832005_2017_永盛新材_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

公告编号：公告编号：2018-015 1 2017 年度报告 永盛新材 NEEQ:832005 湖南永盛新材料股份有限公司（Hunan Yongsheng New Materials Co.,Ltd.）公告编号：公告编号：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 05 月 24 日，公司通过了TS16949 质量管理体系认证。2017 年 4 月 15 日，公司牵头的国家 863 课题“镜面不锈钢单面覆多层镍材料的产业化关键技术研究”通过全面验收。2017 年公司共取得 3 项发明专利授权，专利号为“ZL 2015 1 0471336.0”、“ZL 2015 1 0471074.8”、“ZL 2015 1 0837249.2”2017 年 9 月 5 日，公司通过了“高新技术企业”再次认定。公告编号：公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 湖南永盛新材料股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 金属层状结构功能化复合材料 指 采用物理或者化学的方法，使两种或两种以上的金属材料在相态与性能相互独立的形式下分层共存于一体之中形成的复合材料，这种材料具有单一金属或合金无法比拟的优异综合性能，是集特定电导性、导磁、光、传热性、热膨胀性、耐蚀性等其中两种或两种以上性能的复合材料。镍镀层薄膜复合材料 指 铁、铜、铝等金属基材表面电沉积有镍层，并经热处理、冷加工等方式复合，使整体的耐蚀性、可焊性、电磁屏蔽性、力学性能等方面有明显改进的材料。镍钴合金镀层薄膜复合材料 指 铁、铜、铝等金属基材表面电沉积有镍钴合金层，并经热处理、冷加工等方式复合，使整体的耐蚀性、可焊性、电磁屏蔽性、力学性能等方面有明显改进的材料。锡/镍合金镀层薄膜复合材料 指 铁、铜、铝、镍等金属基材表面电沉积有锡层，或镍/锡层，并经热处理、冷加工等方式复合，使整体的可焊性、导电性、力学性能等方面有明显改进的材料。电沉积 指 指金属或合金从其化合物水溶液、非水溶液或熔盐中电化学沉积的过程。电沉积是金属电解冶炼、电解精炼、电镀、电铸过程的基础。这些过程在一定的电解质和操作条件下进行，金属电沉积的难易程度以及沉积物的形态与沉积金属的性质有关，也依赖于电解质的组成、pH 值、温度、电流密度等因素。铜/镍镀层薄膜复合材料 指 不锈钢、铁等金属基材表面电沉积有铜层、镍层，并经热处理、冷加工等方式复合，使整体的耐蚀性、导电性、钎焊性能、力学性能等方面有明显改进的材料。公告编号：公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘勇、主管会计工作负责人胡海平及会计机构负责人（会计主管人员）胡海平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意见标准无保留审计意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但股份公司成立时间短，各项管理制度的制定和执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人潘勇持有 59.93%的股份，为公司董事长。若潘勇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司及其他股东利益造成损害。3、公司营运资金不足风险 公司由于规模处于发展中，经济实力较小，随着市场竞争的加剧，市场对质量要求逐渐提高，公司需要资金投入研发、扩大生产、业务拓展等，对资金的需求量将大幅增加。因此，公司如果没有良好的资金支持，没有较好的融资能力，公司的生产经营活动就会受到影响。4、技术进步和升级风险 公司属于金属层状结构功能化复合材料生产企业，下游行业对产品的各种性能指标日趋提高，对公司技术水平、产品研 公告编号：公告编号：2018-015 6 发能力、创新能力、把握市场前沿技术趋势能力要求较高。公司必须不断提高相应技术水平，持续为市场提供更高技术水平的产品满足客户需要，同时也才能获取更好的服务收益，因此公司可能面临因技术和产品不能快速适应行业进步所带来的风险。5、应收账款回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日公司的应收账款账面价值为1,580.68 万元，同比下降 5.59%，占当期总资产的比例为28.56%，金额较大，主要是由于公司业务增长，给予常年合作客户更长的信用期所致。应收账款重大客户均为较知名企业，这些企业规模较大、信誉良好，并于公司建有长期稳定的业务合作关系。随着销售规模的进一步扩大，未来公司应收账款有进一步增加的趋势。如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的风险。6、客户集中度较高的风险 公司 2017 年度前五大客户销售金额 5,236.89 万元，占当期销售金额的 66.97%，虽然公司通过开发新客户、提高销售收入的途径减少对前五大客户的销售集中程度，但仍然存在一定的依赖风险。