430749_2017_金化高容_2017年公司年度报告_2018-04-18.pdf

1 2017 年度报告 金化高容 NEEQ:430749 衡阳金化高压容器股份有限公司 Hengyang Jinhua high pressure container Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 6 月 9 日，国家质检总局给公司签发了新的特种设备许可制造证。2、2017 年，公司合计取得实用新型专利 2 项，发明专利 3 项。3、公司气瓶已成功应用在多种知名品牌的汽车上，如：长安跨越、唐骏汽车、凯马汽车、成都客车、中车时代等。4、公司大力拓展出口业务，新增了出口巴西的通行证，开拓了中亚、东南亚、俄罗斯、南美等新兴贸易市场。5、公司业绩发展良好，2017 年度成功实现了扭亏为盈。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业行业信息信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金化高容 指 衡阳金化高压容器股份有限公司 金化科技 指 湖南金化科技集团有限公司 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 2017 年度审计报告 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 衡阳金化高压容器股份有限公司章程 万联证券 指 万联证券股份有限公司 启元律师事务所 指 湖南启元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 董事会、监事会、股东大会 压力容器 指 英文名称为 pressure vessel，是指盛装气体或者液体，承载一定压力的密闭设备，为特种设备的范围 钢质无缝气瓶、工业气瓶 指 一种钢制用于气体或者液体盛装的密闭压力容器，广泛应用于工业、国防、医疗、工矿企业，科研等领域 车用压缩天然气钢瓶、天然气瓶 指 一种主要用于充装天然气体或液体的压力容器，广泛应用于汽车工业等领域 车用压缩天然气钢质内胆环向缠绕气瓶、缠绕气瓶 指 一种采用玻璃纤维作为缠绕材料，主要盛装压缩天然气的压力容器，广发应用于汽车工业等领域 CNG 指 压缩天然气（Compressed Natural Gas）的缩写。天然气经加压（超过 3600 磅/平方英寸）后以气态储存在容器中，LNG 可用来制作 CNG 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭琪、主管会计工作负责人秦兰萍及会计机构负责人（会计主管人员）郁红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司股权较为集中,控股股东不当控制风险 实际控制人彭琪家族直接及间接持有 3,402 万股公司股份,持股比例占总股本的68.53%,彭琪在公司担任董事长,同时为公司的法定代表人。若公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制可能会给公司经营和其他股东带来风险。2、供应商集中度较高的风险 公司所属行业为金属压力容器制造业，主要原材料包括气瓶用无缝钢管、冷拔钢管、玻璃纤维和阀门等，其中钢管的原材料成本占到主营业务成本的 60%以上。为降低采购成本，公司多年来与衡阳华菱钢管有限公司保持长期稳定的合作关系。但供应商集中度过高会给公司的经营带来一定风险，尤其是对公司的原材料供应稳定性和成本波动性影响较大，若主要供应商生产经营波动或新采购商培育不力，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。3、核心技术人员流失的风险 公司所处的高压容器制造业进入壁垒较高,技术更新较快，因此核心技术人员对公司的长期发展至关重要。目前公司核心技术人员均为公司股东和管理人员,短期内较为稳定。但未来随着市场竞争的加剧,以及行业中大型企业对人才资源的争夺,长远来看公司将面临核心技术人员流失风险。4、产品的市场竞争风险 目前国内 CNG 应用装备市场竞争日趋激烈，对于产品的质量、服务等要求也不断提高，产品的市场竞争风险日趋显现。5、市场环境风险 公司的主要产品为车载天然气钢瓶与车载天然气环缠绕气瓶，由于国际油价持续下滑，市场对公司主要产品的需求增6 长滞慢，加上市场同类产品竞争日趋激烈，公司面临业绩滑坡的可能性增大。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 衡阳金化高压容器股份有限公司 英文名称及缩写 Hengyang Jinhua high pressure container Co.,Ltd 证券简称 金化高容 证券代码 430749 法定代表人 彭琪 办公地址 湖南省衡阳市石鼓区松木经济开发区松枫路 15 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 万可 职务 董事会秘书 电话 0734-8855068 传真 0734-8855623 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省衡阳市高新技术产业开发区长丰大道 15 号 