831317_2017_海典软件_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

海典软件 NEEQ:831317 上 海 海 典 软 件 股 份 有 限 公 司（Shanghai Hydee Software Corp.,Ltd.）年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 2017 年 5 月，公司第一次临时股东大会通过董事会和高管换届选举议案。相关信息摘自本公司 2017-022 号公告。2017 年 10 月 30 日，公司 2017 年上半年度权益分派实施完成，向截至 2017 年 10 月 27 日在股转系统登记在册的股东（总股本 31,200,000 股），每 10 股派送现金红利人民币 2.00 元（含税），共计分配利润人民币 6,240,000 元，剩余未分配利润结转下一年度。本次分红不送红股、不以资本公积转增股本。相关信息摘自本公司 2017-031 号、2017-033 号公告。2017 年 11 月 23 日，公司通过高新技术企业复评。2017 年，公司共取得计算机软件著作权登记证十三项；软件产品登记证四项；通过 2017 年度上海市科技小巨人培育工程验收，评估结论为【优秀】。2017 年 11 月，欧阳立先生辞去公司董事会秘书一职，辞职后担任控股公司执行董事。2017年 11 月 22 日，董事会通过决议，任命公司财务总监周宇波女士兼任董事会秘书一职。相关信息摘自本公司公告 2017-034 号、2017-037 号公告。公告编号：2018-09 1 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.5 第三节会计数据和财务指标摘要.7 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.16 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及利润分配情况.21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节行业信息.27 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-09 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海典软件 指 上海海典软件股份有限公司 有限公司 指 上海海典软件有限公司 易采公司 指 湖南易采信息科技有限公司 亦典公司 指 北京亦典科技有限公司 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 上海海典软件股份有限公司股东大会 董事会 指 上海海典软件股份有限公司董事会 监事会 指 上海海典软件股份有限公司监事会 公司章程 指 上海海典软件股份有限公司公司章程 主办券商 指 财通证券 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 ERP 指“Enterprise Resource Planning”的缩写,是指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。O2O 指 Online to Offline,是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台。公告编号：2018-09 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈卫星、主管会计工作负责人周宇波及会计机构负责人(会计主管人员)周宇波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 公司一直专注于医药流通领域管理软件的开发、销售与服务,通过多年的经验积累和市场开拓,在行业内享有一定的品牌知名度和市场份额。但随着医药流通管理软件市场规模不断增长,进入行业的企业不断增多,公司所面临的市场竞争将会加剧。同时,公司下游客户的需求不断发生变化。近年来,随着医药电子商务的兴起,医药流通企业逐渐衍生出新的商业模式,其对信息化管理的需求随之发生变化。公司若不能有效提升自身的专业技术水平和管理能力、开发符合行业变化的新兴产品、满足下游客户快速变化的市场需求,无法在市场快速发展的态势下迅速扩大自身规模和市场份额,则将面临一定的市场风险。关联交易公允性的风险 报告期内,公司持股 5%以上主要股东在外投资的企业数量较多,多数企业属于公司下游医药流通行业,报告期内与公司发生了多笔关联交易(关联销售)。虽然公司对关联方合计销售收入在公司营业收入中占比较低,且作价公允,并不存在依赖关联方销售或进行利益输送的情形。但如果关联方无法有效履行相关承 公告编号：2018-09 4 诺、主要股东不遵守公司相关管理制度,未来依旧存在关联交易有失公允的风险。管理风险 近年来,公司业务规模、人员规模增长较快,公司经营决策、内部管理的难度也随之增加。随着公司总体经营规模将进一步扩大,需要公司在市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理等诸多方面进行调整,并对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。若公司的组织管理和人力资源体系不能满足公司规模快速扩张的需要,则公司的经营将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-09 5 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海海典软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hydee Software Corp.,Ltd.