7、供应商重大依赖风险 公司 2017 年度向浙江甬金金属科技股份有限公司采购原材料 1,530.22 万元、宁波宝钢不锈钢加工有限公司采购原材料 946.04 万元，这两家公司合计占当期采购总额的 47.79%，占比过重；主要考虑到上述供应商在基础带材原料品质方面具有较强的稳定性，且系实力较强的公司，供货周期较短。虽然公司积极开发新的供应商，尽量控制对其采购的比例，以降低对其的依赖，但仍然存在对浙江甬金金属科技股份有限公司、宁波宝钢不锈钢加工有限公司两家供应商重大依赖的风险。8、知识产权纠纷风险 截至报告期末，公司拥有专利技术的专利权人均为本公司，公司拥有及正在申请的专利技术均由本公司自主研发，研发过程所使用的资金及设备等资源均由本公司提供，公司拥有的专利技术均由公司员工参与并主要利用公司物质条件形成，并经国家知识产权局授权；尽管公司坚持自主研发，并采取了相应的知识产权保护措施，但是公司实际控制人、董事长、核心技术人员潘勇系湘潭大学教授，公司目前拥有和使用的专利技术存在因潘勇系湘潭大学教授的特殊身份引起职务发明的知识产权纠纷或诉讼的可能性，这将给公司正常生产经营带来一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南永盛新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Yongsheng New Materials Co.,Ltd.证券简称 永盛新材 证券代码 832005 法定代表人 潘 勇 办公地址 湖南省株洲市天元区黄河北路延伸段栗雨工业园高科标准厂房6 栋 101 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺 红 职务 董事会秘书 电话 0731-22896500 传真 0731-22896501 电子邮箱 YS-PY 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省株洲市天元区黄河北路延伸段栗雨工业园高科标准厂房6 栋 101 号 412000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南省株洲市天元区黄河北路延伸段栗雨工业园高科标准厂房6 栋 101 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-02-17 挂牌时间 2015-03-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-金属表面处理及热处理加工 主要产品与服务项目 金属层状结构功能化复合材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竟价转让 普通股总股本（股）13,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘 勇 实际控制人 潘 勇 公告编号：公告编号：2018-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430200758015070K 否 注册地址 湖南省株洲市天元区黄河北路延伸段栗雨工业园高科标准厂房6 栋 101 号 是 注册资本 13,350,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈长春、周勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,195,361.01 58,130,711.71 34.52%毛利率%20.93%22.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,030,298.61 2,411,859.45 25.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,720,235.73 1,121,877.27 142.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.71%8.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.71%3.94%-基本每股收益 0.23 0.18 27.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 55,352,862.12 58,526,257.70-5.42%负债总计 22,618,339.44 28,822,033.63-21.52%归属于挂牌公司股东的净资产 32,734,522.68 29,704,224.07 10.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.23 9.87%资产负债率%（母公司）40.86%49.25%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.58 1.26-利息保障倍数 2.74 3.