421001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-03-08 挂牌时间 2014-05-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-33 金属制品业-333 集装箱及金属包装容器制造-3332 金属压力容器制造 主要产品与服务项目 燃气器具、无缝气瓶（仅限钢制无缝气瓶）、特种气瓶（仅限车载天然气钢瓶、仅限车载天然气环缠绕气瓶）的制造、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,640,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南金化科技集团有限公司 实际控制人 彭琪、彭庆华、彭小梅、彭雅茜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914304006707949033 否 注册地址 湖南省衡阳市石鼓区松木经济开发区松枫路 15 号 是 注册资本 49,640,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋光荣、王静超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,901,308.66 44,842,818.59 60.34%毛利率%26.48%11.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,019,987.75-5,462,198.36 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,731,573.31-5,745,731.23 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.85%-11.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.22%-12.35%-基本每股收益 0.10-0.11 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,394,270.49 70,745,465.52-0.50%负债总计 21,600,031.24 26,971,214.02-19.91%归属于挂牌公司股东的净资产 48,794,239.25 43,774,251.50 11.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 0.88 11.47%资产负债率%（母公司）30.68%38.12%-资产负债率%（合并）30.68%38.12%-流动比率 2.15 1.72-利息保障倍数 10.07-5.76-营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,732,658.06 8,088,819.85-195.60%应收账款周转率 2.76 1.71-存货周转率 4.40 3.33-10 三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.50%10.85%-营业收入增长率%60.34%20.76%-净利润增长率%-180.57%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,640,000 49,640,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）339,700.00 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-388.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 339,311.11339,311.11 所得税影响数 50,896.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 288,414.44288,414.44 六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司的主营业务为金属压力容器的研发、制造与销售，公司主要产品为缠绕气瓶、工业气瓶、天然气瓶等，是钢质无缝气瓶、汽车用压缩天然气钢瓶、钢内胆环缠绕车用 CNG 气瓶的主要制造商之一。公司拥有国家质检总局颁发的特种设备制造许可证，具有 B1、B3 级生产许可资质。其中 B1 级品种有：钢质无缝气瓶，用于盛装永久气体或高压液化气体，如氧、氮、氩、二氧化碳等，广泛用于工业、国防、医疗、科研等领域；B3 级品种有：汽车用压缩天然气钢瓶和钢内胆环缠绕 CNG 气瓶，充装介质为压缩天然气，广泛应用于轿车、公交车、卡车上，具有安全环保、节能等特点。同时，公司拥有工艺领先的气瓶生产线及配套完善的质量控制体系，通过了一系列产品及工厂认证，包含有：ISO9001:2008 管理体系认证、ISO11439:2000 产品认证及工厂认证、IATF16949:2016 认证、ECER110 产品认证等。公司拥有多种出口资质，分别获得了乌兹别克斯坦产品认证证书和俄罗斯海关联盟 CU-TR 证书以及巴西市场的 INMETRO 认证。