430733_2017_御食园_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 1 证券证券代码代码：430733430733 证券简称：证券简称：御食园御食园 主办券商主办券商：中信建投：中信建投 2017 年度报告 御食园 NEEQ:430733 北京御食园食品股份有限公司 Beijing Yushiyuan Food CO.,LTD 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、御食园 指 北京御食园食品股份有限公司 御食新语 指 北京御食新语食品有限公司 电子商务公司 指 御食园（北京）电子商务有限公司 泷钊信息 指 北京泷钊信息咨询中心（普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京御食园食品股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹振兴、主管会计工作负责人宋仕杰及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量和食品安全风险 作为生产京味特色食品和健康休闲食品的专业化公司，如果产品质量管理工作出现疏漏导致食品质量和安全事故的发生，将会使公司及相关人员受到监管机构的行政处罚甚至司法机构的刑事处罚，本公司不但要承担相应的赔付责任，甚至本公司长期经营积累起来的声誉和品牌将会受到毁灭性的打击，本公司业绩将受到重大不利影响。税收政策变化风险 2015 年 7 月公司再次通过“高新技术企业”认定，并取得“高新技术企业”证书，证书编号 GR201511000025。根据中华人民共和国企业所得税法 第四章第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税；高新技术企业资格自颁发证书之日起生效，有效期三年。但是，如遇国家税收政策发生变化，企业有可能不再享受税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京御食园食品股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Yushiyuan Food CO.,LTD 证券简称 御食园 证券代码 430733 法定代表人 曹振兴 办公地址 北京市怀柔区雁栖经济开发区乐园大街 31 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨井新 职务 董事会秘书 电话 010-61668165 传真 010-61668195 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市怀柔区雁栖经济开发区乐园大街 31 号 100407 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-02-16 挂牌时间 2014-05-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“C制造业”中的子类“C13农副食品加工业”和“C14食品制造业”主要产品与服务项目 京味特色食品和健康休闲食品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）83,481,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 曹振兴 实际控制人 曹振兴、王大宝 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110116802600294H 否 注册地址 91110116802600294H 否 注册资本 83,481,700 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李长照、陈逢银 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 G901 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 275,771,694.24 300,969,306.93-8.37%毛利率%38.96%40.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,752,346.81 12,280,569.66 3.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,250,634.32 6,048,477.60 69.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.12%6.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.92%3.04%-基本每股收益 0.15 0.15 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 277,315,376.88 290,021,205.49-4.38%负债总计 64,360,855.76 85,811,909.79-25.00%归属于挂牌公司股东的净资产 212,954,521.12 204,209,295.70 4.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 2.45 4.08%资产负债率%（母公司）24.56%30.39%-资产负债率%（合并）23.21%29.59%-流动比率 2.07 1.92-利息保障倍数 19.67 10.