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,859,885.19-3,431,843.68 241.61%应收账款周转率 4.80 5.08-存货周转率 3.89 3.09-公告编号：公告编号：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.42%28.48%-营业收入增长率%34.52%39.52%-净利润增长率%25.64%-47.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,350,000 13,350,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处理损益-2,911.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）368,253.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-562.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 364,779.86 所得税影响数 54,716.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 310,062.88 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 20 世纪以来，表面处理技术日新月异，种类繁多，极大促进了表面处理行业的发展。目前各种类型的表面处理技术，从电沉积、刷镀、化学镀、表面热处理、化学热处理，到激光表面处理技术，以及由多种表面技术复合而成的新一代表面处理技术和各种表面加工技术，都已在冶金、机械等各个部门乃至农业和人们日常生活中有着极其广泛的应用。由于表面技术应用的广泛性和重要性，世界上许多国家，特别是经济发达国家，都十分重视表面技术的研究和发展。目前随着表面学科理论的研究和表面处理技术的不断开发，表面处理行业已经进入了快速发展期，十三五期间，技术的应用热点将继续由机械、轻工等行业向电子、钢铁行业扩展转移，由单纯防护性装饰镀层向功能性镀层转移，由相对分散向逐渐整合转移。表面处理行业也将随着下游产业，如电池、电子、汽车、建筑装饰行业的发展而步入新的黄金发展时期，尤其是金属层状结构功能化复合材料业务，将成为未来本行业的新兴板块。随着下游产业如电子数码、电池、太阳能等行业的发展，以特殊的多功能带材的需求规模将日益扩大，给金属表面处理行业带来新的发展机会。报告期公司所处行业没有发生重大变化。公司致力于金属层状结构功能化复合材料的研发、生产和销售，根据市场需求，利用自身连续表面处理技术，对带材进行单面、双面、局部电沉积、热扩散处理及冷加工等表面处理，形成集特定电导性、导磁、光、传热性、热膨胀性、耐蚀性等其中两种或两种以上性能的复合材料，满足客户对带材不同的功能需求。报告期公司主营业务没有发生变化。公司的主要产品金属层状结构功能化复合材料，报告期公司主要产品没有发生变化。公司下游客户一般是电池、电子类工业、五金、汽车及建筑装饰客户，公司产品在下游客户中的应用很广泛，公司产品销售模式主要是直接销售给下游厂家的方式，同时这些客户往往存在连续稳定的产品需求，且为公司常年合作客户，可以有效控制销售回款，提高公司销售现金流水平。公司经营的关键资源主要是公司的技术研发能力及其专利技术，公司根据客户需求和自身技术的特色，不断研发新产品，使产品在外观、耐磨性、耐蚀性、导电性等方面更加突出，并在此基础上减少生产和使用成本。公司在电沉积添加剂、电沉积设备、电沉积工艺上采用自主技术。公司利润来源于产品销售，公司通过业务的不断开拓，产品推陈出新，不断满足客户的个性化需求，赢得良好的声誉和众多客户的信任。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。公告编号：公告编号：2018-015 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，全体同事紧紧围绕董事会制定的年度经营目标和重点工作计划，大力开发新市场新客户，以市场需求为导向的理念来加强公司内部管控，提高公司整体经济效益。对内加强技术改造和品质管理，对外开发的汽车及建筑装饰行业的覆铜产品进行规模化量产，并在该行业获得一定知名度和品牌价值，新产品投入到新市场给公司未来的经营带来新的利润增长点。报告期内公司主要财务指标如下：（1）报告期实现营业收入 7,819.54 万元，同比增加 2,006.47 万元，增长率 34.52%；净利润 303.03万元，同比增加 61.84 万元，增长率 25.64%。报告期内收入、净利润均增加，而净利润增长率略低于营业收入增长率，主要是 1300 线投产产能得到了释放，随着各项调试工作和改良改造完善生产性能效益也有显著提升，该生产线产品毛利率明显提高；另一方面政府补助较上期下降 112.13 万元。（2）报告期内公司支付的各项税费 423.39 万元，较上年同期增长 191.58 万元，增长率 81.94%，主要是 2016 年固定资产购置进项税抵扣增加；2017 年销售及毛利增加。（3）本报告期末，公司总资产 5,535.29 万元，较年初减少 5.42%；公司净资产 3,273.45 万元，增长 10.20%。