430378_2017_山本光电_2017年年度报告_2018-06-28.pdf

深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 1 2017 年度报告 山本光电 NEEQ:430378 深圳市山本光电股份有限公司 SHENZHEN SANBUM OPTOELECTRONICS CO.,LTD 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 18 日，公司收到深圳市发展和改革委员会【2017】579 号文件，公司报送的超薄高亮高端 LED 背光源模组产业化项目 通过验收。该项目获批列入深圳市战略性新兴产业发展专项资金2014 年第一批扶持计划（新一代信息技术产业类）。该项目顺利通过验收，体现了公司在高端背光源技术上的领先优势，有利于公司综合实力的提升。公司将继续加强该项目的后期建设推广工作，为深圳市电子信息产业发展做出更大贡献。2、公司因客户群升级、订单增长，为了满足市场需求，扩大了公明分公司现有制造基地，提升产能。新增深圳市光明新区公明街道上村社区石观工业园 B 型厂房 10 栋 2 层、3 层、4 层为制造基地。3、2017 年 6 月，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意股票变更为协议转让方式的函（股转系统函【2017】3290 号），公司股票转让方式将自 2017 年 6 月 27 日起由做市转让方式变更为协议转让方式。4、2017 年 8 月 17 日，公司与海通证券股份有限公司签订了深圳市山本光电股份有限公司与海通证券股份有限公司关于首次公开发行股份并上市（IPO）之财务顾问协议，正式启动在国内证券市场首次公开发行股票并上市的工作，并将根据项目进度向中国证券监督管理委员会深圳证监局申报辅导备案。深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/山本光电 指 深圳市山本光电股份有限公司 创鑫道投资 指 深圳市创鑫道投资合伙企业（有限合伙）主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 深圳市山本光电股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市山本光电股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市山本光电股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市山本光电股份有限公司章程 会计师/瑞华会计所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期/本年度 指 2017 年度 上年同期/上年度 指 2016 年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周晓斌、主管会计工作负责人王志高及会计机构负责人（会计主管人员）李燕珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 LCD 显示技术与 OLED 显示技术竞争风险 随着显示技术的发展，市场上出现了一种叫 OLED 的显示技术，OLED 在饱和度、色域、厚度上与 LCD 显示技术相比具有一定的优势，呈上升发展趋势，但 LCD 显示技术在成本、显示寿命、供应链上更具优势，目前 OLED 仍然受限于生产成本，并且产能也遇到了一些瓶颈，因此未来可以说是两种显示技术并存状态。若公司对 OLED 技术的发展应对不足，将会对公司市场份额产生一定的影响。技术失密和技术人员流失的风险 公司制造的背光源产品技术含量高，在核心技术上拥有自主知识产权，技术优势是本公司的核心竞争优势之一。如果出现技术外泄或者技术人员流失情况，将对本公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。市场竞争风险 经过十几年的发展，公司目前已达到中国大陆 LED 背光源深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 6 生产企业的领先水平，企业生产规模在国内同行中处于领先水平，但是与国际领先的竞争对手相比，他们在技术实力、产能规模和进入市场的时间上与公司相比有一定的优势，如果公司不能持续保持创新能力、快速扩大产能规模，则将会在激烈的市场竞争中处于不利地位，给公司进一步扩大市场份额，提高市场地位带来一定的压力。客户较为集中的风险 公司 2016 年度和 2017 年度前五名客户占销售收入的比例分别为 92.05%、95.31%，公司前五大客户均是行业内的知名企业，与公司合作多年，公司凭借良好的信誉、过硬的产品和优质的服务赢得了这些客户的认可，与客户形成了良好的合作共赢关系。但如果公司主要客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，将会对公司的业绩产生不利影响。供应商较为集中的风险 公司 2016 年度和 2017 年度前五名供应商占采购总额的比例分别为 55.58%、45.13%占比较高。公司产品的上游原材料主要为导光板、扩散膜、反射膜、胶框、增光膜、LED 灯源及 FPC 材料等，原材料质量和性能的稳定性决定了公司产品质量的稳定性，因此，公司与 3M hongkong limited、深圳市聚飞光电股份 有 限 公 司、深 圳 市玲 涛 光 电 科技 有 限 公司、RINWA TECHNOLOGY CO.,LIMITED 和东莞市海源五金有限公司、等建立长期业务合作关系。公司上游原材料市场竞争较为激烈，货源充足，不存在供货管道单一、产品垄断的情况。但如果上游行业因某种原因发生巨大变化，将会对公司经营产生一定的不利影响。控制权变动的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共有 34 名股东，其中第一大股东周晓斌持有 23.68%的股份，第二大股东深圳市创鑫道投资合伙企业(有限合伙)持有 18.98%的股份，第三大股东孙威持有 10.04%的股份，其他股东持股比例均低于 10%，没有单一股深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 7 东持有公司 30%以上的股权，没有单一股东可以对公司决策形成实质性影响，股权相对分散，公司没有实际控制人。