430563_2017_华宇股份_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：2018-007 1 证券证券代码代码：430563 430563 证券简称证券简称：华宇股份华宇股份 主办券商主办券商：中信建投中信建投 2017 年度报告 华宇股份 NEEQ:430563 江西华宇软件股份有限公司（Jiangxi Huayu Software Co.,Ltd.）公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月荣获“2016 年度南昌市安防行业 30 强”荣誉 2、2017 年 3 月荣获“2016 年度南昌高新区园区突出贡献企业”荣誉 3、2017 年 3 月荣获“2016 年度南昌高新区先进企业”荣誉 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 江西华宇软件股份有限公司 股东大会 指 江西华宇软件股份有限公司股东大会 董事会 指 江西华宇软件股份有限公司董事会 监事会 指 江西华宇软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 GPS 指 GPS 是英文 Global Positioning System(全球定位系统)的简称,利用GPS定位卫星,在全球范围内实时进行定位、导航的系统,称为全球卫星定位系统,简称 GPS GIS 指 地理信息系统(Geographic Information System 或 Geo-Information system,GIS)有时又称为“地学信息系统”或“资源与环境信息系统”。它是一种特定的十分重要的空间信息系统。它是在计算机硬、软件系统支持下,对整个或部分地球表层(包括大气层)空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。RS 指 遥感是 Remote Sensing 的简称,是通过遥感器这类对电磁波敏感的仪器,在远离目标和非接触目标物体条件下探测目标地物,获取其反射、辐射或散射的电磁波信息(如电场、磁场、电磁波、地震波等信息),并进行提取、判定、加工处理、分析与应用的一门科学和技术。公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑晖、主管会计工作负责人郑晖及会计机构负责人（会计主管人员）张智明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.应收账款管理风险 公司应收账款较去年同期有所减少,2017 年末和 2016 年末应收账款账面净值分别为337.26万元和298.37万元,占总资产的比例分别为 29.41%和 33.66%,如果公司不能对应收账款实施有效的管理,应收账款将会进一步增加,从而增加资金占用,降低公司的运营效率。公司已经针对应收账款安排了专人进行协调和催收并取得了一定的效果,以保障公司后期工作顺利开展。2.税收优惠政策变化风险 公司为增值税一般纳税人,增值税税率为 17%。根据国发2011 4 号文国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知和财税(2011)100 号文财政部、国家税务总局关于软件产品增值说政策的通知 规定:“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。报告期内,公司取得增值税税收返还金额累计为509,205.15 元,对公司经营业绩存在一定影响。报告期内,公司软件收入与往年基本保持在同一比例，而且公司历年都认定为软件企业,因此对于增值税返还的税收优惠变化风险较小。3、持续经营能力存在不确定性风险 公司 2017 年 12 月 31 日总资产为 1146.78 万元，净资产为：-231.41 万元。公司 2017 年度营业收入为 853.07 万元，净利润为-571.66 万元，公司总资产规模较小，营业收入和净利润较少，公告编号：2018-007 6 面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西华宇软件股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Huayu Software Co.,Ltd.证券简称 华宇股份 证券代码 430563 法定代表人 郑晖 办公地址 南昌市高新区高新一路金庐软件中心 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宗裕华 职务 董事、董事会秘书 电话 0791-88116074 传真 0791-88117573 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江西省南昌市高新区高新一路金庐软件中心 206/邮编:330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 6 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 对林火识别、视频监控、指挥决策系统等各类应用系统进行研发、生产、销售及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑晖 实际控制人 郑晖 公告编号：2018-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360106763368620Y 否 注册地址 南昌市高新区建昌工业园 否 注册资本 8,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海滨、张咏梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A-24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式。公告编号：2018-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,530,736.04 14,149,671.71-39.71%毛利率%31.09%41.