收入增长资产下降主要原因聘请专业咨询团队驻厂指导，梳理业务流程，提升生产统筹性，合理安排采购与生产时间节点，加强从采购入库到销售出库的考核，存货周转率明显提高；严格执行客户信用期间，应收账款周转率明显提高。（4）现金流量情况：报告期内公司经营活动产生的现金流入 8,146.60 万元,占现金流入 85.33%；筹资活动产生的现金流入额为 1,400.00 万元,占现金流入的 14.66%，由此可见，公司现金流入的主要来源是经营性活动，经营性活动产生的现金活动流入基本可满足公司的经营活动需求。在全部现金流出中，经营活动现金流出 7,660.61 万元，占现金流出 80.45%；投资活动产生的现金流出额为 203.02 公告编号：公告编号：2018-015 13 万元，占现金流出 2.13%；筹资活动现金流出 1,659.06 万元，占现金流出 17.42%，因此公司的主要现金流出在经营性活动，投资与筹资活动的现金流出较少。本期经营活动净流量为 485.99 万元，主要是加强存货管理，提高生产效率加快资金周转。报告期内，公司所处行业发展势头良好，业务发展稳中有进。主营业务收入稳中有升，产品研发紧密结合市场需求，技术成果转化效果明显；强化责任目标管理及绩效体系建设，企业综合管理水平得到改善和提高。报告期内，公司所处行业健康、发展良好，国家推行的新能源等发展战略将为公司的目标市场打开非常广阔的空间，公司进入快速发展机遇期。报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。(二二)行业情况行业情况 公司所处的细分领域为金属层状结构功能化复合材料开发，主要采用连续电沉积、热处理、冷加工相结合的方式，使金属镀层在材料表面复合，满足功能化应用需求，是一个通用性强、使用面广、跨行业、跨部门的重要加工工业。公司主要产品覆镍、覆铜、覆锡金属复合带材，目前主要应用于汽车零部件、电池壳盖、电子连接片、建筑装饰材料等领域。汽车零部件材料：据中国汽车工业协会统计数据，2017 年中国汽车产量为 2907.3 万辆，销量为2894.1 万辆，连续九年蝉联全球第一，接近全球市场的三分之一。预测 2018 年中国汽车销量继续增长将突破 3000 万辆，随着汽车销量的不断提升，2018 年汽车零部件材料的需求将保持较好的增长。电池壳盖材料：2017 年中国锂离子电池产量约为 88.7GWh，同比增长 29.3%。其中新能源汽车 44 GWh、手机 23 GWh、电脑 10 GWh、储能 5GWh、电动自行车 2GWh。2018 年预计突破 100GWh，电池壳盖材料的需求也将增长 12.7%。电子连接片：电子产品行业更新较快，对电子连接片等原材料的需求仍保持在一个较高的水平。以手机为例，2016 年全球智能手机出货量共计达到 14.70 亿台，2017 年全球智能手机出货量共计达到 14.62 亿台，市场需求比较稳定。建筑装饰材料：随着人们对生活水平的不断追求，对建筑装饰的的实用和审美需求也越来越高。仿古铜色的门窗、墙体已经深受人们的喜爱，制作仿古装饰材料的覆铜钢板需求量已经达到 20000 吨/年，市场规模超过 15 亿元。近几年还将保持较大幅度的增长。行业法律法规方面，国家环保部门统一规范了排污许可证的管理，全面开展了深入的环保督查，关闭了一大批不合规的企业。有利于规范企业的公平竞争和良性发展。综上所述，公司的产品市场需求仍然比较旺盛。同时，在国家进行企业环保规范整治后，公司获 公告编号：公告编号：2018-015 14 得了一个更为良好的经营环境，有利于进一步发挥企业的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 836,176.63 1.51%594,133.60 1.02%40.74%应收账款 15,806,816.79 28.56%16,741,921.24 28.61%-5.59%存货 14,161,886.09 25.58%17,601,428.00 30.07%-19.54%长期股权投资 固定资产 18,122,221.01 32.74%16,109,622.89 27.53%12.49%在建工程 1,415,166.02 2.42%-100%短期借款 9,500,000.00 17.16%11,500,000.00 19.65%-17.39%长期借款 应付账款 6,502,043.66 11.75%10,152,977.78 17.35%-35.96%资产总计 55,352,862.12-58,526,257.70-5.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金较上年期末略有增加，主要原因是:净利润增加 61.84 万元。2、在建工程：本期在建工程变动较大的原因，是因为 1300mm 宽金属带状材料单/双面覆铜（镍）项目生产线上年投入建设，在本期完工结转。3、应付账款：本期应付账款较上期末减少 365.09 万元，主要是公司结合上游原材料供给状况，调整供应商，选择了价格较低的供应商，剔除了价格较高的供应商。