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,140,970.18 55,329,974.32-63.60%应收账款周转率 6.92 5.52-存货周转率 3.90 3.68-公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.38%-7.57%-营业收入增长率%-8.37%-13.37%-净利润增长率%3.84%92.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 83,481,700 83,481,700-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 68,461.30 计入当期损益的政府补助 2,961,653.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 19,450.3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,189.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,942,375.64 所得税影响数 440,663.15 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,501,712.49 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 9 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润金额 0 12,280,569.66 营业外支出 197,377.71 20,000.00 营业外收入 7,529,134.96 7,518,984.96 资产处置收益 0-167,227.71 说明：重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中新增分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。新增列示本年持续经营净利润金额12,752,346.81 元。可比上年持续经营净利润金额 12,280,569.66 元。（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。本年营业外支出减少 20,778.55 元，营业外收入减少 89,239.85，资产处置收益增加 68,461.30 元。上年营业外收入减少 10,150.00 元，营业外支出减少 177,377.71 元，资产处置收益增加-167,227.71 元。（3）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。本年其他收益发生额 2,961,653.96元。公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于食品制造业中的休闲食品细分行业，专业从事健康休闲食品和京味特色食品的研发、生产和销售，是一家专注于农副产品精深加工的现代食品高新技术企业，是农业产业化国家重点龙头企业和全国农产品加工示范企业。公司拥有稳健的经营团队，建立了技术中心创新机制，进行新产品的研究开发、传统产品的改良、产品工艺的改进研究、产品质量的管理和提升。公司目前拥有国家专利 17 项，其中发明专利 15 项，注册商标 52 件。公司拥有健全的营销网络及良好的品牌知名度，北京地区拥有 500 多家销售网点，产品销售专柜，全国二十多个省市铺设了销售渠道。公司依托怀柔山区得天独厚的生态环境优势，以农产品基地采购模式、从合格供应商直接采购以及委托加工的形式采购原辅材料及部分成品，通过自制和外协两种方式生产，直接零售、联营柜台、供货商超、经销商、网络销售等模式进行销售，获取收入、利润及现金流。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，管理团队围绕董事会的战略布局，深化企业内部改革，与全体员工齐心协力全面提升运营效率，主要实现经营情况如下：2017 年度，公司销售收入 275,771,694.24 元，较上年同比下降 8.37%；净利润12,752,346.81元，较上年同比增长3.84%。截止2017年12月31日，公司资产总额 277,315,376.88 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 11 元，较上年同比下降 4.38%；净资产 212,954,521.12 元，较上年同比增长 4.28%；经营活动产生的现金流量净额 20,140,970.18 元,投资活动产生的现金流量净额为-2,732,312.65 元，筹资活动产生的现金流量净额为-20,629,783.97 元。主要经营情况如下:1、巩固成果，创新发展。报告期内，公司深化销售管理模式改革，将部分商场专柜由公司直营模式转为经销模式，渠道利润较上年度有所提升。另一方面，创新业务发展模式，推出皇家零食、礼盒自动贩卖机项目，一年来，新项目进展顺利，皇家零食共推出上市 15 款新产品，礼盒自动贩卖机已在北京西站等部分旅游网点铺设，让顾客实现了异地购买，异地取货，减轻旅途携带物品的负担，有利于促进礼盒类产品的销售。2、加强研发管理，丰富产品品类 为丰富产品品类，满足消费者对于新产品的需求，2017 年，公司研发部为各类客户共定向开发新产品 11 种，铁棍山药、桂花马蹄、原味杏干等产品并已实现销售；原味小紫薯、小甘薯、时光豆子、什锦豆包等已列入上市进程；浸糖莲子、糖渍白芸豆已经量产并实现销售；坚果坨坨，蜜汁红豆，已进入包装设计程序。同时，在市场调研的基础上，研发部还组织完成了老北京皮糖卷、老北京八宝面茶、老北京八宝杏仁茶、粉糕、原味蒸紫薯、铁棍山药、阿胶核桃糕、紫薯薄脆、山药薄脆等 9 种自主品牌新产品的立项与研发，这些产品目前已进入上市流程，预期将对 2018 年业绩产生积极影响。