少 3.97%，减少 602.61 万元，主要是子公司九江绿洲源短期借款增加 1,700.00 万元，应付款项减少 1,302.61 万元，股东借款减少 1,000.00 万元；所有者权益总额为 8,240.06 万元，同比增长 21.02%，增加 1431.30 万元。二、经营成果 1、报告期营业总收入 37,993.06 万元，相比去年同期增加 13,354.64 万元，增长率为 54.2%。主要原因为：（1）报告期主营业务收入 37,991.69 万元，相比去年同期增加 13,369.85 万元，增长率为 54.30%，其中：报告期内合并子公司九江绿洲源全年主营业务收入增加 6,454.18 万元（去年同期只合并了下半年数据）。报告期内母公司中纤板产量及销售单价提高增加收入 4,181.03 万元。另，基于经营管理效益的考虑，母公司于 2018 年 8 月份停止生产利润率较低的胶合板，胶合板产量减少影响胶合板收入减少 453.16 万元。2017 年胶合板业务收入占公司营业收入的比重为 3.86%，该占比较小。报告期子公司赣州绿洲源中纤板产量及销售单价提高增加收入 3,187.80 万元。（2）报告期内其他业务收入同比下降了 91.76%，减少 15.21 万元，主要原因是报告期内减少公司借款利息收入。上述两因素共同影响报告期收入的变动。2、报告期毛利率为 8.43%，比去年同期下降 0.8 个百分点，主要原因是：（1）主营业务收入毛利下降 0.74 个百分点。主要原因为：由于中纤板市场价格上涨，母公司及子公司赣州绿洲源毛利率分别上升 2.44、0.59 个百分点。子公司九江绿洲源由于机器设备长时间工作未进行常规检修以及生产管理人员变动，导致产品的产量有所下降，产品质量有所波动，影响毛利率同比下降 4.88 个百分点，进而影响公司整体毛利率水平。公司已采取机器设备检修技改等措施解决该问题，所取得的效果良好。（2）其他业务收入同比减少 15.21 万元，影响毛利下降 0.06 个百分点。3、营业利润 1,369.65 万元，同比去年增加 242.21 万元，增长 21.48%。主要原因是：（1）报告期内收入增长影响毛利增加 929.36 万元；(2)报告期内三费及税金增加 339.37 万元，主要是报告期内子公告编号：2019-001 14 公司九江绿洲源合并区间增加所致（去年同期只合并了下半年数据）；(3)报告期同比资产减值损失增加69.28 万元；(4)报告期内其他收益减少 278.50 万元，主要是子公司九江绿洲源招商引资项目奖励相比去年同期减少 167.11 万元；母公司的土地使用税返还相比去年同期减少 99.73 万元。4、报告期扣非后净利润 1,391.84 万元，相比去年同期增长 67.21%，增长的金额为 559.46 万元，主要是主营业务利润增长。三、现金流量 1、报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额743.79万元，同比减少3,388.58万元，降幅82.00%。主要原因是(1)报告期同比经营活动现金流入同比增加 13,752.21 万元:其中营业收入增长影响销售商品收到的现金增加 14,091.79 万元，收到税费返还同比增加 2.53 万元，其他经营活动现金流入影响减少 342.11 万元；(2)报告期同比经营活动现金流出同比增加影响现金流量增加 17,140.79 万元:其中购买商品支付的现金同比增加 16,103.67 万元；为职工支付的现金增加 830.14 万元；支付税费及其他增加 206.98 万元。2、投资活动产生的现金流量净额为-525.88 万元，同比增加 1,130.59 万元，增加 68.259%。主要是(1)去年同期公司收购子公司（九江绿洲源）支付现金净额 1,024.17 万元，去年同期公司对江西东正木业有限公司的借款支出 200 万元，本年度公司未有上述业务发生，影响投资活动现金流支出减少1,224.17 万元；（2）购建固定资产支付现金同比增加 68.00 万元；（3）去年同期投资活动现金流入 25.58万元：其中：收到江西东正木业公司借款利息收入 17.58 万元，子公司（九江绿洲源）处置固定资产收到现金 8.00 万元，本年度公司未有上述业务发生。3、筹资活动产生的现金流量净额为 300.09 万元，同比增加 3,679.98 万元，增加 108.88%。