证券简称 海典软件 证券代码 831317 法定代表人 陈卫星 办公地址 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 35 号楼 906 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 周宇波 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 021-50111526 传真 021-50111526 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 35 号楼 906 室,201206 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 35 号楼 906 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 9 日 挂牌时间 2014 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 医药流通领域内管理软件的研发、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000769685408G 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区金湘路 345 号 2225 室 否 注册资本 31,200,000.00 否 公告编号：2018-09 6 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李美文、卞圆媛 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-09 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 75,426,606.00 77,318,164.91-2.45%毛利率%56.52%61.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,322,096.30 14,107,970.82-19.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,479,827.80 13,113,410.18-42.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.46%26.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.53%24.29%-基本每股收益 0.36 0.46-21.74%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,027,460.23 87,049,954.07 24.10%负债总计 42,708,180.37 26,817,388.51 59.26%归属于挂牌公司股东的净资产 65,319,279.86 60,232,565.56 8.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.93 8.29%资产负债率（母公司）39.21%30.64%-资产负债率（合并）39.53%30.81%-流动比率 227.00%285.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,134,295.60 18,302,081.29 48.26%应收账款周转率 1,376.00%1,811.00%-存货周转率 719.00%1,152.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.10%35.96%-营业收入增长率%-2.45%28.58%-净利润增长率%-19.75%21.89%-五、股本情况 单位：股 公告编号：2018-09 8 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,200,000 31,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,341,315.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 57,160.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,121,680.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,520,156.44 所得税影响数 677,887.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,842,268.50 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-09 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司以自主研发的管理软件为核心，为客户提供医药流通行业信息化解决方案。公司的主营业务为医药流通领域管理软件的开发、销售及服务，主要客户集中于连锁药店、单体药店、医药批发企业等医药流通企业。根据国家统计局发布的 国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于大类“I65软件和信息技术服务业”中的子类“I6510 软件开发”；根据证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业属于“I65 软件和信息技术服务业”。公司的核心产品为医药流通 ERP 软件，其稳定性和专业性得到了客户的认可，在医药流通企业中获得了较广泛的应用。长期以来，在为客户提供技术服务的过程中，公司对老客户的需求变化进行持续关注和深入挖掘。近年来，随着客户业务规模的发展和互联网应用的普及，客户对软件的需求也不断深化。为此，公司陆续开发了一系列能与 ERP 软件无缝对接的增值服务软件，其功能涵盖了医药流通企业仓储管理、电商业务、O2O 业务、药店经营、员工管理等主要经营环节。未来，老客户的二次销售收入将成为公司收入的重要增长点。公司的主要经营模式为根据客户的业务需求，在自主开发的软件产品基础上，根据客户的实际需求进行二次开发，同时为产品的正式上线提供实施服务，并在项目验收后提供售后维护服务。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、财务状况 截止报告期末，公司总资产 10,802.75 万元，期初为 8,705.00 万元，同比增长 2,097.75 万元，增幅24.10%；净资产 6,531.93 万元，期初为 6,023.26 万元，同比增长 508.67 万元，增幅 8.45%；二、经营成果 报告期内公司实现营业收入 7,542.66 万元，上年同期为 7,731.82 万元，同比减少 189.16 万元，降幅 2.45%；报告期内实现净利润 1,132.21 万元，上年同期为 1,410.80 万元，同比减少 278.59 万元，降幅 19.75%；报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 2713.43 万元，上年同期为 1,830.21 万元，同比增加883.22 万元，增幅 48.26%。三、年度经营计划执行情况 本年度，公司坚持“做专注的医药流通行业信息解决方案供应商”的发展战略不动摇，在此基础上 公告编号：2018-09 10 较好的完成了年度经营计划。