831192_2017_海明威_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-004 1 证券代码：证券代码：831192 831192 证券简称：海明威证券简称：海明威 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017年度报告 海明威 NEEQ:831192 威海市海明威集团股份有限公司（WEIHAI HEMINGWAY GROUP CO.,LTD.）威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 10 日，公司启动跨境电商业务。为进一步深化渠道建设，聚焦商业模式创新，海明威积极布局跨境电商业务，促进商业模式升级。公司荣膺 2016-2017 年度中国杰出营销奖综合奖。2017 年 9 月 27 日，经济观察报社与香港管理专业协会共同举办的 2016-2017 年度中国杰出营销奖揭晓，海明威脱颖而出，凭借“BOC 创新商业模式与大数据运用成就行业独角兽”，荣膺“中国杰出营销奖年度综合奖”。2017 年 12 月 25 日，公司智能仓储系统整装上线。为满足发货量增大的需求，海明威上线自动化流水线、WMS 仓储管理系统、日本电子标签分拣系统，实现智能化仓储管理。2017 年 12 月，海明威渔轮荣获山东名牌产品称号。2017 年 12 月 29 日，海明威渔轮荣获由山东省质量强省及品牌战略推进工作领导小组办公室颁发的山东名牌产品荣誉证书。威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 威海市海明威集团股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 B2B 指 公司与渔具零售商交易的电商销售模式 B2B2C 指 公司与渔具零售商、消费者交易的电商销售模式 O2O 指 线上（海明威电商平台）与线下（渔具零售商、消费者）互动的销售模式 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人包秀明、主管会计工作负责人胡晶晶及会计机构负责人（会计主管人员）胡晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 依赖国外市场的风险 报告期内，公司 80.39%的产品实现出口，主要出口地区为欧盟、美国、俄罗斯、韩国、日本等发达国家和地区，上述地区是公司承接订单的主要来源地，一旦其所在国对华贸易政策发生重大变化、经济形势恶化或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易争端等情况，将会影响到这些国家和地区的产品需求，进而影响到公司的出口业务。短期偿债风险 公司 2017 年 12 月末流动比率、速动比率分别为 0.55 和 0.32。2017年 12 月末公司的短期借款余额为 3000 万元，如果公司出现经营业绩下滑，不能解决短期资金流动能力，会出现短期偿债风险。核心人员流失的风险 公司既是劳动密集型企业，也是知识密集型企业。技术研发创新是公司立身之本，公司不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。报告期内公司核心技术人员团队稳定。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威海市海明威集团股份有限公司 英文名称及缩写 WEIHAI HEMINGWAY GROUP CO.,LTD.证券简称 海明威 证券代码 831192 法定代表人 包秀明 办公地址 山东省威海市临港经济技术开发区浙江路 116 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王娅苹 职务 董事、董事会秘书 电话 0631-5556661 传真 0631-5556660 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 威海市临港经济技术开发区浙江路 116 号；邮编：264200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-03-14 挂牌时间 2014-10-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2449：制造业-文教、工美、体育和娱乐用品制造业-体育用品制造-其他体育用品制造 主要产品与服务项目 渔线轮和钓竿的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 包秀明、南少丹 实际控制人 包秀明、南少丹 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913710006731519626 否 注册地址 山东省威海市临港经济技术开发区浙江路 116 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申友良、王霞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,977,602.09 38,194,922.66 4.67%毛利率%45.56%42.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,612,462.09 2,329,374.29 55.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,624,420.82 2,137,396.83 22.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.15%7.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.37%6.55%-基本每股收益 0.12 0.08 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,629,634.05 79,328,304.99 0.38%负债总计 42,227,241.79 45,538,374.82-7.27%归属于挂牌公司股东的净资产 37,402,392.26 33,789,930.17 10.