430552_2017_亚成微_2017年公司年度报告_2018-08-09.pdf

1 2017 亚成微 NEEQ:430552 陕西亚成微电子股份有限公司 Shaanxi Reactor Microelectronics Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司分别被西安市科技局及西安市高新区列入科技企业小巨人培育计划项目。2017 年 7 月，公司获得武器装备质量管理体系认证证书 GJB9001C-2017。2017 年 5 月，创新层挂牌公司名单正式发布，公司再次进入创新层。报告期内，公司获得发明专利证书 4 项，实用新型专利证书 12 项。报告期内，公司新产品应用于 5G 通信设备的射频功放必须具有的包络追踪芯片（ET）投入量产。该技术为国内空白领域。报告期内，公司新产品 RM9023 一种双端恒流 LED 驱动芯片，已获取发明专利。成功量产并实现销售，得到客户的一致好评。该产品广泛应用 G9 LED灯泡/灯丝灯,市场需求庞大。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、亚成微 指 陕西亚成微电子股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 陕西亚成微电子股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西亚成微电子股份有限公司董事会 监事会 指 陕西亚成微电子股份有限公司监事会 主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司律师 指 北京金诚同达（西安）律师事务所 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）亚润微光电、子公司 指 西安亚润微光电科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 陕西亚成微电子股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 集成电路（Integrated Circuit，简称IC)指 Integrated Circuit，简称“IC”，将一个电路的大量元器件集合于一个单晶片上所制成的器件。采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构；其中所有元件在结构上已组成一个整体，使电子元件向着微小型化、低功耗和高可靠性方面迈进了一大步。电源管理芯片、电源管理集成电路 指 电源管理芯片属于模拟集成电路中重要的一类，在电子设备系统中担负起对电能的交换、分配、检测及其他电能管理的职责。电源管理芯片对电子系统而言是不可或缺的，其性能的优劣对整机的性能有着直接的影响。晶圆 指 硅半导体集成电路制作所用的硅晶片，由于其形状为圆形，故称为晶圆。在硅晶片上可加工制作成各种电路元件结构，而成为有特定电性功能的 IC 产品。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余远强、主管会计工作负责人罗海兰及会计机构负责人（会计主管人员）罗海兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 委托加工风险 公司采用了国内集成电路设计企业大部分选择的委托加工经营模式，轻便灵活，没有沉重的生产线运营负担，也无需负担芯片生产线昂贵的维护成本，让公司更专注于自己的技术研发。但是委托加工在晶圆代工、封装、测试等环节需要不同的厂家完成，合格供应商的选择、产品质量的把控、产能交期的保证以及不可抗力因素方面，会存在一定程度的委托加工风险。核心技术人员流失或短缺的风险 公司作为集成电路设计企业，核心竞争力主要体现在自主研发能力和稳定的高水平的研发团队上。高技术的专业研发人员不仅需要长期的培养和积累，而且国内对集成电路设计人员需求剧增。拥有一支高技术水平、相对稳定的研发团队是公司能够保持技术创新、持续发展的关键保障。而核心人才的流失将对公司的持续经营带来重大的风险。公司治理的风险 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，管理规定持续变化，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东不当控制的风险 公司控股股东余远强持有公司 14,871,640 股的股份，占公司股份总数的 49.84%。余远强任公司董事长兼总经理，并同时为公司的法定代表人。对公司的发展战略、经营决策、人事任免、利润分配等均具有实际的控制权，若其不当利用该种控制权，则可能会给公司的经营和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西亚成微电子股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Reactor Microelectronics Co.,Ltd.