这样的股权结构使得有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。应收账款回收的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 132,898,813.63 元和 166,111,710.77 元，应收账款金额较大。若应收账款到期不能及时回收，将会对公司的经营造成一定影响。税收政策的风险 公司于 2017 年通过了国家高新技术企业复审，再次取得了国家高新技术企业证书，证书编号为：GR201444201634，减按 15%计缴 企业所得税。若国家调整高新技术企业相关税 收优惠政策，公司将会恢复执行 25%的企业所 得税税率，则将会对公司的税负、盈利造成一定程度影响。注：1、2016 年年报中披露的“宏观经济下行风险”取消 原因：根据国家统计局的数据，2017 年国内生产总值同比增长 6.9%，国家坚持稳中求进工作总基调，坚持以新发展理念引领经济发展新常态，坚持以推进供给侧结构性 513.26 改革为主线，经济运行保持在合理区间，稳中向好态势趋于明显。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市山本光电股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN SANBUM OPTOELECTRONICS CO.,LTD（缩写：SANBUM）证券简称 山本光电 证券代码 430378 法定代表人 周晓斌 办公地址 深圳市宝安区西乡街道西乡大道与前进二路交汇处美兰商务大厦 1010-1012 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王志高 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0755-27570758 传真 0755-27570758 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区西乡街道西乡大道与前进二路交汇处美兰商务大厦1010-1012 邮政编码：518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市宝安区西乡街道西乡大道与前进二路交汇处美兰商务大厦1010-1012 室。三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-02-14 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 生产、销售电子背光源，主要产品包括彩屏背光源、普通侧边发光背光源、无光源类背光源和成品铁框等 普通股股票转让方式 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日为做市转让，2017 年 6 月27 日起至报告期末为协议转让 普通股总股本（股）72,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300746619010L 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道西乡大道与前进二路交汇处美兰商务大厦 1010-1012 否 注册资本 人民币 72,500,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王磊、易海丽 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 419,468,043.83 369,454,779.23 13.54%毛利率%14.43%13.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,033,385.65 10,926,961.74-44.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,306,306.44 9,672,432.03-55.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.70%11.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.07%9.87%-基本每股收益 0.08 0.15-46.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 343,448,371.78 257,534,907.19 33.36%负债总计 231,475,871.79 149,398,718.51 54.94%归属于挂牌公司股东的净资产 108,920,515.50 102,887,129.85 5.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.42 5.63%资产负债率%（母公司）62.95%56.03%-资产负债率%（合并）67.40%58.01%-流动比率 1.27 1.45-利息保障倍数 1.93 4.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,196,887.98 38,866,743.33-105.65%应收账款周转率 2.80 2.85-存货周转率 13.41 10.42-深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.36%-2.19%-营业收入增长率%13.54%65.02%-净利润增长率%-57.85%513.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 72,500,000.00 72,500,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-269,002.42 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,744,943.24 委托他人投资或管理资产的损益 289,899.