3、完善机构职能，强化品牌建设 为了进一步提升公司的品牌建设水平，2017 年公司市场部正式成立，先后开展了针对山楂类产品、月饼等产品及年货市场的多项市场调研工作，组织开展了多项营销活动，包括与途牛旅游联合开展“逛京城，赏京味”活动，策划了“山楂季”、“踏青季”、“鲜果季”、“北京小吃节”、“内购会”等各种节点营销活动，组织制定并执行了春节营销、全年重点新品上市等营销策划方案。在品牌建设方面，市场部组织外部咨询公司，开展了品牌问题诊断工作，并与设计公司合作进行品牌形象升级；重点投入了微信公众号的日常运营，实现粉丝增长，提高粉丝活跃度。也在纸质媒体上进行了公司品牌宣传和广告投放，利用新媒体平台开展互推合作，扩大了品牌知名度。4、深化改革，转变模式，降费增效 在销售系统转变管理模式改革取得明显成效的基础上，2017 年，力图通过管理模式创新，鼓励内部创新。生产部门不仅以成本、效率和安全为目标，还应面向市场，洞悉市场需求，兼具新产品研发、新渠道开拓等经营职能。同时，公司还在新产品研发方面投入大量精力，与销售及研发部门共同配合，研发了适销对路的新产品、淘汰了高成本低效益的产品。在安全生产及质量管控方面，本年度分别完成“一企一标准、一岗一清单”流程的建立，实现网上排查及上报安全隐患；完成安全生产应急管理公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 12 体系建设；完成怀柔区城市安全风险评估工作；完成安全生产标准化工作签约与认证等工作。5、夯实食品安全管控，确保产品质量 作为食品公司，质量是企业的生命，为了确保食品安全，为消费者提供营养、健康、美味的产品，公司对质量管理工作高度重视，不断坚持投入人力、物力，完善质量管控体系，严格执行各项质量管控措施，公司还顺利完成了质量、环境、职业健康安全、诚信管理等四项体系的年度认证工作。6、强化内控管理，确保运营平稳。科学、有效的内控是企业有秩高效运营的保障，在内控管理方面，2017 年重点做好资金管理、财务控制及税务筹划等工作。关于资金管理，做好多家银行授信安排，制定收付款等资金计划，改进并督促销售回款，降低公司杠杆和财务风险，确保公司资金链安全。7、完善服务，规范管理 人力资源配套管理及后勤服务是公司运营的基础保障，除继续完善人事及行政管理体系外，配合完成生产公司创新改革，确定各经营指标，落实经营责任制。利用在线教育培训资源，共组织在线学习 30 余次,分别组织高管人员外出参加了 2 次海尔、华为公司的管理案例学习。2018 年是充满机遇和挑战的一年，随着十九大的胜利召开，全面建成小康社会的战略布署为各行各业注入了强劲的发展动力，食品作为规模最大的行业，在这一形势下，具有非常广阔的发展空间。(二二)行业情况行业情况 食品行业是“为耕者谋利、为食者造福”的传统民生产业，在实施制造强国战略和推进健康中国建设中具有重要地位。当前，我国经济进入新常态，国家通过各项政策积极推进食品行业发展，推动食品工业转型升级，满足城乡居民安全、多样、健康、营养、方便的食品消费需求，促进农业增效、农民增收、农村发展，培育形成经济发展新动能。随着经济的发展和消费水品的提高，消费者对于休闲食品的数量和质量的需求也在不断地增长。休闲零食的市场前景好，市场饱和度不高，一年四季都有市场。随着休闲食品种类越来越丰富，休闲食品正在逐渐成为人们日常生活中的必备品。伴随消费升级，我国休闲食品市场也呈现出由低端向高端发展的态势，整个食品体系逐步得到完善。2004-2015 年，我国休闲食品总产值逐年上升，从 2004年的 1,934.38 亿元增至 2015 年的 10,589.62 亿元，年均复合增长为 16.70%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,483,561.54 10.27%31,704,687.98 10.93%-10.16%应收账款 38,905,988.06 14.03%38,505,626.87 13.28%1.04%存货 39,837,165.59 14.37%46,565,054.73 16.06%-14.45%长期股权投资 -固定资产 127,283,594.13 45.90%123,848,046.63 42.70%2.77%在建工程 -7,080,344.93 2.44%-100%短期借款 6,000,000.00 2.16%-长期借款 -12,000,000.00 4.14%-100%资产总计 277,315,376.88-290,021,205.49-4.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末余额为 2,848.36 万元，上年期末余额为 3,170.47 万元，减少金额为 322.11 万元，主要原因在于将部分闲置资金用于提前归还银行贷款。存货本期期末余额为 3,983.72 万元，上年期末余额为 4,656.51 万元，减少金额为 672.79 万元，主要原因在于加强对存货周转的管理，原则上自产产品库房周转天数不超过 5 天，外采产品库房周转天数不超过 15 天，有效避免存货积压并减少仓储成本，提升存货运营能力。短期借款本期期末余额为 600.00 万元，上年期末余额为 0 万元，增加金额为 600.00 万元，主要原因在于短期内增加营运资金，用于下半年原料和包材集中采购等。长期借款本期期末余额为 0 万元，上年期末余额为 1,200 万元，减少金额为 1,200 万元，主要原因在于提前归还银行固定资产贷款。在资产结构方面，非流动资产比重从 53.05%上升至 53.86%，流动资产比重从 46.95%下降到46.14%，主要原因是流动资产减少明显，而非流动资产较上年略有减少；流动资产减少的主要原因是通过强化存货周转，加大存货库存的管理力度使存货余额减少 672.79 万元；货币资金减少 322.11 万元，主要是用来偿还部分长期借款等，使资产负债率得到了大幅度的降低；非流动资产总额基本与上年持平，但固定资产期末余额比去年同期增加 343.55 万元，主要是在建工程转固及购买自动化新设备。公司资产结构合理稳定，并在持续优化。