公司的主要客户为大型汽车制造商以及各中小型汽车改装厂，金化气瓶已成功应用在多种知名品牌的汽车上，如：长安跨越、唐骏汽车、凯马汽车、成都客车、中车时代等。公司大力拓展出口业务，开发了以气瓶销售为主营业务的出口贸易商。公司通过直销与经销结合的模式，在国内建立了西北、华北、西南、华南、华东五大销售分公司及多个经销代理站点，形成了覆盖全国的营销网络；国际，着重发展了中亚、东南亚、俄罗斯、南美等新兴贸易市场。报告期内，公司的商业模式较之前未发生重要变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，随着国内经济形势的稳中有进，气瓶行业也完成了连续几年的行业洗牌，行业结构逐渐清晰，金化高容在行业中的领先地位也逐步显现出来。2016 年年报中提出扭亏为盈的经营目标也于2017 年成功实现。自 2017 年第一季度起，金化高容即实现了扭亏为盈，2017 年的整体经营成果如下：报告期内公司实现营业收入 71,901,308.66 元，较上年同比增长 60.34%；实现净利润 5,019,987.75 元，成功扭亏为盈，较上年增长了 10,482,186.11 元。较好的经营业绩不仅来源于市场的整体向好，还与金化高容一方面不断拓展整车市场及外贸市场，一方面在技术研发、工艺改进、质量管控及效益管理等内12 部控制方面不断探索及进步，具体分析如下：市场开拓方面，公司在稳定原有国内市场的基础上，进一步开拓四川、安徽、甘肃等新兴市场；同时，2017 年的重点放在整车市场的开拓上，凭借过硬的质量管理及管理水平，截止本报告出具之日，金化高容的气瓶已成功应用于长安跨越、唐骏汽车、凯马汽车、蜀都客车、中车时代等国内知名汽车品牌，开启了金化高容由社会改装气瓶供应商向集社会改装及整车供应为一体的天然气瓶专业供应商的成功转型之路。在开拓国际市场方面，公司在 2017 年先后通过了南京特检院 ECER110 认证、巴西钢瓶 INMETRO认证年度审核，进一步夯实了南美的外贸市场；同年 10 月金化气瓶顺利通过第三方认证，成功进入玻利维亚市场。至此，金化高容的外贸市场辐射了东南亚、中亚、南美、俄罗斯等多个国家和地区。2017年，公司直接出口和通过外贸公司出口的业务总量比上年同比增长了 80%以上。技术研发方面，2017 年公司继续发力，先后取得了发明专利 3 项和实用新型专利 2 项，上报高新科研项目立项 7 项，还有 6 项专利申报处于申请过程中；同时公司的 3 项新产品开发项目也在 2017 年顺利完成并投入批量生产，该研发成果的推广，解决了改装限重问题，同时通过提高内胆强度，降低设计壁厚，单只气瓶钢管材料成本可下降 5%以上，提升了产品的市场竞争力，目前该几项产品已正式出口秘鲁、特多、玻利维亚、巴西等国。质量管控方面，公司首次导入 7S 管理办法，坚持现场整顿持续改进以保障质量体系的有效运行。由于厂房搬迁的缘故，金化高容提前申请制造许可证的换证工作并一次性通过审核，国家质检总局于 6月 9 号正式签发了新的特种设备许可制造证；同时公司质量管理体系由 TS16949：2009 转版升级为IATF16949:2016，与国际汽车制造行业质量管理体系标准升级接轨，并顺利通过 BV 公司审核，获得了由其正式签发的 IATF16949:2016 证书。效益管理方面，公司 2017 年全面开展成本控制计划，止血堵漏，挖潜降耗，已取得初步成效。通过对新生产线的动力配置进行调整，加上节能降耗的实施效果，2017 年度共增产气瓶 23,452 只，能源动力费较上年同比减少了 71.80 万元。同时在原材料采购方面开展比价购销，实行差异化综合成本控制。针对不同客户制定差异定置，拓宽供应渠道，开发、引入新供应商，质保部、技术部跟进型式试验数据分析，在满足客户质量要求的前提下降低采购价格。今年以来，通过引进新的供应商实行比价采购，玻璃纤维、固化剂等原材料的降价幅度高达 18%以上，产品的成本得到了有效控制。因此，2017 年度公司产品毛利率也得到了大幅度的提升。2017 年度，公司整体实现了扭亏为盈，销售收入、净利润、毛利率等各项业绩指标都有良好的表现。基于 2017 年夯实的业绩基础和 2018 年的良好的市场开局，公司将继续在 2018 年紧抓“内贸、外贸及整车”市场三驾马车，着重实施成本控制计划，争取在 2018 年实现新的业绩突破。(二二)行业情况行业情况 报告期内，中国经济形势稳中有进，供给侧结构性改革取得实质性进展，经济结构不断优化，新旧动能加快转换，质量效益有所提升，预计 2018 年将继续保持稳中向好的发展态势。国内天然气市场在不断发现问题、解决问题的过程中实现了较快发展，无论在体制机制还是市场推广利用方面，都是天然气行业大跨步向前走的一年。2017 年年初，各项天然气推广政策、发展规划都相继出台，国家发展改革委国家能源局印发的天然气发展“十三五”规划中，明确了十三五期间国内天然气的各项发展目标。同年 4 月，国务院下调天然气增值税税率，由 13%调至 11%。京津冀及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案、关于深化石油天然气体制改革的若干意见、加快推进天然气利用的意见、中长期油气管网规划等各项政策性文件显示，国家政策引导将点燃天然气发展的大势。预计 2018 年我国天然气仍然将维持快速发展趋势，但相比 2017 年会更有规划、更有秩序。