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,716,589.29 828,305.51-790.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,800,889.29 744,305.51 -879.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-27.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.91%-基本每股收益-0.65 0.09-822.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,467,793.28 8,863,108.88 29.39%负债总计 13,781,858.48 5,460,584.79 152.39%归属于挂牌公司股东的净资产-2,314,065.20 3,402,524.09-168.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.26 0.39-166.67%资产负债率%（母公司）120.18%61.61%-资产负债率%（合并）120.18%61.61%-流动比率 0.80 1.52-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,550,655.01 2,951,003.79-220.32%应收账款周转率 1.61 3.08-存货周转率 1.59 3.56-公告编号：2018-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.39%-3.25%-营业收入增长率%-39.71%149.19%-净利润增长率%-790.15%117.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,800,000 8,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 100,000 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-700 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 99,300 所得税影响数 15,000 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 84,300 公告编号：2018-007 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于软件及信息技术服务行业，专注于林业信息化领域，一直致力于应用软件在森林防火方向上的开发和服务。凭借多年在森林防火地理信息系统开发、信息技术服务、系统集成积累的丰富经验，为客户提供领先的、专业的系统以及快速响应的售后服务，华宇股份已经成为森林防火行业内最有实力的应用系统解决方案提供商。公司是国家认定的高新技术企业及双软企业，拥有计算机信息系统集成资质、安防资质证书、测绘资质证书等重要资质。公司通过直接销售的方式开拓业务，收入来源是通过两种运营模式获得：（1）项目系统建设收益：公司为客户提供项目所需要的软硬件系统的设计、开发、安装、调试,收取系统建设费用；（2）项目系统维护和升级收益：为保障系统的有效运行而在系统的运行过程中收取的系统维护费用和软件升级费用。本公司的客户群体为省、地市、县一级的林业局、森林防火指挥部等政府相关单位，以及对 GPS、GIS、RS 的运用软件有需求的客户。报告期内，公司在销售模式、采购模式、研发模式、工程维护模式等商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司完成营业收入 853.07 万元，较上年同期下降了 39.71%；营业成本 587.89 万元，较上年同期下降了 29.31%；净利润-571.66 万元，较去年同期下降了 790.15%；2017 年经营活动产生的现金流量净额为-355.07 万元，比上年同期下降了 220.32%。报告期内，公司上述财务指标较去年同期的变化，主要是由于公司 2017 年的项目数量相比 2016 年有一定的下降，相应的销售收入也有所减少。2017年度公司实际订单量为 1,300 万元，虽然较去年收入有一定的减少，但由于部份项目为下半年至年末才签订，多个项目未完工所以没有确认为当年的收入，因此已确认的销售收入总额较去年下降较多。公司经过多年的技术研发及沉淀，已经有多款适应市场需求的高科技产品，如“森林防火综合调度公告编号：2018-007 13 平台”、“护林员信息管理系统”、“古树名木信息系统”、“森林防火信息管理系统”等。2017 年公司广西项目的森林防火综合调度平台已经完成，并且在江西、重庆等地进行了复制应用，目前项目已基本接近尾声，公司已经完成多省市的平台搭建，已开始进行全国性的市场推广及演示。2017 年度公司与一直洽谈合作的瑞士 Vispectiv AG 公司签署了战略合作协议。双方同意确定在远距离森林火灾探测技术上共同合作研发，进行品牌宣传、推广等，依托双方优质资源，将双方的产品进行融合，做到优势互补，同时利用各自市场资源推广融合一体的产品。目前已经针对协议约定事项进行产品研发及测试，同时将申请国内品牌商标用于今年的市场推广及宣传。Vispectiv AG 公司于 2007 年 12 月在瑞士的阿劳市成立，公司的业务主要集中在远程传感器系统上，主要的产品是基于光学自动烟雾探测系统，是专业的林火探测领域设备提供商。此前该公司在中国对相关行业公司做了详细调查与考评，最终选择与我司联合研发及市场推广，也标示着我司在行业中的地位与实力，此次双方合作对公司行业地位提升及整体业绩目标的实现产生积极影响。2017 年森林防火信息化行业无重大波动和调整，公司收入模式、周期性等对公司经营影响不大。(二二)行业情况行业情况 森林防火行业发展现状：森林火灾是一种突发性强、危害性极大的自然灾害。尽管科学技术飞速发展，但世界各国对森林大火仍然没有有效的控制方法。