主要是:(1)主要是子公司九江绿洲源增加银行借款 1,700.00 万元，影响筹资活动现金流净流入 1,700.00 万元；去年同期银行借款减少影响筹资活动现金流净流入减少 1,060.00 万元；上述银行借款共同影响筹资活动现金流增加 2,760.00 万元；（2）归还关联方为公司提供的借款影响筹资活动净流出 1,000.00 万元。因此 2018 年筹资活动产生的现金流量净额增幅较大。（二）（二）行业情况行业情况 1、行业整合趋势：在我国人造板行业中，仍存在较多经济效益较差的企业，市场集中度不高，存在较大的整合空间。龙头企业通过设备的升级改造，工艺技术的改进、品牌文化的宣传等提高市场占有份额，收购兼并业内的小规模企业，从而逐步提升行业整合速度。2、供需平衡的问题：2017 年，全国共完成造林面积 736.2 万公顷，森林扶育 830.2 万公顷（数据来源：国家林业局官网）。2017 年我国全面禁止了天然林采伐，可供的木材日益减少，供需矛盾较为突出。发展人造板，尤其是中密度纤维板（MDF）是缓解国内木材短缺的有效办法之一。中密度纤维板是以次小薪材、枝桠材等林区的三剩物为原料，充分利用木材剩余资源，提高木材的综合利用率。3、环保要求呈严格趋势：2017 年 4 月 22 日，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会联合发布了室内装饰装修材料人造板及其制品中甲醛释放限量新标准，并于 2018 年 5 月 1 日起实施，环保要求趋严。4、纤维板行业与上下游之间的关系：纤维板行业的上游为各大林区的剩余的次小薪材、枝桠材等废弃木料的供应商。纤维板行业上游虽然受到全国林地保护利用规划纲要（2010-2020）等一系列林地保护政策的影响，在原材料供给过程中存在一定供需波动，但纤维板行业的原材料为各大林区废弃木料和公告编号：2019-001 15 家俱厂的废弃边角料，属于经济结构调整的鼓励项目，符合国内环保政策和具备可持续发展的理念。纤维板行业的下游客户主要为家俱生产制造企业和建筑装修企业。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 12,035,418.16 5.28%7,855,430.09 3.57%53.21%应收票据与应收账款 16,960,562.75 7.44%12,615,785.52 5.74%34.44%存货 76,244,196.86 33.44%61,161,118.42 27.83%24.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 94,135,098.73 41.28%107,810,131.79 49.06%-12.68%在建工程 846,643.28 0.37%1,527,358.89 0.70%-44.57%短期借款 73,000,000.00 32.01%56,000,000.00 25.48%30.36%其他应付款 42,189,186.58 18.50%52,245,160.35 23.78%-19.25%资产总计 228,024,724.50-219,737,866.46-3.77%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 1,203.54 万元，比年初增加 418.00 万元，同比增加 53.21%。主要原因是子公司九江绿洲源去年 12 月底还贷影响资金同比增加 1860 万元，报告期应收款项同比增加影响资金减少434.48 万元，应付款项同比减少影响资金减少 1041.42 万元。2、应收账款期末余额 1,696.06 万元，比年初增加 434.48 万元，同比增加 34.44%。主要是报告期营业总收入相比去年同期增长 54.20%，应收货款的授信额度也相应增加所致。3、存货期末余额 7,624.42 万元，占总资产 33.44%，比年初增加 1,508.31 万元，增加 24.66%。其中：（1）原材料库存减少 756.98 万元，同比减少 26.49%；（2）在产品减少 650.13 万元，同比减少 60.54%，主要是公司改进了砂光设备，通过提高砂光的速度减少毛板库存；（3）库存商品增加 2,915.42 万元，增加 133.47%，主要是母公司及子公司赣州绿洲源由于产量增加影响存货相应分别增加 440.40 万元、1047.86 万元；子公司九江绿洲源库存商品增加 1,427.16 万元，其中，部分存在质量问题的产品已按市场价足额计提了减值准备，截止至本公告发出之日已基本上已销售完毕。