证券简称 亚成微 证券代码 430552 法定代表人 余远强 办公地址 西安市高新区科技二路 68 号西安软件园汉韵阁 A 座 301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王香华 是否通过董秘资格考试 是 电话 029-88441983 传真 029-88827769-805 电子邮箱 dongmibanreactor- 公司网址 www.reactor- 联系地址及邮政编码 西安市高新区科技二路 68 号西安软件园汉韵阁 A 座 301 室 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 19 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-集成电路制造 主要产品与服务项目 数字模拟混合集成电路产品的设计、开发和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）29,840,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 余远强 实际控制人 余远强 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9161000075214690X0 否 注册地址 西安市高新区科技二路 68 号西安软件园汉韵阁 A 座 301 室 是 注册资本 29,840,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨树杰 曹爱民 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 商务中心二期五楼 511-512 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,554,147.30 76,743,516.00-8.07%毛利率%23.70%23.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,725,714.07 4,387,299.88-37.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,321,863.87 3,700,564.28-37.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.51%7.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.84%6.58%-基本每股收益 0.09 0.15-40.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,173,451.41 91,546,637.66 6.15%负债总计 36,701,419.52 28,814,345.84 27.37%归属于挂牌公司股东的净资产 60,472,031.89 57,746,317.82 4.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.94 4.64%资产负债率%（母公司）37.27%30.35%-资产负债率%（合并）37.77%31.48%-流动比率 222.73%245.65%-利息保障倍数 3.87 7.73-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,128,852.95-11,333,472.87 72.39%应收账款周转率 288.12%315.73%-存货周转率 218.94%217.44%-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.15%13.71%-营业收入增长率%-8.07%44.41%-净利润增长率%-40.54%-10.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,840,000 29,840,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 502,700.00 终止经营净利润-89,483.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 413,216.87 所得税影响数 75,405.00 少数股东权益影响额（税后）-66,038.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 403,850.20 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：亚成微是集成电路行业中的集成电路设计公司，采用行业内国际流行的无生产线（Fabless）模式，即“自主研发+委托加工”，委托加工生产模式中，公司将更专注产品研发及市场开拓。公司主营业务 为消费类电子、LED 照明的电源管理芯片及模块解决方案，同时在 5G 通信、物联网领域开展新的技术开发。公司是国家工信部认定的集成电路设计企业、科技部认定的高新技术企业、陕西省科技型中小企业。公司承担并完成了多项国家及省、市研发项目。2017 年，公司同时获得西安市科技局和西安市高新区“科技小巨人领军企业”项目。1、关键资源 公司关键资源是拥有国际领先技术水平的海归博士出任公司首席科学家，带领一支在集成电路领域 技术一流的稳定研发团队，集中资源在 5G 通信、物联网领域开展新产品研发，并继续保持在 LED 照明、消费类电子领域的电源管理芯片的领先地位。公司已获得 34 项专利技术、一项 PCT 国际专利和 28 项集成电路布图设计证书，另有 31 项专利正在受理中。