发展森林防火科学技术，是预防和控制森林火灾，最大限度减低火灾损失的关键，也是今后一定时期内普遍关注的问题。通过更加重视高新技术的发展，将卫星遥感、红外、航空、GIS，GPS 及计算机等现代技术广泛应用于林火预报、监测、计划烧除及火灾扑救过程中，并发挥越来越重要的作用，是世界森林防火行业技术发展的趋势。现阶段，我国林业处在全面实施以生态建设为主、推进现代林业建设的发展阶段。森林火灾是制约现代林业可持续发展的最严重自然灾害。做好森林防火工作，事关生态建设全局，事关林业战略目标的落实。党中央、国务院对应急管理和防灾减灾工作高度重视，森林防火业务投入不断加大，为森林防火行业的发展提供了有力的物质支持。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 720,576.84 6.28%1,691,807.85 19.09%-57.41%应收账款 3,372,560.96 29.41%2,983,716.28 33.66%13.03%存货 5,350,018.36 46.65%2,045,693.52 23.08%161.53%长期股权投资-固定资产 311,713.10 2.72%170,232.25 1.92%83.11%在建工程-短期借款-公告编号：2018-007 14 长期借款-资产总计 11,467,793.28-8,863,108.88-29.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较去年同期下降了 57.41%，是由于报告期内应收账款较去年有所增加，加上费用支出大幅增加，导致货币资金下降较多。存货较去年同期增加了 161.53%，是由于报告期内项目未完工暂时没有进行结算，因此未结转的存货也较去年同期增加。固定资产较去年同期增加了 83.11%，是由于报告期内公司人员的新增及研发投入的增加，公司加大了固定资产的投入，因此固定资产较去年同期增加较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 8,530,736.04-14,149,671.71-39.71%营业成本 5,878,894.24 68.91%8,316,131.70 58.77%-29.31%毛利率%31.09%-41.23%-管理费用 6,332,668.71 74.23%4,340,712.39 30.68%45.89%销售费用 1,186,390.18 13.91%685,050.48 4.84%73.18%财务费用 2,418.85 0.03%3,115.04 0.02%-22.35%营业利润-5,551,608.95-65.08%489,037.37 3.46%-1,235.21%营业外收入 100,000.00 1.17%312,258.55 2.21%-67.98%营业外支出 700.00 0.01%1,000.00 0.01%-30.00%净利润-5,716,589.29-67.01%828,305.51 5.85%-790.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较去年同期下降了 39.71%，是由于公司 2017 年销售收入整体较去年同期有所下降，加上部份项目因未完工还不能进行收入确认，导致今年的营业收入较去年同期下降较多，公司 2017 年度实际的订单量有 1300 万元，但是由于部分项目为下半年至年底签订，施工工程较晚在 2017 年度未完工，故不能进行收入确认。营业成本较去年同期下降了 29.31%，是由于报告期内公司销售收入的减少，使得相应的成本也较去年同期有所减少。管理费用较去年同期增加了 45.89%，是由于报告期内公司增加了较多的研发人员及市场推广人员，加大了研发力量的投入及市场推力度，因此报告期内的管理费用较去年同期增加较多。销售费用较去年同期增加了 73.18%，是由于报告期内公司加大了市场推广力度及在多个省市进行了演示与宣传工作，因此销售费用较去年同期增长较多。公告编号：2018-007 15 营业利润较去年下降了 1235.21%，是由于报告期内销售收入较去年同期有所下降，加上公司加大了研发投入及市场推广力度，各项费用较去年有较大提升，导致营业利润大幅减少所致。净利润较去年同期下降了 790.15%，是由于报告期内销售收入较去年同期有所下降，加上公司加大了研发投入及市场推广力度，各项费用较去年有较大提升，导致营业利润大幅减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,530,736.04 14,149,671.71-39.71%其他业务收入-主营业务成本 5,878,894.24 8,316,131.70-29.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硬件收入 5,362,903.42 62.87%8,586,849.65 60.69%软件收入 2,176,794.88 25.52%4,897,350.34 34.61%维护服务费 991,037.74 11.61%665,471.72 4.70%合计合计 8,530,736.04-14,149,671.71-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%江西 7,330,229.41 85.93%9,783,005.04 69.14%广西 846,733.04 9.93%3,911,367.52 27.64%广东 353,773.59 4.14%455,299.15 3.22%合计合计 8,530,736.04 -14,149,671.71 -收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：硬件收入较去年同期下降了 37.55%，是由于报告期内公司整体销售收入较去年同期有所减少，因此硬件收入总额也相应减少。软件收入较去年同期下降了 55.55%，是由于公司整体销售收入较去年有所减少，因此软件收入总额也相应减少。维护服务费较去年同期增加了 48.92%，是由于报告期内随着公司之前建设项目有些已过质保期，从而收取的后期维护服务费用，随着公司建设项目的增多，该项收入也会相应增加。