4、固定资产期末余额 9,413.51.01 万元，占总资产 41.32%，比年初减少 12.68%，主要是正常折旧影响净值减少。5、在建工程 84.66 万元，同比减少 44.57%。主要是去年同期子公司赣州绿洲源在建工程项目已完工，本期子公司九江绿洲源新增在建工程 84.66 万元。6、短期借款 7,300.00 万元，比去年增加 30.36%，增加 1,700.00 万元。主要是子公司九江绿洲源增加银行借款 1,700.00 万元。7、其他应付款比去年减少 1,005.60 万元，主要是偿还关联方为公司提供的借款 1,000.00 万元。公告编号：2019-001 16 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 379,930,558.66-246,384,154.68-54.20%营业成本 347,884,784.87 91.57%223,631,972.21 90.77%55.56%毛利率 8.43%9.23%-8.66%管理费用 13,886,755.89 3.66%12,106,869.43 4.91%14.70%研发费用 3,149,560.56 0.83%3,464,470.00 1.41%-9.09%销售费用 2,747,957.85 0.72%1,774,614.28 0.72%54.85%财务费用 4,052,295.99 1.07%3,530,026.05 1.43%14.80%资产减值损失 766,789.73 0.20%74,039.00 0.03%935.66%其他收益 8,430,797.55 2.22%11,220,505.14 4.55%-24.86%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 -4,709.00 0.00%-100.00%汇兑收益 营业利润 13,696,512.70 3.61%11,274,414.81 4.58%21.48%营业外收入 23,343.73 0.01%2,057,069.74 0.83%-98.87%营业外支出 210,645.71 0.06%63,981.51 0.03%229.23%净利润 14,312,959.07 3.77%13,748,917.08 5.58%4.10%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期营业总收入 37,993.06 万元，相比去年同期增加 13,354.64 万元，增长率为 54.2%。主要原因为：（1）报告期主营业务收入 37,991.69 万元，相比去年同期增加 13,369.85 万元，增长率为 54.30%，其中：报告期内合并子公司九江绿洲源全年主营业务收入增加 6,454.18 万元（去年同期只合并了下半年数据）。报告期内母公司中纤板产量及销售单价提高增加收入 4,181.03 万元。另，基于经营管理效益的考虑，母公司于 2018 年 8 月份停止生产利润率较低的胶合板，胶合板产量减少影响胶合板收入减少 453.16 万元。2017 年胶合板业务收入占公司营业收入的比重为 3.86%，该占比较小。报告期子公司赣州绿洲源中纤板产量及销售单价提高增加收入 3,187.80 万元。（2）报告期内其他业务收入同比下降了 91.76%，减少 15.21 万元，主要原因是报告期内减少公司借款利息收入。上述两因素共同影响报告期收入的变动。2、报告期毛利率为 8.43%，比去年同期下降 0.8 个百分点，主要原因是：（1）主营业务收入毛利下降 0.74 个百分点。主要原因为：由于中纤板市场价格上涨，母公司及子公司赣州绿洲源毛利率分别上升 2.44、0.59 个百分点。子公司九江绿洲源由于机器设备长时间工作未进行常规检修以及生产管理人员变动，导致产品的产量有所下降，产品质量有所波动，影响毛利率同比下降 4.88 个百分点，进而影响公司整体毛利率水平。公司已采取机器设备检修技改等措施解决该问题，所取得的效果良好。（2）公告编号：2019-001 17 其他业务收入同比减少 15.21 万元，影响毛利下降 0.06 个百分点。3、销售费用 274.80 万元，相比去年增加 97.33 万元，增长 54.85%，主要原因是报告期内合并子公司九江绿洲源增加销售费用 73.42 万元（去年同期只合并了下半年数据）；子公司赣州绿洲源改变包装形象增加费用 25.27 万元。