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.13 10.62%资产负债率%（母公司）52.63%58.16%-资产负债率%（合并）53.03%57.40%-流动比率 54.85%46.51%-利息保障倍数 3.16 2.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,613,519.43 16,073,506.79-65.08%应收账款周转率 912.22%1,045.90%-存货周转率 194.12%146.92%-威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.38%-7.96%-营业收入增长率%4.67%7.03%-净利润增长率%55.08%68.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 68,504.47 计入当期损益的政府补助 1,073,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,796.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,162,201.12 所得税影响数 174,159.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 988,041.27 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于渔具制造行业的以国内品牌运营、渠道建设及渔线轮、钓竿等渔具产品出口为主的高新技术企业，拥有自主的研发团队，15 项与生产产品相关的专利技术，产品被评选为山东名牌产品、山东省著名商标，国外业务主要为国外大客户，为国际渔具品牌提供代工生产，同时为进一步深化渠道建设，聚焦商业模式创新，公司积极启动跨境电商业务；国内业务主要为销售自主品牌的产品，公司自建“海明威钓具商城”搭建 B2B2C 钓具平台，采用强大地推团队、线下开发经销商、线上交易的模式大幅度降低市场开拓成本，并通过微商城、O2O 终端机、自媒体运营、连锁体验店等模式为钓具零售商提供全方位服务并增加用户平台使用粘连度。收入来源是销售渔线轮、钓竿及线上平台销售服务收入。全资子公司“杭州海明威钓具销售有限公司”主攻海明威国内品牌的运营及渠道建设。拥有自有的销售渠道和销售团队，公司通过自建网络 B2B 平台营销和线下车销开拓业务，收入来源是按网络平台交易额的一定比例收取服务收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2017 年 7 月 10 日，公司启动跨境电商业务，深化了公司销售渠道。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层深化转型机制，一方面加强制造研发，大力拓展自有品牌的跨境电商市场，威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 11 另一方面，深耕 O2O 模式，进一步扩大国内外市场份额。1、经营业绩情况：报告期内，公司 2017 年实现营业收入 39,977,602.09 元，比 2016 年同期增加 1,782,679.43 元，增幅为 4.67%；其中，服务费收入 15,137,803.91 元，占全年营业收入的 37.87%，较上年同期增长 44.20%，增速较快。报告期内，公司通过深化品牌运营和渠道建设、调整产品结构，实现收入增长。公司 2017 年营业成本为 21,762,979.70 元，比 2016 年同期减少 52,934.87 元，降幅为 0.24%。收入增长成本下降的主要原因为本期毛利率较高的服务收入增长 44.20%，同时公司渔竿、渔轮业务原材料等制造成本增加共同所致。公司本期实现净利润 3,612,462.09 元，较去年同期 2,329,374.29 元增加 1,283,087.80 元，增幅为55.08%，主要原因系公司营业收入增加，毛利率较高的服务收入较上年同期增加 4,639,777.31 元，使公司的综合毛利率由 42.88%上升至 45.56%，公司毛利增加 1,835,614.30 元。2、财务状况 公司报告期末总资产 79,629,634.05 元，较期初 79,328,304.99 元增加 301,329.06 元，增幅为 0.38%；总负债 42,227,241.79 元，较期初 45,538,374.82 元减少 3,311,133.03 元，减幅为 7.27%；资产负债率由上年期末的 57.40%，下降至 53.03%，公司偿债能力稍有提高，源于报告期内公司短期借款减少所致；净资产期末余额是 37,402,392.26 元，较期初 33,789,930.17 元增加 3,612,462.09 元，主要原因是未分配利润增加 3,251,107.87 元，较期初增加 98.29%，公司盈利增加。3、现金流量情况 公司报告期经营活动现金净流量为 5,613,519.43 元，较去年同期 16,073,506.79 元减少净流入10,459,987.36 元，主要原因系年末销售较多，收款延后所致，且支付往来款、保证金增加使支付其他与经营活动有关的现金报告期较上期增加 9,934,691.77 元。公司本期投资活动现金流量净额为-2,320,458.43元，较去年同期-118,117.12 元增加现金流出 2,202,341.31 元，主要原因系购置高新研发模具、车辆和软件开发增加致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金报告期比上期增加 2,102,063.87 元；公司本期筹资活动现金流量净额为-4,480,335.36 元，较去年同期-13,351,680.27 元,减少净流出8,871,344.91 元，主要原因系本期较上年同期减少偿还银行借款 1100 万元所致。报告期内，公司营运资金良好。