公告编号：2018-007 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上饶市林业局 3,087,764.10 36.20%否 2 新智认知数据服务有限公司 1,367,521.37 16.03%否 3 丰城市林业局 957,264.96 11.22%否 4 渝水区林业局 735,897.44 8.63%否 5 中国电信集团系统集成有限公司广西分公司 555,470.09 6.51%否 合计合计 6,703,917.96 78.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌威德智能信息技术有限公司 1,781,660 35.4%否 2 浙江大华科技有限公司 461,300 9.1%否 3 杭州海康威视科技有限公司 365,060 7.2%否 4 南昌联晔信息科技有限公司 159,000 3.1%否 5 江西金卓科技有限公司 114,560 2.3%否 合计合计 2,881,580 57.1%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,550,655.01 2,951,003.79-220.32%投资活动产生的现金流量净额-44,576.00 370,800.00 -112.02%筹资活动产生的现金流量净额 2,624,000.00-2,108,397.00 224.45%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 220.32%，是由于报告期内公司应收账款较去年有所增加，加上销售收入的减少，同时公司新增人员支付给员工工资等增加，综合导致公司经营活动产生的现金流也较去年有所下降。投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 112.02%，是由于报告期内公司增加了固定资产，因此投资活动产生的流出较去年同期有所增加。筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 224.45%，主要原因是公司为改善资金情况，向股东等新增了个人借款所致。公告编号：2018-007 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带持续经营重大不确定性段落无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、董事会认为中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告的主要原因是：报告期内，公司加大了市场开拓力度以及软件研发力度，因而销售费用及管理费用较去年同期增加较多，加上受大环境的影响，销售收入较去年有所减少，导致公司持续经营能力存在重大不确定性。2、鉴于上述原因，公司为保证经营稳定，进一步提高自身持续经营能力，拟采取以下措施：（1）加强公司内部管理，严格控制各项费用支出。（2）减少纯硬件项目的投入，把主要精力放在纯软件项目上，提高企业利润率。（3）完善营销体系，提高市场占有率（4）拓宽融资渠道，保证现金流稳定，依托资本市场，通过债权融资、股权质押等方式低于市场成本融资，提高抵御市场风险的能力。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年4 月28 日，财政部发布了企业会计准则第42 号持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营（财会201713 号），自2017 年5 月28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年5 月10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年6 月12 日起施行，对2017 年1 月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1 月1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年12 月25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于2017 年度及以后期间的财务报表的编制。执行新准则对上期数无影响。其他会计政策变更 本公司不存在其他会计政策变更。公告编号：2018-007 18 2、会计估计变更 本公司不存在重要的会计估计变更。3、本公司本期不存在重大会计差错更正 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日总资产分别为 1146.78 万元、886.31 万元，净资产分别为：-231.41 万元、340.25 万元，公司 2017 年度、2016 年度营业收入分别为 853.07 万元、1414.97万元，净利润分别为-571.66 万元、82.83 万元，公司总资产规模较小，营业收入和净利润较少，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。应对措施：2017 年度为提升市场占有率，公司加大了市场开拓力度以及软件研发力度，因而销售费用及管理费用增加了 249.33 万元；截至 2017 年 12 月 31 日，公司实际订单量达到 1300 多万元，因项目未完工不能确认为当年收入，市场的开拓及软件的研发需要较多人工来支持，2017 年度员工总人数达到 60 多人，较上年度增长 71.43%，管理费用及销售费用的大幅增加是导致公司亏损的主要原因。2018年度企业将主要通过以下措施提高利润水平，实现扭亏为盈：（1）加强公司内部管理，严格控制各项费用支出。（2）减少纯硬件项目的投入，把主要精力放在纯软件项目上，提高企业利润率。（3）完善营销体系，提高市场占有率。