在负债结构方面，流动负债比重从 24.47%下降到 22.29%，非流动负债比重从 5.12%降低至 0.92%，主要原因是流动负债和非流动负债均有明显减少，但非流动负债减少幅度更大，主要体现为提前两年半的时间还清剩余固定资产抵押银行贷款 1,200 万元。流动负债大幅减少主要原因是固定资产抵押银行贷款中重分类至一年内到期的非流动负债 800 万元已提前偿还，采购应付账款比年初减少 344.68公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 14 万元。非流动负债大幅减少主要原因是提前净偿还固贷。公司现金流充沛，公司负债率持续降低，提前归还大量银行借款对公司现金流基本无影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 275,771,694.24-300,969,306.93-8.37%营业成本 168,322,249.93 61.04%180,409,315.45 59.94%-6.70%毛利率%38.96%-40.06%-管理费用 22,503,216.22 8.16%22,791,373.73 7.57%-1.26%销售费用 71,986,503.97 26.10%90,682,302.55 30.13%-20.62%财务费用 373,666.70 0.14%962,412.90 0.32%-61.17%营业利润 11,723,253.24 4.25%4,119,419.29 1.37%184.59%营业外收入 12,309.20 0.00%7,518,984.96 2.50%-99.84%营业外支出 119,499.12 0.04%20,000.00 0.01%497.50%净利润 12,752,346.81 4.62%12,280,569.66 4.08%3.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期发生额为27,577.17万元，上年同期发生额为30,096.93万元，减少金额为2,519.76万元，减少比例为 8.37%，主要原因在于部分直营系统改为经销商、传统商超收入减少等，涉及直营改经销的系统包括 2017 年 1 月将华联综超改为经销商、2017 年 3 月将永辉超市改为经销商，直营改经销后，由于零售价和出厂价之间的价差，导致收入和毛利率有所减少，但销售费用减少幅度更大。销售费用本期发生额 7,198.65 万元，上年同期发生额为 9,068.23 万元，减少金额为 1,869.58 万元，减少比例为 20.62%，主要原因在于销售模式变革，即部分系统由直营改为业务外包或经销和关闭部分亏损门店。直营系统往往存在较高的促销服务费、平台使用费、柜台费、租赁费、促销员人工费用、运输费等销售费用，改为业务外包或经销后仅存在少量管理咨询费或运输费，销售费用明显减少。财务费用本期发生额为 37.37 万元，上年同期发生额为 96.24 万元，减少金额为 58.87 万元，主要原因是主动缩减债务规模，提前偿还 1,200.00 万元银行固定资产抵押银行贷款。营业利润本期发生额为 1,172.33 万元，上年同期发生额为 411.94 万元，增加金额为 760.38 万元，增加比例为 184.59%，主要原因在于销售模式变革后带来销售利润的提升，以及根据新准则要求将相关政府补助 296.17 万元计入其他收益，进而增加营业利润。营业外收入本期发生额为 1.23 万元，上年同期发生额为 751.90 万元，减少比例为 99.84%，主要公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 15 原因在于 2016 年将相关政府补助 752.91 万元计入营业外收入，2017 年发生的政府补助 296.17 万元调整计入其他收益。营业外支出本期 11.95 万元，上年同期 2.00 万元，增长比例 497.50%，主要原因是部分原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 272,296,586.42 297,585,054.19-8.50%其他业务收入 3,475,107.82 3,384,252.74 2.68%主营业务成本 165,363,360.06 177,122,014.44-6.64%其他业务成本 2,958,889.87 3,287,301.01-9.99%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%焙烤系列 84,463,598.92 30.63%85,878,909.63 28.53%山楂系列 35,094,750.29 12.73%39,521,373.25 13.13%果脯系列 35,489,130.49 12.87%37,663,798.52 12.51%栗豆系列 28,298,752.94 10.26%27,078,408.33 9.00%茯苓系列 22,174,169.22 8.04%26,276,237.67 8.73%烤鸭系列 24,071,181.27 8.73%25,977,765.97 8.63%甘薯系列 11,753,016.17 4.26%11,954,731.87 3.97%豆羹系列 12,524,223.97 4.54%13,291,741.62 4.42%其他系列 18,427,763.15 6.68%29,942,087.32 9.95%合计合计 272,296,586.42 98.74%297,585,054.19 98.