报告期内，公司利润大幅增长，销售模式被市场进一步接受，转型升级取得阶段性成功。公司主营业务未发生变化。威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 12 (二二)行业情况行业情况 钓具产业是威海市政府重点扶持的产业，威海市“中国钓具之都”通过复评，加强了威海进一步增强自主创新能力，休闲体验功能，建设成为具有国际影响力的钓具生产和集聚基地的动力。威海市人民政府办公室下发关于推动钓具产业转型升级的意见，进一步巩固和提升钓具产业发展优势，拉长产业链条，放大品牌效益，推动钓具产业转型升级。行业内负责组织监督的机构是中国文教体育用品协会和中国轻工业联合会。近年来，我国渔具行业的国内市场规模和国际出口市场空间巨大，但国际市场受国外经济运行环境的影响较大。国内市场规模的扩大在很大程度上体现在知名品牌渔具市场份额的扩大，自主品牌的竞争力较国际品牌仍存在一定的差距，缺乏占据高端市场的品牌类型。目前行业内企业仍需不断深挖国内市场、拓展销售渠道、提升品牌价值。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,633,836.54 8.33%4,871,243.93 6.14 36.18%应收账款 6,112,056.76 7.68%2,652,802.73 3.34%130.40%预付账款 480,104.72 0.60%546,252.64 0.69%-12.11%其他应收款 359,043.16 0.45%232,611.73 0.29%54.35%存货 9,544,474.55 11.99%12,877,638.51 16.23%-25.88%其他流动资产 32,862.96 0.04%长期股权投资 固定资产 42,498,728.85 53.37%43,888,203.53 55.32%-3.17%在建工程 递延所得税资产 52,772.29 0.07%23,676.66 0.03%122.89%短期借款 30,000,000.00 37.67%32,700,000.00 41.22%-8.26%长期借款 预收账款 1,166,015.15 1.46%1,547,162.73 1.95%-24.64%应付职工薪酬 751,843.92 0.94%546,660.95 0.69%37.53%其他应付款 496,105.27 0.62%52,041.1 0.07%853.30%资产总计 79,629,634.05-79,328,304.99-0.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 13 1、货币资金本年期末余额较上年期末余额增加 1,762,592.61 元，增幅 36.18%，主要原因是本年销售收入增加，特别是低成本高毛利率的服务收入增加 4,639,777.31 元，同时购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。2、应收账款本年期末余额较上年期末余额增加 3,459,254.03 元，增幅 130.40%，主要原因是本期年末销量增加，年末回款存在跨期，使得期末应收账款相应增多；3、其他应收款本年期末余额较上年期末余额增加 126,431.43 元，增幅 54.35%，主要原因是押金增加；4、存货本年期末余额较上年期末余额减少 3,333,163.96 元，降幅 25.88%，主要原因是公司海明威钓具商城日益成熟，内销增量，库存量减少；5、其他流动资产本年期末余额较上年期末余额增加 32,862.96 元，主要原因是软件维护费用摊销；6、递延所得税资产本年期末余额较上年期末余额增加 29,095.63 元，增幅 122.89%，主要原因是本期应收账款及其他应收款增加，使得计提的坏账准备增加，从而使得期末确认的递延所得税资产增加。7、应付职工薪酬本年期末余额较上年期末余额增加 205,182.97 元，增幅 37.53%，主要原因是员工薪资提高及杭州海明威钓具销售有限公司职能人员增多。8、其他应付款本年期末余额较上年期末余额增加 444,064.17 元，增幅 853.30%，主要原因是往来款项增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 39,977,602.09-38,194,922.66-4.67%营业成本 21,762,979.70 54.44%21,815,914.57 57.12%-0.24%毛利率%45.56%-42.88%-管理费用 8,517,041.33 21.30%7,339,833.57 19.22%16.04%销售费用 3,854,141.35 9.64%3,546,650.13 9.29%8.67%财务费用 1,882,961.40 4.71%2,330,065.66 6.10%-19.19%营业利润 3,390,050.24 8.48%2,304,326.78 6.03%47.12%营业外收入 469,916.23 1.18%394,441.01 1.03%19.13%营业外支出 36,341.03 0.09%162,520.76 0.43%-77.64%净利润 3,612,462.09 9.04%2,329,374.29 6.10%55.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 14 1、营业收入：本期较上年同期增加 1,782,679.43 元，增幅为 4.67%，主要原因是：公司转型升级成功，互联网带动传统制造业稳步提高。其中本期服务费收入 15,137,803.91 元，占全年营业收入的 37.87%，较上年同期增长 44.20%，增速较快。2、营业成本：本期比上年同期减少 52,934.87 元，减幅 0.24%，主要原因是本期毛利率较高的服务收入增长 44.2%，同时公司渔竿、渔轮业务原材料等制造成本增加共同所致。3、毛利率：本期综合毛利率为 45.56%，较上年同期 42.88%，增长了 2.68%，主要原因为：公司通过深化品牌运营和渠道建设、调整产品结构，钓具商城被市场接受，服务收入毛利增加 5,287,844.88元，拉动公司整体毛利率增长。4、管理费用：本期较上年同期增加 1,177,207.76 元，增幅为 16.04%，其中：（1）中介机构服务费减少 117,591.46 元，减幅 29.89%，主要是公司减少了咨询服务。