同时公司为了进一步消化库存，加强存货管理，在保证原材料供应充足的情况下，相对减少了采购额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 78,195,361.01-58,130,711.71-34.52%营业成本 61,829,977.54 79.07%45,143,974.13 77.66%36.96%毛利率%20.93%-22.34%-管理费用 9,140,334.54 11.69%7,849,018.27 13.50%16.45%销售费用 2,242,390.32 2.87%2,110,756.55 3.63%6.24%公告编号：公告编号：2018-015 15 财务费用 1,821,918.42 2.33%1,139,000.59 1.96%59.96%营业利润 3,129,002.81 4.00%1,120,464.37 1.93%179.26%营业外收入 21,500.00 0.03%1,521,979.08 2.62%-98.59%营业外支出 3,473.18 0.004%4,352.99 0.01%-20.21%净利润 3,030,298.61 3.88%2,411,859.45 4.15%25.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本报告期比上年同期增加 2,006.46 万元，同比增长 34.52%，主要是市场开发产能释放，较上年同期增加铜/镍镀层薄膜复合材料收入 1,844.45 万元。2、营业成本：本报告期比上年同期增加 1，668.60 万元，略高于营业收入增长比例，主要是铜/镍镀层薄膜复合材料占营业收入比重大，毛利率相对较低。3、毛利率：本报告期内公司毛利率较上年同期略有下降，主要是本期收入增长较快的铜/镍镀层薄膜复合材料市场容量大，产生的毛利多，但毛利率较低。4、管理费用：本报告期比上年同期增加了 129.13 万元，变动比率为 16.45%，主要是为了提升管理能力引进专业的管理咨询团队，以及保持产品领先性研发投入增加，导致管理费用小幅增长。5、销售费用：本报告期比上年同期略有增长，主要是由于营业收入增长。6、财务费用：本报告期比上年同期增加 68.29 万元，同比增加 59.96%，主要原因是铜/镍镀层薄膜复合材料产品销售增加，贷款和承兑汇票贴现利息支出增加。7、营业利润：本报告期比上年同期增加 200.86 万元同比增加 179.26%，主要原因（一）营业收入大幅增长，销售毛利润增长；（二）根据新会计准则，政府补助和企业经营相关的放在了其他收益核算。8、营业外收入：本报告期比上年同期减少 150.05 万元，同比减少 98.59%，主要原因（一）863 项目等政府补助资金减少；（二）根据新会计准则，政府补助和企业经营相关的放在了其他收益核算。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,621,783.72 57,604,654.70 34.75%其他业务收入 573,577.29 526,057.01 9.03%主营业务成本 61,645,070.93 45,129,407.26 36.60%其他业务成本 184,906.61 14,566.87 1,169.36%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%锡/镍镀层薄膜复合材料 8,339,548.06 10.67%7,684,386.61 13.22%镍钴合金镀层薄膜复合0 0 193,009.09 0.33%公告编号：公告编号：2018-015 16 材料 镍镀层薄膜复合材料 31,173,967.51 39.87%30,063,455.49 51.72%铜/镍镀层薄膜复合材料 38,108,268.15 48.73%19,663,803.51 33.83%其他业务收入 573,577.29 0.73%526,057.01 0.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、锡/镍镀层薄膜复合材料销售收入 833.95 万元，较上年同期增加 65.51 万元，属正常增长。2、镍钴合金镀层薄膜复合材料收入 0.00 万元，主要是公司经营计划调整，从市场角度出发公司减少了镍钴合金镀层薄膜复合材料的销售。3、镍镀层薄膜复合材料收 3,117.40 万元，占比 39.87%，较去年有所增长，但占比有所下降主要是镍镀层薄膜复合材料收入增长幅度比覆铜层状复合材料收入增长幅度低。4、铜/镍镀层薄膜复合材料收入 3,810.83 万元，占销售收入 48.73%，主要是应用于汽车及建筑装饰行业的覆铜产品产能释放。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江银轮机械股份有限公司 30,607,334.13 39.14%否 2 宜昌力佳科技有限公司 8,865,038.68 11.34%否 3 北京博爱琦金属科技有限公司 6,800,002.22 8.7%否 4 常州金坛超创电池有限公司 3,825,243.97 4.89%否 5 深圳市好希望科技有限公司 2,271,299.56 2.90%否 合计合计 52,368,918.56 66.97%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 78,195,361.01 元，同比增长 34.52%。