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北地区 240,164,041.01 87.09%271,296,265.82 90.14%东北地区 6,222,433.49 2.26%6,845,899.72 2.27%华东地区 11,585,582.18 4.20%8,413,011.93 2.80%华中地区 7,567,235.16 2.74%6,216,609.32 2.07%华南地区 1,313,307.72 0.48%976,782.37 0.32%西南地区 970,663.35 0.35%513,333.37 0.17%公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 16 西北地区 4,473,323.51 1.62%3,323,151.66 1.10%合计合计 272,296,586.42 98.74%297,585,054.19 98.88%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京首都机场商贸有限公司 33,277,568.14 12.07%否 2 北京稻香村食品有限责任公司食品厂 24,826,502.90 9.00%否 3 北京物美综合超市有限公司 18,022,510.52 6.54%否 4 北京家乐福商业有限公司 10,899,005.57 3.95%否 5 上海来伊份 8,430,715.64 3.06%否 合计合计 95,456,302.77 34.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海祖香食品有限公司 19,557,420.07 11.83%否 2 雄县彩乐胶印有限公司 14,827,899.26 8.97%否 3 保定晶源食品有限公司 10,963,746.85 6.63%否 4 承德澳天山楂制品集团有限公司 8,538,997.75 5.16%否 5 北京好亿家食品有限公司 6,324,399.55 3.82%否 合计合计 60,212,463.48 36.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,140,970.18 55,329,974.32-63.60%投资活动产生的现金流量净额-2,732,312.65-14,475,080.76 81.12%筹资活动产生的现金流量净额-20,629,783.97-34,516,149.48 40.23%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为 2,014.09 万元，比上年度减少 63.60%，主要原因在于2016 年年初时存有大量 2015 年应结回未结回款项，如 2015 年下半年华联系统和机场系统由于新合同条款问题近半年未结回货款约 2,200 万元，经多次协商 2016 年 1 月结回。从现金流量表来看，经营活动现金流入减少 4,787.59 万元，但经营活动现金流出减少 1,268.69 万元。在经营活动现金流入方面，主要是销售商品提供劳务收到的现金减少 4,260.67 万元（主要原因是华联和机场系统在 2015 年公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 17 年底有大量未结回货款，以及 2015 年销售分管领导为促进销售，外部有大量客户赊销欠款未结回，经不懈努力，大部分款项已在 2016 年结回，除此之外也受直营改经销产品价差影响）。在经营活动现金流出方面，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少 260.41 万元；支付给职工以及为职工支付的现金较上年度减少 1,585.82 万元（主要原因也在于销售模式变革）；支付的各项税费比上年度减少582.12 万元（主要原因在于销售模式变革后无效增值额减少，相应的增值税及其附加税费减少）。报告期内投资活动现金流量净额为-273.23 万元，比上年度增长 81.12%，主要原因在于新厂主体建设已在 2016 年一季度基本完工，目前仅有少量零星工程施工。报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-2,062.98 万元，比上年同期减少 1,388.64 万元，主要原因在于 2017 年公司现金流充沛，提前两年半全额归还银行固定资产贷款 2,000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司没有新设立的控股子公司和参股子公司，公司现拥有的 2 家全资子公司,均成立于2014 年。北京御食新语食品有限公司，注册资本 500 万元，经营范围是批发预包装食品。御食园（北京）电子商务有限公司，注册资本 100 万元，经营范围是网上零售预包装食品。报告期内北京御食新语食品有限公司实现营业收入 213.93 万元，实现净利润-3.94 万元。报告期内未发生处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不存在 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月公告编号：公告编号：2012018 8-0 01010 18 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中新增分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。新增列示本年持续经营净利润金额12,752,346.81 元。可比上年持续经营净利润金额 12,280,569.66 元。（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。本年营业外支出减少20,778.55元，营业外收入减少 89,239.85，资产处置收益增加 68,461.30 元。上年营业外收入减少10,150.00元，营业外支出减少 177,377.71 元，资产处置收益增加-167,227.71 元。（3）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。本年其他收益发生额 2,961,653.96元。2 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 根据公