（4）拓宽融资渠道，保证现金流稳定，依托资本市场，通过债权融资、股权质押等方式低于市场成本融资，提高抵御市场风险的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 公告编号：2018-007 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款管理风险 公司应收账款较去年同期有所减少,2017 年末和 2016 年末应收账款账面净值分别为 337.26 万元和298.37万元,占总资产的比例分别为29.41%和33.66%,如果公司不能对应收账款实施有效的管理,应收账款将会进一步增加,从而增加资金占用,降低公司的运营效率。公司已经针对应收账款安排了专人进行协调和催收并取得了一定的效果,以保障公司后期工作顺利开展。2、税收优惠政策变化风险 公司为增值税一般纳税人,增值税税率为 17%。根据国发20114 号文国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知和财税(2011)100 号文财政部、国家税务总局关于软件产品增值说政策的通知规定:“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。报告期内,公司取得增值税税收返还金额累计为 509,205.15 元,对公司经营业绩存在一定影响。报告期内,公司软件收入与往年基本保持在同一比例，而且公司历年都有认定为软件企业,因此对于增值税返还的税收优惠变化风险较小。3、持续经营存在不确定性风险 公司 2017 年 12 月 31 日总资产为 1146.78 万元，净资产为：-231.41 万元。公司 2017 年度营业收入为 853.07 万元，净利润为-571.66 万元，公司总资产规模较小，营业收入和净利润较少，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。2017 年度为提升市场占有率，公司加大了市场开拓力度以及软件研发力度，因而销售费用及管理费用增加了 249.33 万元；截至 2017 年 12 月 31 日，公司实际订单量达到 1300 多万元，因项目未完工不能确认为当年收入，市场的开拓及软件的研发需要较多人工来支持，17 年度员工总人数达到 60 多人，较上年度增长 71.43%，管理费用及销售费用的大幅增加是导致公司亏损的主要原因。2018 年度企业将主要通过以下措施提高利润水平，实现扭亏为盈：（1）加强公司内部管理，严格控制各项费用支出。（2）减少纯硬件项目的投入，把主要精力放在纯软件项目上，提高企业利润率。（3）完善营销体系，提高市场占有率（4）拓宽融资渠道，保证现金流稳定，依托资本市场，通过债权融资、股权质押等方式低于市场成本融资，提高抵御市场风险的能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、持续经营存在不确定性风险 公司 2017 年 12 月 31 日总资产为 1146.78 万元，净资产为：-231.41 万元。公司 2017 年度营业收入为853.07 万元，净利润为-571.66 万元，公司总资产规模较小，营业收入和净利润较少，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。公告编号：2018-007 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 -是否存在对外担保事项 是 否 -是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 -是否对外提供借款 是 否 -是否存在日常性关联交易事项 是 否 -是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 -是否存在股权激励事项 是 否 -是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 -是否存在被调查处罚的事项 是 否 -是否存在失信情况 是 否 -是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 -二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 郑瑜 借款给公司 700,000 是 2018 年 4 月 9 日 2018-003 宗裕华 借款给公司 570,000 是 2018 年 4 月 9 日 2018-003 张爱梅 借款给公司 80,000 是 2018 年 4 月 9 日 2018-003 张智明 借款给公司 600,000 是 2018 年 4 月 9 日 2018-003 总计总计 -1,950,000-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易为公司偶发性关联交易，是为保障公司流动资金需求和促进公司业务发展，使公司持续稳定经营，是合理的、必要的。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 2011 年 12 月 1 日，公司自然人股东郑晖先生、张爱梅女士、张勇先生、张智明女士、白洪跳先生、罗玥女士、何玉川先生、于晶女士、李崇隽先生、李冬丽女士、严敏军先生共同签订避免同业竞争承诺函，承诺未从事或参与和华宇股份存在同业竞争行为；未来将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。公告编号：2018-007 21 履行情况：在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。公告编号：2018-007 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 4,282,863 48.67%-59,700 4,223,163 47.99%其中：控股股东、实际控制人 1,079,500 12.27%0 1,079,500 12.27%董事、监事、高管 1,443,213 16.40%-241,200 1,202,013 13.66%核心员工 290,363 3.30%-4,500 285,863 3.25%有限售条件股份 有限售股份总数 4,517,137 51.33%59,700 4,576,837 52.01%其中：控股股东、实际控制人 3,238,500 36.80%0 3,238