（2）折旧费减少 213,183.25 元，减幅 12.60%，主要是公司对设备进行了更新换代，淘汰废旧设备。（3）税金、保险费减少 460,038.44 元，减幅 65.36%，主要是本年度税金已转入税金附加科目。（4）工资增加 1,644,034.07 元，增幅 263.37%，主要是钓具商城市场扩大，相应增加职能人员。（5）办公费、物料消耗增加 243,656.12 元，增幅 74.25%，主要是钓具商城销量增加，仓库物料费用增多。（6）业务招待费减少 21,795.16 元，减幅 58.93%，主要是公司进行费用控制，招待减少。（7）房租费增加 63,187.57 元，增幅 11.87%，主要是杭州海明威钓具销售有限公司办公室搬迁，租金上涨所致。5、销售费用：本期较上年同期增加 307,491.22 元，增幅为 8.67%，主要原因是：（1）运费增加 669,623.18 元，增幅为 58.81%，主要是海明威钓具商城业务迅速增长，物流费用提高；（2）进出口代理费减少 2,214.22 元，降幅 33.93%，主要是公司出口业务减少，相应进出口代理费用减少；（3）车辆费用增加 154,647.16 元，增幅 568.61%，主要是杭州海明威钓具销售有限公司为配合开拓市场，将原有车辆进行更新淘汰，油费及保险费用增加；（4）差旅费减少 322,804.73 元，降幅为 63.72%，主要是杭州海明威钓具销售有限公司业务增长稳定，钓具商城被市场接受，销售人员出差减少；（5）办公费减少 124,516.68 元，主要是杭州海明威钓具销售有限公司销售办公费用减少所致；（6）广告费增加 36,217.74 元，增幅为 153.37%，主要是公司加大广告推广力度，天猫推广所产生威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 15 的引流费；（7）其他费用增加 329,231.75 元，增幅为 209.52%，主要是天猫所产生的软件服务费用。6、财务费用：本期较上年同期减少 447,104.26 元，降幅为 19.19%，主要原因是：（1）本期银行借款减少及借款利息率降低，使得本期利息支出较上期减少 554,656.96 元；利息收入增加 24,998.57 元；（2）手续费支出增加 4,434.57 元，主要是款项往来增加，手续费增加。7、资产处置收益较上年同期增加 104,725.92 元，主要是公司本年度处置固定资产利得；8、其他收益较上年同期增加 623,900.00 元，主要是公司本年度收到的政府补助 623,900.00 元；9、营业外收入本期较上年同期增加 75,475.22 元，增幅为 19.13%，主要原因为本期政府补贴收入增加；10、营业外支出本期较上年同期减少 126,179.73 元，降幅为 77.63%，主要原因是本年度固定资产报废损失较上期减少所致；11、净利润本期较上年同期增加 1,283,087.80 元，增幅为 55.08%，主要原因是营业收入增加，毛利率较高的服务收入较上年同期增加 4,639,777.31 元，使公司的综合毛利率由 42.88%上升至 45.56%，公司毛利增加 1,835,614.30 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 39,514,705.82 38,194,922.66 3.46%其他业务收入 462,896.27-主营业务成本 21,546,645.72 21,815,914.57-1.23%其他业务成本 216,333.98-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%渔竿收入 4,670,213.24 11.82%4,245,493.58 11.12%渔轮收入 19,706,688.67 49.87%23,451,402.48 61.40%服务收入 15,137,803.91 38.31%10,498,026.60 27.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销收入 4,780,724.31 12.10%7,313,426.24 19.15%威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 16 外销收入 19,596,177.60 49.59%20,383,469.82 53.37%服务收入 15,137,803.91 38.31%10,498,026.60 27.48%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类：渔竿收入较上年同期收入增加 424,719.66 元，占比增加 0.70%，主要原因是在外销市场持续低迷的情况下，公司积极开拓市场，维持钓竿收入。渔轮收入较上年同期收入减少 3,744,713.81 元，占比减少 11.53%，主要原因是外销市场持续低迷，销量下降，订单量减少。服务收入较上年同期增加 4,639,777.31 元，升幅为 44.20%，占比增加 10.83%，主要原因是公司转型升级成功，海明威钓具商城的知名度提升，业务增长，B2B2C的销售模式被市场接受并认知，业务持续快速增长。公司的收入构成未发生重大变化。按区域分类：由于服务收入较上年同期增加 4,639,777.31 元，升幅为 44.20%，占比增加 10.83%，内销外销收入占比同时下降，但公司的构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Zebco Brands 4,764,789.60 11.92%否 2 Bass pro shops 1,935,591.41 4.84%否 3 BANAX Co,Ltd 1,804,465.42 4.51%否 4 Leszcz 1,630,736.82 4.08%否 5 OPM Fishing Tackle 1,530,789.86 3.83%否 合计合计 11,666,373.11 29.