4、财务费用 405.23 万元，相比去年增加 52.23 万元，增长 14.80%，扣除合并子公司九江绿洲源所增加财务费用 43.04 万元后（去年同期只合并了下半年数据），公司报告期内财务费用同比增加 9.19 万元，主要为报告期内公司贷款利率上浮所致。5、管理费用 1,388.68 万元，相比去年增加 177.99 万元，增长 14.7%，扣除合并子公司九江绿洲源增加管理费用 172.80 万元后（去年同期只合并了下半年数据），公司 2018 年管理费用与去年同期减少91 万元，主要是子公司赣州绿洲源福利费减少 49.62 万元及停工损失减少 59.27 万元。6、资产减值损失 76.68 万元，同比增加 69.28 万元，增长 935.66%。主要是坏账损失同比增加 48.66万元：其中子公司吉安绿洲源化工计提坏账准备 37 万元，原因是该设备不再需要，预付的设备款很可能收不回而全额计提坏账，其余为应收账款按账龄提取坏账损失 11.66 万元；存货跌价损失同比增加20.62 万元，主要是子公司九江绿洲源提取的存货跌价损失。7、营业利润 1,369.65 万元，同比去年增加 242.21 万元，增长 21.48%。主要原因是：（1）报告期内收入增长影响毛利增加 929.36 万元；(2)报告期内三费及税金增加 339.37 万元，主要是报告期内子公司九江绿洲源合并区间增加所致（去年同期只合并了下半年数据）；(3)报告期同比资产减值损失增加69.28 万元；(4)报告期内其他收益减少 278.50 万元，主要是子公司九江绿洲源招商引资项目奖励相比去年同期减少 167.11 万元；母公司的土地使用税返还相比去年同期减少 99.73 万元。8、营业外收入 2.33 万元，同比减少 203.37 万元，减少 98.87%，主要是去年财产保险赔偿 70.67万元；去年合并子公司九江绿洲源时，其可辨认净资产公允价值超出合并成本的金额 134.91 万元，本年度公司未有上述业务发生。9、营业外支出 21.06 万元，同比增加 14.67 万元，增加 229.63%，主要是报告期子公司赣洲绿洲源增加安监局对非重大工伤事故的行政罚款 20 万元。10、净利润 1,431.30 万元,同比去年增加 56.41 万元,增长 4.1%，主要为报告期内公司收入增长，带动营业利润的增长所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 379,916,900.54 246,218,352.79 54.30%其他业务收入 13,658.12 165,801.89-91.76%主营业务成本 347,884,784.87 223,631,972.21 55.56%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%中纤板 374,955,442.69 98.69%236,725,342.52 96.14%公告编号：2019-001 18 胶合板 4,961,457.85 1.31%9,493,010.27 3.86%合计 379,916,900.54 100.00%246,218,352.79 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%内销 379,930,558.66 100.00%246,384,154.69 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期营业总收入 37,993.06 万元，相比去年同期增加 13,354.64 万元，增长率为 54.2%。主要原因为：（1）报告期主营业务收入 37,991.69 万元，相比去年同期增加 13,369.85 万元，增长率为 54.30%，其中：报告期内合并子公司九江绿洲源全年主营业务收入增加 6,454.18 万元（去年同期只合并了下半年数据）。报告期内母公司中纤板产量及销售单价提高增加收入 4,181.03 万元。另，基于经营管理效益的考虑，母公司于 2018 年 8 月份停止生产利润率较低的胶合板，胶合板产量减少影响胶合板收入减少 453.16 万元。2017 年胶合板业务收入占公司营业收入的比重为 3.86%，该占比较小。报告期子公司赣州绿洲源中纤板产量及销售单价提高增加收入 3,187.80 万元。总体上，报告期内公司的主营业务收入结构保持稳定增长，公司的收入主要来源中纤板的销售。（3）主主要客户情况要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西盈然地板有限公司 18,22