公司与著名高校有产学研合作，建立研究生实习基地。2、研发模式 公司在市场调研的基础上，结合公司发展战略方向，以投入产出为导向，以市场需求为基础，并与 产学研合作高校多方讨论确定项目立项，在项目的产品定义、研发方案、项目实施及市场销售等环节进 行全面计划，并有专业人员进行持续督导监察，确保项目按计划完成。3、采购模式 采用代工厂商采购和公司直接采购两种方式，代工厂采购包括代工厂加工的原材料，公司直接采购 的包括辅助材料。公司采用代工生产模式，即将集成电路的晶圆生产、封装测试外包，专注于集成电路 设计，这符合集成电路垂直分工产业链的特点，也符合国际市场上集成电路设计占整个行业产值比重愈 来愈高的趋势发展，同时由于轻资产重研发，公司更专注于研发设计及销售业务，具有灵活性、市场灵 敏度高等特点。公司成立生产品质管理部门，严格把控委外加工产品的流程、质量、交期产能及合格供 应商的筛选等。4、销售模式 采取直销和分销相结合的模式，即公司直接销售给终端客户和销售给经销商，经销商再销售给终端 客户。在代理商销售环节，公司注重前期产品方案培训、引导，后期现场应用指导、质量跟踪，提高客 户服务质量，增强公司的销售能力及产品的竞争力。并根据需求发展增加线上销售的方式，采用线上及 线下结合，起到线上宣传推广线下销售、售后的方式。针对行业内龙头企业，准确把握客户资源及市场 需求，不断提高管控效能，确保主营产品在行业领域的占有率及产品销售收入的稳定增长。报告期内，公司商业模式无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）研发创新能力 作为集成电路设计企业，研发和创新能力是公司最重要的核心竞争力，也是推动公司持续增长的动 力。公司自成立以来，不断对公司的研发成果进行完善、总结，形成了一批自主知识产权，截止报告期 末，公司拥有 34 项专利、一项 PCT 专利及 28 项集成电路布图设计，另有 31 项在审专利。公司持续加大研发投入，进一步提升自主创新能力、完善研发体系，对现有产品升级开发，保持现有系列产品的持续竞争力，并在此基础上持续研发新品，不断推出高性能、高品质、高附加值的产品。公司在 LED 照明驱动领域采用颠覆式技术创新，确立了领先的地位的同时，在 5G 通讯设备关键11 技术-解决射频功率放大器的线性度与效率的包络追踪技术，已开发出新的产品实现量产，并形成自有核心技术。另外，公司在物联网应用的超低功耗及高灵敏度传感器的技术已加大研发投入，保证公司稳定传统业务的持续增长外，持续拓展新兴市场，强化技术创新、推广，拓展市场。（2）市场开发能力 公司经过多年积累，已经发展成为在 LED 照明用线性驱动产品排名领先位置的供应商，获得国内外大型电子制造商的认可。公司拥有一支具有多年市场开发经验的销售团队，公司将加大市场开发，同时拓展新领域市场，保证公司扩大市场占有率，提升客户满意度。（3）技术团队 公司拥有国际领先技术水平的首席科学家，并拥有一支在集成电路领域技术一流的稳定的研发团 队，为公司的研发提供了扎实的技术保障。公司积极完善员工的培训、薪酬管理、激励制度，提升技术 人员的水平，提高员工的工作积极性，保证公司的技术团队为公司持续不断的自主研发及创新能力提供 动力，保持公司技术领先优势，并形成持续创新机制。报告期内，核心竞争力未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司针对 5G 通讯设备关键技术-解决射频功率放大器的效率和线性度的包络追踪技术投 入大量的研发资源，形成了自有核心技术，新产品应用于 5G 通信设备的射频功放必须具有的包络追踪芯片（ET）投入量产，为公司 5G 通讯市场开拓奠定基础，同时加快在物联网应用的超低功耗及高灵敏度传感器的技术研发。报告期内，公司继续加大研发投入力度，2017 年公司研发投入为 13,378,677.78元，占公司销售收入的 18.96%。报告期内，公司共增加 16 项专利授权、15 项专利受理，其涉及同步整流控制电路和 LED 照明高 PF值无频闪控制电路等核心技术，为公司持续保持竞争优势提供有力保障。2017 年度，公司实现营业收入 70,554,147.30 元，同比下降 8.07%；归属于母公司所有者的净利润 2,725,714.07 元。截止报告期末，公司总资产 97,173,451.41 元，同比增长 6.15%，归属于母公司的所有者权益 60,472,031.89 元，同比增长 4.72%。报告期内，公司实现“集成电路 IC”收入 70,554,147.30 元，同比增长 13.91%；“光电模组”和“其他业务收入”均为零，主要因为本公司之子公司西安亚润微光电科技有限公司（以下简称“亚润微”）于 2017 年 8 月 30 日将持有扬州中信达光电有限公司（以下简称“中信达”）2%股权转让给扬州天喜塑胶有限公司，转让后亚润微持有中信达股权比例变为 49%，不再将中信达纳入合并报表范围，亚润微对中信达的长期股权投资核算方式由成本法转换为权益法，故此本期收入不合并中信达之业务产生的“光12 电模组”收入和“其他业务收入”。报告期内，公司按照整体战略发展规划，紧紧围绕全年目标，不断提升管理能力，吸纳和培养专业 技术人才，优化销售方式，强化市场营销力度，并积极拓展海外市场；同时继续加大技术研发力度与产 品更新速度，不断研发新技术和新产品，拓宽产品领域。(二二)行业情况行业情况 半导体是工业设备、通信网络、消费电子等的关键部件，是目前全球主导性的基础产业之一。