201813 年“煤改气”、“油改气”继续推进，而天然气下游的市场化程度将进一步增强。同时考虑到 2017 年冬季供应趋紧的局面，预计 2018 年，市场供需相对平衡，天然气价格也相对稳定。基于国内天然气行业的发展趋势来看，车用 CNG 气瓶的制造也将稳中向好。由于供气资源的规范性和稳定性进一步加强，市场的“油改气”欲望将有所增强；而作为新能源汽车中重要的一部分：天然气清洁能源汽车的产量也将进一步提升，带动了车用天然气瓶的发展。而国际市场方面，天然气行业在气资源丰富的中亚、俄罗斯、南美等地区发展势头迅猛，尤其中亚中国天然气管道的铺设更加带动了中亚地区的天然气汽车的发展，中国-中亚天然气管道起于阿姆河右岸的土库曼斯坦和乌兹别克斯坦边境，经乌兹别克斯坦中部和哈萨克斯坦南部，从霍尔果斯进入中国，成为“西气东输二线”。该条管道是世界上最厂的天然气管道，对于保障我国能源安全、发展天然气经济具有重要意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,024,944.47 1.46%8,258,092.06 11.67%-87.59%应收账款 27,673,232.25 39.31%24,475,602.09 34.60%13.06%存货 13,672,150.06 19.42%10,378,838.00 14.67%31.73%长期股权投资 固定资产 23,605,562.52 33.53%11,513,337.70 16.27%105.03%在建工程 1,827,732.81 2.60%4,524,766.81 6.40%-59.61%短期借款 10,000,000.00 14.21%-长期借款 其他非流动资产 138,400.00 0.20%9,543,100.00 13.49%-98.55%预付账款 2,271,658.28 3.23%972,973.86 1.38%133.48%应付账款 5,549,650.46 7.88%6,667,973.75 9.43%-16.77%应付票据 -6,566,000.00 9.28%-预收款项 831,008.99 1.18%117,128.82 0.17%609.48%其他应付款 3,381,184.79 4.80%11,887,238.19 16.80%-71.56%资产总计 70,394,270.49-70,745,465.52-0.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金余额为 1,024,944.47 元，较上期末减少了 87.59%，主要原因是公司拓展整车市场，信用放宽，应收账款增加；同时市场转暖，公司用货币资金购买原材料，备料较多所致。2、报告期末，公司存货金额为 13,672,150.06 元，较上期末增加了 31.73%，存货增加主要是原材料备料增加。上年末正值搬迁，生产没有完全正常，原材料备料较低。3、报告期末，公司固定资产金额为 23,605,562.52 元，较上期末增加了 105.03%，主要原因是去年在建工程电力系统工程项目完工转固定资产、天然气管道工程完工转固定资产；另外还购置了主要设备14 收底、收口机 2 台、中频炉 2 台、热处理调质生产线、喷涂生产线、气瓶超声波探伤电脑检测系统、钢瓶滚字机等。4、报告期末，公司在建工程余额为 1,827,732.81 元，较上期末在建工程减少了 59.61%，主要原因是工程完工转入固定资产所致。5、报告期末，公司其他非流动资产余额为 138,400.00 元，较上期末其他非流动资产减少 98.55%，主要原因预付设备款大幅减少。6、报告期末，公司预付账款余额为 2,271,658.28 元，较上期增加 133.48%，主要原因是市场转暖，公司产销量增加，原材料需求相应增加，为获得更好的价格优势，增加了预付给供应商的货款。7、报告期末，公司应付账款余额为 5,549,650.46 元，较上期末应付账款减少 16.77%，主要原因是上年度因厂房搬迁购买的设备应付款已于报告期内全部结清，并结转固定资产。8、报告期末，公司应付票据余额为 0.00 元，较上期末应付票据减少 6,566,000.00 元，主要原因是上年末公司的银行承兑汇票保证金有 656.60 万元，报告期内该保证金已退还。9、报告期末，公司预收款项余额为 831,008.99 元，较上期末预收款项增加 609.48%，主要原因是市场向好，公司品牌卓著，客户预定款增加。10、报告期末，公司其他应付款余额为 3,381,184.79 元，较上期末其他应付款减少 71.56%，主要原因是上年度应偿还银行借款向金化科技借款 300 万元、向彭琪借款 545 万元，报告期内，已全部归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 71,901,308.66-44,842,818.59-60.34%营业成本 52,863,196.20 73.52%39,554,383.59 88.21%33.65%毛利率%26.48%-11.79%-管理费用 6,488,195.12 9.02%5,719,367.70 12.75%13.44%销售费用 7,089,391.11 9.86%4,101,915.51 9.15%72.83%财务费用 503,095.38 0.70%753,295.12 1.68%-33.21%营业利润 4,916,842.55 6.84%-5,490,881.70-12.24%189.55%营业外收入 89,700.00 0.12%475,800.00 1.06%-81.15%营业外支出 120,897.13 0.27%-100.00%净利润 5,019,987.75 6.98%-5,462,198.36-12.18%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 71,901,308.66 元，营业收入相比上年同期增长了 60.34%，主要是销量增加，价格上升。