公司加强研发投入力度，针对集团和规模化客户研发 ERP 产品 H2，已经逐步推向市场；同时，公司继续加强研发针对医药流通企业电商业务、O2O 业务、药店经营、员工管理等经营内容的增值服务软件，这些产品均能与 ERP 软件无缝对接，与 ERP 软件一起构成了医药流通行业信息化解决方案的产品库。本年度这些增值服务已为公司带来了营收。公司加强内部管理，加强了实施项目管理办公室（PMO）对大型项目实施规范和管控力度；部署了售后服务响应系统，保证老客户能得到及时的售后响应及优质的售后服务；产品部实行矩阵管理，提高了产品开发人员的工作效率。（二）行业情况（二）行业情况 公司所处细分行业为医药流通管理软件行业，行业发展受下游医药流通行业的市场规模和信息化建设投入等因素影响。近年来，产业政策大力支持行业发展。行业监管政策对医药流通企业的信息化管理不断提出更高的要求，从而为医药流通管理软件行业的发展创造了良好的环境。另一方面，医药流通企业逐步向规模化、集约化发展。随着企业规模的扩大及业务的复杂化，医药流通企业对信息化管理的需求也不断深化。同时，随着与互联网的跨界融合，医药流通企业逐渐衍生出多种创新的商业模式。企业经营模式的转变对管理软件和信息系统提出了更高的要求，从而为医药流通管理软件企业提供了新的市场机遇。医药流通管理软件行业在未来将由以新增客户为主的局面向新增客户与老客户新增需求并重的局面转变。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 55,798,613.63 51.65%35,864,357.69 41.20%55.58%应收账款 4,164,926.40 3.86%6,325,244.00 7.27%-34.15%存货 5,431,960.63 5.03%2,772,578.40 3.19%95.92%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 9,863,872.39 9.13%9,495,684.22 10.91%3.88%在建工程-0.00%-0.00%0.00%短期借款-0.00%-0.00%0.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%预收账款 28,470,201.43 26.35%13,185,916.65 15.15%115.91%应付职工薪酬 13,285,651.22 12.30%9,902,849.25 11.38%34.16%长期借款-0.00%-0.00%0.00%资产总计 108,027,460.23-87,049,954.07-24.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年增加了 55.58%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金使货币资金增加。2、应收账款较上年减少了 34.15%，主要原因为收回上期的应收账款金额大于本期确认的应收账款金额。公告编号：2018-09 11 3、存货较上年增长 95.92%，主要原因为报告期末未完工项目的实施成本余额较上年增加。4、预收账款较上年增长 115.91%，主要原因为（1）、集团化项目增加，实施周期长，验收前收到的合同款项确认为预收账款；（2）、售后合同增加，售后服务收入按服务周期分摊，未分摊的售后款计入预收账款。5、应付职工薪酬增加 34.16%，主要原因为期末已计提未发放的年终奖较上年增加。6、资产总计较上年增加 24.10%，主要原因为本年度实现销售增加货币资金，并相应增加了预收账款和未分配利润。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上本期与上年年同期同期金金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 75,426,606.00 100.00%77,318,164.91 100.00%-2.45%营业成本 32,796,174.51 43.48%29,740,597.30 38.47%10.27%毛利率 57%-62%-管理费用 29,895,340.16 39.64%25,762,046.54 33.32%16.04%销售费用 11,094,374.78 14.71%8,734,212.11 11.30%27.02%财务费用-519,636.00-0.69%-234,808.77-0.30%-121.30%营业利润 11,538,851.09 15.30%13,368,097.55 17.29%-13.68%营业外收入 1,057,161.05 1.40%2,447,576.39 3.17%-56.81%营业外支出 0.47 0.00%10,774.21 0.01%-100.00%净利润 11,322,096.30 15.01%14,107,970.82 18.25%-19.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年增长 10.27%，增长幅度超过了收入的增长幅度，主要原因为（1）、实施、售后人员的固定工资、社保增加；（2）、升级的 ERP 产品-H2 项目的比例大幅增加，项目实施处于逐步完善阶段，实施周期较长，实施成本增加。2、管理费用较上年增长 16.04%，主要原因为加大新产品新技术的研发投入，研发费用增加；公司加大管理力度，管理部门人员的工资、社保增加。3、销售费用较上年增长 27.02%，主要原因为公司加大了对销售团队建设，销售部门人员的工资、社保增加；在各省加大了深耕细作的力度；公司通过参加医药行业会议、举办客户培训等举措，加大对升级软件和新产品的推广。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 75,426,606.00 77,318,164.91-2.45%其他业务收入-0.00%主营业务成本 32,796,174.51 29,740,597.30 10.27%其他业务成本-0.00%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-09 12 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售、开发收入 59,233,655.26 78.53%67,174,758.22 86.88%软件维护收入 11,534,996.98 15.29%7,887,307.17 10.20%其他收入 4,657,953.76 6.18%2,256,099.52 2.92%合计 75,426,606.00 100.00%77,318,164.91 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入的产品分类占比无重大变动。