按照 十三五纲要提出的要求，2020 年前我国集成电路产业的年均增长率要达到 20%，达到 9300 亿元。集成电路设计业仍引领产业发展，移动智能终端、网络通信、云计算、物联网、大数据等重点领域集成 电路产品技术达到国际领先水平，通用处理器、存储器等核心产品要形成自主设计与生产能力，产业生 态体系初步形成。根据中国半导体行业协会统计，2017 年中国集成电路产业销售额达到 5411.3 亿元，同比增长 24.8%。其中，集成电路制造业增速最快，2017 年同比增长 28.5%，销售额达到 1448.1 亿元，设计业和封测业继续保持快速增长，增速分别为 26.1%和 20.8%，销售额分别为 2073.5 亿元和 1889.7 亿元。2017 年中国集成电路产业的增长速度为 2012 年以来最快，并摆脱了近年来增长率一直在 20%左右徘徊的态势，各主要环节均实现了 20%以上的增长率。根据海关统计，2017 年中国进口集成电路 3770 亿块，同比增长 10.1%，进口金额 2601.4 亿美元，同比增长 14.6%；2017 年中国出口集成电路 2043.5 亿块，同比增长 13.1%，出口金额 668.8 亿美元，同比增长 9.8%。财经频道报道，据国家集成电路产业投资基金（简称“大基金”）总裁预测，我国集成电路产业对外依存度仍然强烈，进出口逆差仍然巨大。2017 年中国集成电路进口金额为 2601.4 亿美元，增长 14.6%，远超当年进口原油的1623.2亿美元；2017年中国集成电路出口金为 668.8亿美元。进出口逆差 1932.6 亿美元，比 2016 年的逆差额增长 16.6%。据中国产业信息网报，在全球半导体市场快速增长的带动下，我国半导体产业快速发展。到 2018年，我国半导体产业销售额将超过 8000 亿元。近年来，我国半导体市场需求持续攀升，占全球市场需 求的比例已由 2003 年的 18.5%提升到 2014 年的 56.6%，成为全球最大的半导体市场。工信部办公厅印发2017 年工业通信业标准化工作要点，该工作要点提到，大力提升信息通信业技术、服务及安全保障标准水平，同步推进第五代移动通信(5G)国内标准和国际标准的研究，制定发布工业互联网标准体系框架，加快新型网络技术标准的制定和应用，完善宽带移动通信、下一代互联网等重点领域标准体系。而在新的两会政府工作报告中，新材料、人工智能、第五代移动通信这些概念写入政府工作报告，意义非凡。2020 年我国人工智能市场规模预计将达到 91 亿元。而 5G 网络一旦正式商用，除了使通信业进入新一轮发展期外，还将带动多个规模万亿级别的新兴产业。集成电路产业正面临前所未有的大好机遇。原因一是中央高层下决心要发展这个产业，持续推进；二是抓住瓶颈，创新路径；三是突出重点，协同发展；四是企业主体，市场导向；五是集中优势资源，培育世界级企业。但是，与全球先进国家相比，中国集成电路产业芯片设计、装备和材料差距还很大，任重道远。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的13 比重比重 比重比重 货币资金 2,718,112.85 2.80%5,838,689.27 6.38%-53.45%应收账款 23,759,383.38 24.45%25,216,542.56 27.55%-5.78%预付账款 865,723.32 0.89%6,451,182.10 7.05%-86.58%其他应收款 1,250,000.00 1.29%272,329.00 0.30%359.00%存货 32,761,543.49 33.71%31,688,964.70 34.62%3.38%长期股权投资 4,377,231.40 -固定资产 1,068,246.81 1.10%1,239,373.81 1.35%-13.81%在建工程 -开发支出 14,628,937.52 15.05%6,808,588.43 7.44%114.86%短期借款 12,515,336.12 12.88%6,351,550.99 6.94%97.04%长期借款 -长期应付款 8,000,000.00 8.23%-100%资产总计 97,173,451.41-91,546,637.66-6.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金减少 53.45%，主要因为应付票据到期兑付约 300 万元所致；2、报告期内，短期借款增加 97.04%，主要因为增加保证借款授信 500 万元所致；3、报告期内，预付账款减少 86.58%，主要因为上期预付晶圆产能款本期晶圆采购入库所致；4、报告期内，其他应收款增加 359%，主要因为本期增加销售部备用金借款 110 万元用于销售网络和市场推广系统搭建，备用金符合审批流程。以及应收股权出让款 20 万元所致；5、报告期内，开发支出增加 114.86%，主要因为本期 5G 项目和照明产品项目投入增加所致；6、报告期内，长期应付款增加 100%，长期应付款余额中 8,000,000.00 元分别系：根据本公司与西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）签订的协议书，由西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）拨付的“西安高新区战略性新兴产业引导”项目专项资金 300.00 万元和根据本公司与西安投资控股有限公司签订的协议书，由西安投资控股有限公司拨付的“2016 年度科技企业小巨人培育计划-领军企业培育工程计划”项目专项资金 500.00 万元；报告期内，企业应收账款余额、账龄时长、存货周转率较往年同期正常变动，不存在闲置、残损固定资产，无形资产的产权不存在瑕疵，其他应收款不存在关联方占用资金等情况。