销量大幅提高原因：、前 2 年国内市场不景气，很多厂关停，今年市场转暖，增加了国内改装市场的销量；、公司为了增加抗风险能力，积极开发整车市场，今年已初见成效；、增加对海外市场的投入，努力开拓国际市场，是我们销量增加的另一个增长点。2、报告期内，公司营业成本为 52,863,196.20 元，营业成本相对上年同期增长了 33.65%，主要是营业收入增长 60.34%导致的营业成本同向增加。营业成本的增幅与营业收入的增幅不配比的原因是：公司在报告期内调整了销售策略，以销售毛利率高的缠绕瓶为主，报告期内公司的缠绕气瓶占销售收入的比例高达 97.32%；其次公司通过工艺改造等手段降低了制造成本，因此营业成本的增幅低于营业收入的15 增幅。3、报告期内，公司的毛利率为 26.48%，毛利率相比上年同期增长了 14.69 个百分点，主要原因是销售价格的上升，虽原材料价格也在上涨，但制造成本中的动力费、租赁费都降幅不小，加上产量增加摊薄了制造成本中的固定成本，所以单位成本并未上升；其次上年毛利率较低的边贸天然气钢瓶今年几乎没有生产，增加了毛利率较高的缠绕瓶产销量，使今年的毛利率比上年有较大的增幅。4、报告期内，公司销售费用为 7,089,391.11 元，销售费用相比上年同期增长了 72.83%，主要是销量增加，包装费和运费同比增加。5、财务费用的减少是 2017 年银行借款 1000 万，2016 年银行借款是 1500 万，借款减少导致利息支出的减少。6、报告期内，公司营业利润为 4,916,842.55 元，较去年同期增加了 189.55%。营业利润增加的主要原因是收入增加、公司产品毛利率相比上年同期增长了 14.69 个百分点带来的毛利增加。7、报告期内，公司营业外收入 89,700.00 元，较上年同期 475,800.00 元减少 81.15%。主要原因是会计准则的变化导致报告期内一笔 25 万元的安全生产隐患治理引导与奖励资金列入了其它收益科目。8、报告期内，公司没有营业外支出，较上年同期 120,897.13 元减少了 100%。9、报告期内，公司净利润为 5,019,987.75 元，较去年同期增加了 10,482,186.11 元。公司净利润与营业利润相差不大，净利润变动原因与营业利润变动原因相同。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 71,901,308.66 44,835,835.69 60.34%其他业务收入 6,982.90-100.00%主营业务成本 52,863,196.20 39,554,383.59 33.65%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天然气瓶 1,927,965.27 2.68%12,101,010.20 26.99%缠绕气瓶 69,973,343.39 97.32%32,734,825.49 73.00%其他业务收入-6,982.90 0.02%合计 71,901,308.66 100.00%44,842,818.59 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，缠绕气瓶的销售收入占营业收入的比例由 2016 年的 73.01%上升到了 97.32%，主要原因系减少了毛利率低的天然气瓶的生产销售，增加了毛利率高的缠绕气瓶的生产销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南洛鼎贸易有限公司 5,730,940.00 6.85%是 2 乌鲁木齐鑫长远优托燃气设备有限责5,338,845.00 6.38%否 16 任公司 3 河北廊坊国华汽车燃气改装厂 3,136,890.00 3.75%否 4 L&G LTD 33Shevchenko stPoti,Georgia(Areg)2,463,403.75 2.95%否 5 重庆凯瑞燃气汽车有限公司 2,235,020.00 2.67%否 合计合计 18,905,098.75 22.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡阳鸿成高压气瓶管制造有限公司 39,164,850.89 58.03%否 2 上海迪太新材料科技有限公司 4,266,478.58 6.32%否 3 浙江金盾消防器材有限公司 3,466,902.00 5.14%否 4 衡阳华菱钢管有限公司 1,477,277.08 2.19%否 5 湖北加恒实业有限公司 1,088,373.92 1.89%否 合计合计 49,463,882.47 73.