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华润集团 3,188,872.72 4.23%否 2 财付通支付科技有限公司 1,983,744.83 2.63%否 3 重庆市万和药房连锁有限公司 920,143.92 1.22%否 4 江西洪兴大药房连锁有限公司 760,683.77 1.01%否 5 国药集团国大药房 693,383.81 0.92%否 合计合计 7,546,829.05 10.01%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 深圳市销邦科技股份有限公司 1,225,213.68 35.29%否 2 飞鸽传书(上海)信息科技有限公司 437,735.85 12.61%否 3 上海歆阳通讯科技有限公司 386,792.45 11.14%否 4 上海云信留客信息科技有限公司 353,773.58 10.19%否 5 福建新大陆自动识别技术有限公司 183,384.62 5.28%否 合计合计 2,586,900.18 74.51%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,134,295.60 18,302,081.29 48.26%投资活动产生的现金流量净额-1,193,256.66-9,434,773.19 87.35%筹资活动产生的现金流量净额-6,006,783.00 1,573,957.33 -481.64%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 48.26%：（1）、本年销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加 2,061 万元，主要原因为收到预收账款增加了现金流入；（2）、支付给职工以及为职工支付的 公告编号：2018-09 13 现金增加 1,162 万，主要原因为员工薪酬增加（3）、基于以上两点，本期的经营活动产生的现金流量净额较上年度所增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 87.35%，主要原因为本年 3000 万额度的理财产品到期收回后再滚动购买的本金收支差额小于上年滚动购买收支差额。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 481.46%，（1）、上年度吸收投资收到现金为 579 万元，本年度为 0 元；（2）、本年度分配股利 624 万元，较上年度增加 203 万元。（3）、基于以上两点，本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年有所减少。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 （1）、2015 年 12 月 25 日，湖南易采信息科技有限公司通过工商注册，系本公司的全资子公司。统一社会信用代码为 91430100MA4L2C1U93，注册资本人民币 1000 万元，注册地址为长沙高新开发区麓湖路 39 号央谷金苑 712 室。主要从事软件开发业务。截止本报告期末，以货币资金形式出资 300 万元。（2）、2017 年 12 月 1 日，北京亦典科技有限公司通过工商注册，本公司持股 51%。统一社会信用代码为 91110302MA0196RH4D,注册资本人民币 600 万元，注册地址为北京市北京经济技术开发区荣华中路 8 号院 13 号楼 12 层 1506。主要从事软件的技术开发业务。截止本报告期末，未支付投资资金。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2016 年度股东大会审议通过了关于公司利用闲置资金进行中短期理财的议案，同意利用闲置资金进行中短期理财，投资余额不超过 3000 万元，在该余额内资金可以滚动使用。相关信息摘自本公司2017-016 号公告。本报告期持有、购买的理财产品明细如下：（1）、起止时间 2016.10.09-2017.01.09，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 20,000,000 元，产品收益率 2.8%；（2）、起止时间 2016.12.16-2017.03.16，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 10,000,000 元，产品收益率 3.2%；（3）、起止时间 2017.01.10-2017.04.10，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 20,000,000 元，产品收益率 3.3%；（4）、起止时间 2017.03.21-2017.06.19，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 10,000,000 元，产品收益率 3.65%；（5）、起止时间 2017.04.14-2017.07.14，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 20,000,000 元，产品收益率 3.8%；（6）、起止时间 2017.06.20-2017.09.20，上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期，本金 10,000,000 元，产品收益率 4.25%；(7)、起止时间2017.07.14-2017.10.11,上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902期,本金 20,000,000 元，产品收益率 4.05%；（8）、起止时间 2017.09.20-2017.12.19,上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期,本金 10,000,000 元，产品收益率 4.2%；（9）、起止时间2017.10.13-2018.1.11,上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902期,本金 20,000,000 元，产品收益率 4.15%；（10）、起止时间 2017.12.20-2018.3.20,上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902 期,本金 10,000,000 元，产品收益率 4.45%。