报告期末，公司的应收账款账面余额 15,806,816.79 元，较上期减少 5.59%，营业收入增长而应收账款减少，主要是本报告期应收账款重大客户均为较知名企业，这些企业规模较大、信誉良好，并于公司建有长期稳定的业务合作关系，公司严格执行客户信用，加强回款力度，应收账款周转率明显提高。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淅江甬金金属科技股份有限公司 15,302,244.74 29.53%否 2 宁波宝钢不锈钢加工有限公司 9,460,386.32 18.26%否 3 鹰潭江南铜业有限公司 8,620,088.66 16.64%否 4 宝钢股份黄石涂镀板有限公司 2,655,006.97 5.12%否 公告编号：公告编号：2018-015 17 5 东莞市万坤实业投资有限公司 1,977,755.73 3.82%否 合计合计 38,015,482.42 73.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,859,885.19-3,431,843.68 241.61%投资活动产生的现金流量净额-2,027,235.09-2,451,102.39 17.29%筹资活动产生的现金流量净额-2,590,607.07 4,765,699.62-154.36%现金流量分析现金流量分析：（1）、经营现金流入增加 1470 万元，增长率 22.03%，主要是销售收入增长及加强应收账款管理现金回笼增加。（2）、经营现金流出增加 641.29 万元，增长率 9.14%，主要是购买商品、接受劳务支出现金增加 288.16 万元，增长率 5.68%；支付的各项税款增加 191.58 万元，增长率 81.94%，支付的其他与经营活动有个的现金增加 156.57 万元，增长率 20.26%。受经营活动现金流入流出量的共同影响经营活动的现金流量净额本年金额较上年增加 829.17 万元，增长率 241.61%。（3）与本年净利润匹配的经营现金流量净额应是 792 万元，因回笼的货款增加 315.8 万元承兑汇票没有产生现金流入，导致实际经营活动现金净流入减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比减少支出 42.39 万元，减少支出比率为 17.29%，主要是本期设备购置减少。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 735.63 万元，变动比率 154.36%，主要是公司加强内部管理经营效率提高，盘活资产，贷款减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公告编号：公告编号：2018-015 18 2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号-政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。3、财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号通知，对当期损益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业的社会责任，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，不断为股东创造价值的同时，也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体对公司产品的信任和支持，相继通过了 ISO9001 质量管理体系，ISO14001 环境管理体系，TS16949 质量管理体系认证，对周边环境和职工健康安全等各方面都起到了保护作用。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持绿色化生产理念，将环保理念深深植入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量，也在不断的践行着自己的社会责任。公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规及相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 政策方面对于公司所在行业及下游行业的发展具有较大支持力度：本行业的下游企业是电池、电子、汽车、建筑装饰行业，这些行业，属于新能源、新材料等战略性新兴产业，在政策上已经享受到了最大力度地支持，尤其是电池行业，随着新能源汽车的推广，动力电池的需求会逐步旺盛，这直接促使电池中的钢带需求大幅增长，最终使本行业的市场需求愈发增大。同时公司通过外部直接融资，较好的满足了公司营运资金需求。公司在未来市场、技术研发能力等各方面均具有较好的持续经营能力基础，公司报告期内不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；公告编号：公告编号：2018-015 19 （七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。公司在未来一段时间内具有一定的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素