公司资产流动性较强，具备短期偿债能力，资产负债结构稳健。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 70,554,147.30-76,743,516.00-8.07%营业成本 53,832,156.41 76.30%59,012,954.65 76.90%-8.78%毛利率%23.70%-23.10%-管理费用 9,715,512.92 13.77%10,570,300.09 13.77%-8.09%14 销售费用 2,456,387.14 3.48%2,146,861.53 2.80%14.42%财务费用 1,112,669.16 1.58%472,347.61 0.62%135.56%营业利润 2,956,948.97 4.19%4,236,595.57 5.52%-30.20%营业外收入 1,017,978.80 1.33%-100.00%营业外支出 209,305.77 0.27%-100.00%净利润 2,659,675.74 3.77%4,473,273.88 5.83%-40.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，财务费用增加主要因为增加保证借款授信 500 万增加利息费用所致；2、报告期内，营业利润减少约 128 万元主要因为主营业务利润减少约 101 万元、营业费用增加约23 万元、投资收益减少约 54 万元所致；3、报告期内，公司取得政府补助 502,700.00 元，本报告期公司根据财政部 2017 年 5 月份发布的（财会201715 号）文件关于印发修订企业会计准则第 16 号-政府补助的通知 以及 2017 年 12 月份发布的（财会201730 号）文件关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表增加“其他收益”报表项目，核算与企业日常活动相关的政府补助。该项补助计入“其他收益”502,700.00 核算，减少营业外收入 502,700.00 元，故此导致导致本期营业外收入变动比例 100%。4、报告期内，无营业外支出发生，上期发生营业外支出 209,305.77 元系支付 2016 年 3 月 22 月已结案的诉讼律师费。2013 年度本公司就产品质量问题与供应商无锡鼎颐科技有限公司发生争议，2014年 2 月无锡鼎颐科技有限公司以买卖合同纠纷为由向江苏省无锡市滨湖区人民法院提起诉讼，本公司收到法院传票后向江苏省无锡市滨湖区人民法院提出反诉，2016 年 3 月 22 月根据江苏省无锡市中级人民法院(2015)锡商终字第 00517 号 民事调解书：由无锡颐鼎科技有限公司向本公司支付赔款,本公司就此案支付律师费。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,554,147.30 75,745,705.69-6.85%其他业务收入 997,810.31-100.00%主营业务成本 53,832,156.41 58,018,734.08-7.22%其他业务成本 994,220.57-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%集成电路 IC 70,554,147.30 100.00%60,741,679.33 79.15%光电模组 15,004,026.36 19.55%其他业务收入 997,810.31 1.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：15 报告期内，收入项目中“光电模组”和“其他业务收入”均为零，主要因为本公司之子公司西安亚润微光电科技有限公司（以下简称“亚润微”）于 2017 年 8 月 30 日将持有扬州中信达光电有限公司（以下简称“中信达”）2%股权转让给扬州天喜塑胶有限公司，转让后亚润微持有中信达股权比例变为 49%，不再将中信达纳入合并报表范围，亚润微对中信达的长期股权投资核算方式由成本法转换为权益法，故此本期收入不合并中信达之业务产生的“光电模组”收入和“其他业务收入”。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市文佳晟电子有限公司 6,361,760.62 9.02%否 2 宁波奉化天擎国际贸易有限公司 3,815,996.43 5.41%否 3 深圳中电投资股份有限公司 3,035,090.03 4.30%否 4 上海金奇华电子科技有限公司 2,784,676.23 3.95%否 5 宁波江东硕明电子有限公司 2,577,761.38 3.65%否 合计合计 18,575,284.69 26.33%-注：报告期内，前五大客户销售总额为 18,575,284.68 元，占年度销售总额的 26.33%。期末应收账款余额中前五名单位欠款金额合计为 10,450,890.04 元，占应收账款总余额的 43.07%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡华润上华科技有限公司 20,340,890.60 31.19%否 2 四川明泰电子科技有限公司 7,223,615.62 11.08%否 3 佛山蓝箭电子股份有限公司 5,005,188.93 7.67%否 4 深圳市盛元半导体有限公司 4,792,081.97 7.35%否 5 深圳中电投资股份有限公司 3,530,992.51 5.41%否 合计合计 40,892,769.63 62.