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,732,658.06 8,088,819.85-195.60%投资活动产生的现金流量净额-2,381,156.18-8,275,420.08 筹资活动产生的现金流量净额 9,446,666.65-760,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动现金流净额为-7,732,658.06 元，比上年同期减少了 15,821,477.91 元，主要原因：一是上年 12 月浦发银行贷款 1500 万元到期，暂借金化科技 300 万元、借彭琪 545 万元用于归还浦发银行借款，导致上年报告期内的经营活动现金流增加；二是报告期内公司的产销量增幅较大，因此原材料的储备有所增加，存货比上年增加 300 多万元；三是由于新开发了信誉度较好的整车客户，因此放宽了销售政策，给予整车客户一定的账期，应收账款比上年同期增加 300 多万；四是今年偿还了部分应付款项，应付账款比上年同期减少了 100 多万。同时，这也是公司净利润与经营活动产生的现金流量净额出现差异的主要原因。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流净额为-2,381,156.18 元。比上年同期相比增加了5,894,263.90 元的主要原因是上年公司因搬迁至新厂房而新增了固定资产投入，而报告期内购置固定资产的投资支出比上年减少。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是今年向浦发银行借入的 1000 万银行借款还未归还，而上年的 1500 万银行借款已在当年归还。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。对 2017 年度财务报表累计影响为：将公司 2017 年度对外处置的固定资产损失 388.89 元自“营业外支出”科目调整至“资产处置收益”。2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。对 2017 年度财务报表累计影响为：“其他收益”科目增加 250,000.00 元，“营业外收入”减少 250,000.00 元，此次报表列示栏目发生变化对公司 2017 年度实现净利润没有造成影响。3、财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，持续创造就业机会，实现公司的社会价值；其次，公司十分重视人才培养，积极维护和保障员工的合法权益，依法为员工缴纳社会保险；时刻关爱员工成长，重视员工培养，且不断完善劳动用工及福利保障制度。报告期内，公司诚信经营、照章纳税，始终将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。因此，我们认为公司持续经营情况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 18 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司股权较为集中,控股股东不当控制风险 实际控制人彭琪家族直接及间接持有 3,402 万股公司股份,持股比例占总股本的 68.53%,彭琪在公司担任董事长,同时为公司的法定代表人。若公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来风险。应对措施:针对公司股权高度集中,控股股东不当控制风险,公司章程里明确了“投资者管理制度”,公司也制定了相应的投资者关系管理制度,同时公司根据自身经营的特点对关联交易、对外投资、对外担保、重大事项决策程序等制定了相关公司治理制度。在日常治理中,公司将认真执行公司章程及各项公司治理制度的规定,保障三会的切实执行,不断完善法人治理结构,避免公司控股股东的不当控制。2、供应商集中度较高的风险 公司所属行业为金属压力容器制造业，主要原材料包括气瓶用无缝钢管、冷拔钢管、玻璃纤维和阀门等，其中钢管的原材料成本占到主营业务成本的 60%以上。为降低采购成本，公司多年来与衡阳华菱钢管有限公司保持长期稳定的合作关系。但供应商集中度过高会给公司的经营带来一定风险，尤其是对公司的原材料供应稳定性和成本波动性影响较大，若主要供应商生产经营波动或新采购商培育不力，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。应对措施:为了降低对供应商的集中采购程度，公司逐渐加大从其他供应商的采购量，并且加大对新供应商的培育力度，预计未来 1-3 年公司向单一供应商采购集中程度将有所降低。3、核心技术人员流失的风险 公司所处的高压容器制造业进入壁垒较高,技术更新较快，因此核心技术人员对公司的长期发展至关重要。目前公司核心技术人员均为公司股东和管理人员,短期内较为稳定。但未来随着市场竞争的加剧,以及行业中大型企业对人才资源的争夺,长远来看公司将面临核心技术人员流失风险。应对措施:加强公司文化建设,加强公司知识积累与管理,通过“以事业留住高管,以股权增强中层的主人翁意识,以高薪稳定和吸引核心技术人员,以双赢的项目实施成本控制方式与项目销售管理办法稳定和吸引优秀的项目经理和销售经理”等措施,降低核心技术人员流失风险。4、产品的市场竞争风险 目前国内 CNG 应用装备市场竞争日趋激烈，对于产品的质量、服务等要求也不断提高，产品的市场竞争风险日趋显现