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 164,256.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,930,096.71 所得税影响数 198,548.84 少数股东权益影响额（税后）4,468.66 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,727,079.21 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家LED背光源研发、制造和销售为一体的高新技术企业，根据证监会规定的行业大类，公司属于C39计算机、通信和其他电子设备制造业，公司拥有经验丰富的设计研发团队、自主研发并拥有自主知识产权以及良好的客户关系和客户资源，公司提供服务的主要客户类型是大中型制造企业，公司采取客户定制化的策略来满足不同客户的个性化需求。公司以技术为导向，全部采取直销销售模式，公司通过向国内外供应商采购制造所需要的原材料，以核心技术人员、各项专利技术等关键要素，通过精细化、流程化的制造管理方式为下游LCD模组客户制造出高质量的LED背光源产品，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，不断整合行业资源，成功导入国内一线客户天马微电子股份有限公司，同时继续加强与现有品牌客户的粘性，如：2017年度对华显光电技术（惠州）有限公司实现销售收入为56,145,734.09 元，较上年同期同比提升28.44%；报告期内，扩大了现有制造基地，新增深圳市光明新区公明街道上村社区石观工业园B型厂房10栋2层、3层、4层为制造基地。新增厂房面积约4000多平米，引入全自动背光源生产线4条，全面推进自动化改造、优化生产工艺。深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 13 报告期内，公司持续推进高端产品转型升级，公司与华显光电技术（惠州）有限公司合作的手机背光源类产品项目反应良好，订单金额比上年增长28.44%。母公司实现营业收入 417,373,934.73 元，营业收入较上年同期增加 48,202,460.26 元，同比增长11.55%；公司重要子公司深圳市兴中精密制品有限公司的营业收入为 28,918,594.58 元，同比增长28.65%。由于2017年下半年手机市场全面屏兴起（屏占比由16：9转为18：9），对导光板的技术要求提出了新的挑战，受全面屏的影响各大终端手机厂商因产品转换对市场订单预期产生了差异，公司重要子公司深圳市兴中精密制品有限公司在高端人才储备、高端模具研发、高端设备增加等方面加大了投入，2017年研发人数21人，工资薪酬为1,530,523.56元。比2016年人数增长了75%，工资薪酬增长幅度达154.05%。同时，因业务扩张需要，通过融资租赁、与银行借款等方式进行融资，导致借款利息大幅增加，综合影响下，公司整体层面的销售费用、管理费用、财务费用分别较上期增加875,324.84元、13,952,799.16元、1,594,223.42元，变动幅度分别为：37.98%、42.99%、46.86%。综上，报告期内，公司实现的营业收入金额为419,468,043.83 元，同比增长 13.54%；归属于挂牌公司股东的净利润为6,033,385.65 元，同比减少44.78%。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展 公司所处的背光源行业与手机行业发展密切相关，2017 年，手机行业两极分化日益明显，一方面，中国手机品牌厂商继续领跑全球市场，另一方面，国内市场的竞争仍然残酷而且激烈。从品牌上来讲，尽管三星、苹果仍然是全球手机行业的核心力量，但是以华为为代表的中国手机军团和其之间的距离越来越小，尤其是近两年三星和苹果在产品上的创新乏力，给了中国手机厂商们及背光源生产商带来了巨大的市场机会和想象空间。2、周期波动 背光源行业正从传统的简易加工、组装制造向高精度、高科技含量、高技术水平的复杂化、多元化产品及服务过渡，公司产品无明显的季节性。3、市场影响在市场经济体制下，企业作为市场经济的主要经营主体，不但依照市场运行规律不断的作出科学经营决策和施以严格的经营管理，而且还严格根据依法治国的基本方略要求坚持依法经营管深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 14 理。努力把科学管理和依法经营管理有机结合起来，以科学管理为基础，以依法经营管理为保障，促使企业在激烈的市场竞争中求得更大的生存和发展空间。4、背光显示模组行业的发展与液晶显示行业的发展密切相关，作为液晶显示模组的关键配套组件，背光显示模组的亮度、色度、均匀性和厚度对液晶显示模组的性能具有重要影响，随着用户对液晶显示终端应用产品用户体验、产品性能、外形设计的持续提升，背光显示模组也朝着高屏占比、异形、超薄、高亮、窄边框、高色域、节能环保方向发展。在全球液晶显示面板的制造向我国大陆转移的大背景下，随着国内背光源技术、质量的提升及价格上的优势，未来可以与外资企业（如日本的美蓓亚）进一步争夺较高利润的中高端背光源市场份额，从而有效实现进口替代。目前，公司制造的背光源产品在技术及品质上均能较好的满足客户需求，在保证产品质量的同时国内背光源产品价格相对于进口背光源产品价格较低，具有更高的性价比。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,257,084.26 2.99%10,784,354.92 4.19%-4.89%应收账款 166,111,710.77 48.37%132,898,813.63 51.60%24.99%应收票据 68,794,226.40 20.03%27,485,250.14 10.67%150.30%存货 25,943,977.40 7.55%26,117,646.08 10.14%-0.66%长期股权投资 -固定资产 48,864,171.19 14.23%33,887,628.61 13.16%44.19%在建工程 404,704.07 0.12%272,225.44 0.11%48.67%短期借款 22,800,000.00 6.64%18,600,000.00 7.22%22.58%应付票据 65,149,616.90 18.97%33,310,127.13 12.93%95.59%应付账款 97,356,141.63 28.35%71,941,918.53 27.93%35.33%长期借款-资产总计 343,448,371.78-257,534,907.19-33.