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,128,852.95-11,333,472.87 72.39%投资活动产生的现金流量净额-9,843,472.82-7,211,765.41-36.49%筹资活动产生的现金流量净额 12,579,749.35 12,232,672.99 2.84%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动现金净流量约-312.86 万元，本年净利润约 272.57 万元，经营活动净现金流量与净利润的差异主要是为应对行业晶圆产能紧缺储备存货增加约107.26万元、应收票据增加204.96万元、应付款项余额减少约 298.58 万元所致。2、报告期内，经营活动现金净流量较上期增加约 821 万元主要系预付账款较上期减少约 560 万元、应收账款比上期减少约 146 万元所致。3、报告期内，投资活动现金净流量约-984.35 万元，主要因为新增固定资产支付现金及研发项目投入支付现金所致。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司：西安亚润微光电科技有限公司，注册日期：2015 年 12 月 04 日，主营业务范围：集成电路设计及系统产品的生产、销售；计算机软件、电子产品、半导体设备、电子元器件、线路板、电路极及耗材的技术开发与销售；灯饰灯具、植物生长灯；电器开关、智能家居、数码产品的开发与销售；货物或技术的进出口业务。2、公司全资子公司参股公司：扬州中信达光电有限公司，注册日期：2016 年 3 月 25 日；主营业务范围：节能技术研发；发光二极管、LED 产品及材料、电子产品、灯饰、灯具制造、加工、销售；城市及道路照明工程专业承包、施工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。持股比例 49%。（二）处置子公司、参股公司情况 报告期内，经扬州中信达光电有限公司股东会决议，并经股东一致同意，西安亚润微光电科技有限公司将其持有的扬州中信达光电有限公司 2%的股份，转让给另一股东扬州天喜塑胶有限公司，并由扬州天喜塑胶有限公司支付股价 20 万元整，股价转让款双方约定一年内支付。亚润微持股比例由原来的 51%，变更为 49%。除此以外，公司不存在其他取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,378,677.78 8,098,572.87 研发支出占营业收入的比例 18.96%10.55%研发支出中资本化的比例 41.55%54.08%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 10 10 本科以下 36 35 研发人员总计 47 47 研发人员占员工总量的比例 40%58%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 34 19 公司拥有的发明专利数量 9 5 研发项目情况：研发项目情况：17 截止报告期末，公司研发人员共计 47 人，计划总投入 1500 万元，实际完成研发投入总额为 13,378,677.78 元。所开发的项目均按计划进度展开，其中，LED 照明驱动以领先技术及新方案完成了抢占市场；完成 5G 通讯设备必需的包络追踪技术的射频功率放大器产品设计，实现量产。2017 年度公司所开发的新技术、新工艺、新产品方案实现了市场化，为公司 2017 年销售和利润额做出了积极的贡献。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）事项描述 如财务报表附注“五、（十）开发支出”所述，2017 年度开发支出增加额为 1,337.87 万元、转入无形资产 555.83 万元，期末余额为 1,462.89 万元，主要系与公司主营业务集成电路生产销售相关的发明、实用新型专利及布图设计等技术的开发支出。开发支出只有在同时满足财务报表附注“四、（十七）开发支出”中所列的所有资本化条件时才能予以资本化。由于确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大判断和会计估计，管理层的判断和会计估计可能存在不确定性，会造成开发支出资本化不符合相关会计政策的规定，存在重大错报风险，该事项对于我们的审计而言是重要的。（二）审计应对 我们执行的审计程序主要包括：评估管理层所采用的开发支出资本化条件是否符合企业会计准则的要求，通过询问公司关键管理人员以了解研发支出费用化和资本化的计入标准及批准流程，检查开发支出入账凭证的准确性、真实性，获取并核对与研发项目进度相关的批文或证书。同时我们检查已转入无形资产相应的专利产权、知识产权的证明文件，将产品销售盈利情况与无形资产专利类别进行了匹配分析。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 本报告期公司根据财政部 2017 年 5 月份发布的（财会201715 号）文件关于印发修订企业会计准则第 16 号-政府补助的通知 以及 2017 年 1