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁海县同创铝业有限公司 1,061,828.21 16.42%否 2 威海信威渔具有限公司 904,318.74 13.98%否 3 威海汶桥渔具有限公司 840,513.68 13.00%否 4 慈溪市申力塑料轴承厂 839,722.05 12.98%否 5 昆山鑫金田铜业有限公司 608,064.87 9.40%否 合计合计 4,254,447.55 65.78%-威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,613,519.43 16,073,506.79-65.08%投资活动产生的现金流量净额-2,320,458.43-118,117.12-筹资活动产生的现金流量净额-4,480,335.36-13,351,680.27-现金流量分析现金流量分析：本年经营活动产生的现金流量净额 5,613,519.43 元，较上年同期 16,073,506.79 元，减少 10,459,987.36元，主要原因是年末销售较多，收款延后所致，且支付往来款、保证金增加使支付其他与经营活动有关的现金报告期较上期增加 9,934,691.77 元所致。本年经营活动产生的现金流量净额较净利润 3,612,462.09元多 2,001,057.34 元，主要原因为：固定资产折旧 3,374,921.94 元，无形资产摊销 728,783.80 元，利息支出 1,773,875.59 元，存货减少 3,333,163.96 元，经营性应收项目增加 3,709,106.05 元，经营性应付项目的减少 3,642,683.34 元。本年度投资活动产生的现金流量净额-2,320,458.43 元，而上年同期投资活动产生的现金流量净额为-118,117.12 元，主要原因是公司本期购置固定资产和无形资产较多，从而使得投资活动现金流出增多。本年度筹资活动产生的现金流量净额-4,480,335.36 元，上年同期筹资活动产生的现金流量净额为-13,351,680.27 元，主要是本期偿还债务支付的现金减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、威海市海明威钓具技术服务有限公司 威海市海明威钓具技术服务有限公司成立于 2012 年 11 月 20 日，注册资本为 10 万元，实收资本为10 万元，公司持股比例 100.00%，该公司自成立至今，尚未发生任何经营业务。2、杭州海明威钓具销售有限公司 杭州海明威钓具销售有限公司成立于 2014 年 8 月 26 日，注册资本为 500 万元，实收资本为 250 万元，公司持股比例 100.00%。法定代表人为包秀明，经营范围：批发、零售：渔具、劳保用品、工业橡胶制品。目前，杭州海明威钓具销售有限公司经营稳定，2017 年度的经营情况如下：总资产 3,305,159.46 元，净资产 2,561,402.16 元，营业收入 7,211,214.32 元，净利润 38,390.85 元。3、威海市海明威电子商务有限公司 威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 18 威海市海明威电子商务有限公司成立于 2014 年 8 月 22 日，注册资本为 10 万元，实收资本为 10 万元，公司持股比例 100.00%。总资产 98,732.93 元，净资产 98,732.93 元，营业收入 345,500.18 元，净利润-38,861.00 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 根据财政部制定的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的要求，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）的规定，调整增加了“持有待售资产”、“持有待售负债”、“资产处置收益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”等财务报表列报项目。自 2017 年 5 月 28 日起施行。根据财政部制定的企业会计准则第 16 号-政府补助（财会201715 号）的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。自 2017 年 6 月 12 日开始施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，威海市海明威集团股份有限公司 2017 年年度报告 19 支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在债务违约、无法继续履行重大借款合同中的有关条款等情况，各项财务指标 处于正常范围，不存在重大财务风险；公司管理层、关键管理人员队伍稳定，公司业务均符合国家政策，市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失。报告期内，公司净利润为 3,612,462.09 元，扣除非经常性损益后净利润为 2,624,420.82 元，较上年同期扣除非经常性损益后净利润 2,137,396.83 元有明显提高，主要原因是通过深化品牌运营和渠道建设、调整产品结构，实现收入增长，毛利率由上期的 42.88%提高到 45.56%，特别是低成本高毛利率的服务收入增加 4,639,777.31 元，营业利润增加 1,085,723.46 元，公司盈利能力持续提高。随着公司业务的不断开拓，市场占有率不断提高，公司规模及抗风险能力也将提升，公司具有良好的可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、依赖国外市场的风险 报告期内，公司 80.39%的产品实现出口，主要出口地区为欧盟、美国、俄罗斯、韩国、日本等发达国家和地区，上述地区是公司承接订单的主要来源地，一旦其所在国对华贸易政策发生重大变化、经济形势恶化或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易争端等情况，将会影响到这些国家和地区的产品需求，进而影响到公司的出口业务。应对措施：公司注重关注出口地区的经济形势变化及市场需求，一方面继续加强与国外客户的