公告编号：2018-09 14 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司第二届董事会第二次会议于 2017 年 8 月 30 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、依法保障员工合法权益。立足本职尽到了一个企业对社会的责任。公司未来将持续履行社会责任，更加关注社会中需要帮助的弱势群体，承担企业应尽的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务明确，经营模式稳健，所处行业发展前景良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上，公司具有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、市场风险 公司一直专注于医药流通领域管理软件的开发、销售与服务,通过多年的经验积累和市场开拓,在行 公告编号：2018-09 15 业内享有一定的品牌知名度和市场份额。但随着医药流通管理软件市场规模不断增长,进入行业的企业不断增多,公司所面临的市场竞争将会加剧。同时,公司下游客户的需求不断发生变化。近年来,随着医药电子商务的兴起,医药流通企业逐渐衍生出新的商业模式,其对信息化管理的需求随之发生变化。公司若不能有效提升自身的专业技术水平和管理能力、开发符合行业变化的新兴产品、满足下游客户快速变化的市场需求,无法在市场快速发展的态势下迅速扩大自身规模和市场份额,则将面临一定的市场风险。应对策略：在为客户提供技术服务的过程中，公司对客户的需求变化进行持续关注和深入挖掘，并通过软件产品的升级及功能的拓展持续响应原有客户动态变化调整的管理需求。近年来，公司陆续开发了一系列能与 ERP 软件无缝对接的增值服务软件，其功能涵盖了医药流通企业仓储管理、电商业务、O2O业务、药店经营、员工管理等主要经营环节，与 ERP 软件一起构成了医药流通行业信息化解决方案的产品库。2、关联交易公允性的风险 报告期内,公司持股 5%以上主要股东在外投资的企业数量较多,多数企业属于公司下游医药流通行业,报告期内与公司发生了多笔关联交易(关联销售)。虽然公司对关联方合计销售收入在公司营业收入中占比较低,且作价公允,并不存在依赖关联方销售或进行利益输送的情形。但如果关联方无法有效履行相关承诺、主要股东不遵守公司相关管理制度,未来依旧存在关联交易有失公允的风险。应对策略:公司制定了关联交易管理制度,明确了关联交易的定价原则、决策权限、审议程序,对关联交易进行规范。3、管理风险 近年来，公司业务规模、人员规模增长较快，公司经营决策、内部管理的难度也随之增加。随着公司总体经营规模将进一步扩大，需要公司在市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理等诸多方面进行调整，并对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。若公司的组织管理和人力资源体系不能满足公司规模快速扩张的需要，则公司的经营将受到一定影响。应对策略：(1)、公司针对人员的成长需求，打造人才成长双通道模式，即“专家通道”和“管理通道”，多元化人员的成长空间。(2)、建立完善各岗位的绩效管理工作，通过绩效激发员工的工作动能以及薪酬待遇，进一步优化人才团队结构。(3)、加强市场同等岗位的薪酬调研，确保公司各岗位的薪资在市场具备足够竞争力。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。公告编号：2018-09 16 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(一)是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(二)是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,000,000.00 1,003,316.08 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 4,000,000.00 1,003,316.08 （二二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、设立子公司 2017 年 11 月 22 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过关于公司对外投资设立控股子公司的议案。2017 年 12 月 1 日，北京亦典科技有限公司通过工商注册。统一社会信用代码为91110302MA0196RH4D，注册资本人民币 600 万元，本公司持股 51%。注册地址为北京市北京经济技术开发区荣华中路 8 号院 13 号楼 12 层 1506。经营范围：软件的四技服务；计算机系统集成；销售机械设备、计算机、软件及辅助设备。截止本报告期末，公司未支付投资资金。相关信息摘自本公司 2017-035、2017-038、2017-039 号公告。公告编号：2018-09 17 2、委托理财及衍生品投资情况 详见本报告第四节、二、（四）、2“委托理财及衍生品投资情况”。2016 年度股东大会审议通过了关于公司利用闲置资金进行中短期理财的议案，同意利用闲置资金进行中短期理财，投资余额不超过 3000 万元，在该余额内资金可以滚动使用。相关信息摘自本公司2017-016 号公告。（三三）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 一、关于避免占用资金的承诺函 公司的董事、监事、高级管理人员及持有公司 5%以上股份的股东向公司出具了避免占用资金的承诺函，承诺如下：在本人作为上海海典软件股份有限公司（以下简称“海典软件”）的董事、监事、高级管理人员或持有海典软件 5%以上股份的股东期间，本人及关联方将不发生占用海典软件资金行为，包括但不限于如下行为：1、本人及关联方不要求且不会促使海典软件为其代垫费用，也不互相代为承担成本和其他支出。2、本人及关联方不会要求且不会促使海典软件通过下列方式将资金直接或间接地提供给本人及关联方使用：（1）有偿或无偿地拆借股份公司的资金给本人及关联方使用；（2）通过银行或非银行金融机构向本人及关联方提供委托贷款；（3）委托本人及关联方进行投资活动；（4）为本人及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代本人及关联方偿还债务。自本函出具之日起，本声明、承诺与保证将持续有效且不可撤销，直至本人不再为海典软件的关联方为止。若本人违反上述承诺，则本人赔偿由此给海典软件造成的损失并承担相应的法律责任。二、避免同业竞争的承诺函 持有公司 5%以上股份的股东及董事、监事和高级管理人员向公司出具了 避免同业竞争的承诺函。承诺如下：本人作为持有上海海典软件股份