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：报告期末，应收票据金额为68,794,226.40元，较上年期末金额增加41,308,976.26元，增幅为150.30%，主要原因系公司营业收入较上年同期增加50,013,264.60元，随着公司销售业绩增长，为降低坏账损失风深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 15 险，公司更多的采用应收票据为结算方式，以保证公司利益。2、固定资产：报告期末，固定资产较上年期末金额增加14,976,542.58元，增幅为44.19%，主要原因系随着公司业务规范扩张，为提升产能、优化生产工艺，报告期内新增4条全自动生产线，新设备主要包括全自动背光源前段组立机、自动贴膜机、AOI检查机等设备合计1200多万元。3、应付票据：报告期末，应付票据金额为65,149,616.90元，较上年期末金额增加31,839,489.77元，增幅为95.59%，主要原因系随着公司销售业绩增长，公司发生的材料采购款项亦相应增加，为缓解资金周转压力，公司更多的采用以应付票据进行付款的结算方式。4、应付账款：报告期末，应付账款金额为97,356,141.63元，较上年期末金额增加25,414,223.10元，增幅为35.33%，主要原因系随着公司销售业绩增长及公司规模扩张，公司发生的材料采购款项以及机械设备和电子设备采购款项亦相应增加，由于相关款项未到结算期，故本期期末金额较上期增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 419,468,043.83-369,454,779.23-13.54%营业成本 358,921,500.56 85.57%319,725,190.68 86.54%12.26%毛利率%14.43%-13.46%-管理费用 46,410,489.68 11.06%32,457,690.52 8.79%42.99%销售费用 3,179,915.98 0.76%2,304,591.14 0.62%37.98%财务费用 4,996,600.86 1.19%3,402,377.44 0.92%46.86%营业利润 5,128,339.99 1.22%9,590,780.53 2.60%-46.53%营业外收入 252,399.11 0.06%1,503,516.33 0.41%-83.21%营业外支出 357,145.22 0.09%20,519.98 0.01%1,640.48%净利润 3,836,311.31 0.91%9,101,244.55 2.46%-57.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司管理费用较 2016 年度增加 13,952,799.16 元，增幅 42.99%，管理费用增加主要原因深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 16 系公司研发费用和管理人员工资支出增加。本年度，公司加大了研发投入，研发人数由年初 105 人增加到年末 150 人，研发人员工资支出比去年增加 3,053,397.17 元，其他研发支出增加 1,405,014.00。公司管理人员薪酬较上年增加 700 多万，主要系报告期内管理人员人数增加 24 人，薪酬上调及员工人数增加，导致人员工资及社保金、住房公积金等亦相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 419,373,988.61 369,356,163.08 13.54%其他业务收入 94,055.22 98,616.15-4.62%主营业务成本 358,893,920.19 319,682,361.60 12.27%其他业务成本 27,580.37 42,829.08-35.60%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%手机彩屏背光类 416,017,038.72 99.18%363,814,040.02 98.47%无光源类 3,356,949.89 0.80%5,542,123.06 1.50%合计 419,373,988.61 99.98%369,356,163.08 99.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南区 378,663,371.04 90.27%346,373,454.40 93.75%其他区 40,710,617.57 9.71%22,982,708.68 6.22%合计 419,373,988.61 99.98%369,356,163.08 99.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司业务稳定，收入构成并未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信利光电股份有限公司 173,872,668.75 41.45%否 2 深圳市帝晶光电科技有限公司 99,839,554.21 23.80%否 3 华显光电技术（惠州）有限公司 56,145,734.09 13.38%否 4 创维液晶器件（深圳）有限公司 36,990,132.98 8.82%否 5 深圳市立德通讯器材有限公司 32,983,773.68 7.86%否 深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 17 合计合计 399,831,863.71 95.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 3M hong kong limited 57,060,304.79 20.17%否 2 深圳市聚飞光电股份有限公司 23,337,341.09 8.25%否 3 深圳市玲涛光电科技有限公司 19,921,623.20 7.04%否 4 RINWA TECHNOLOGY CO.,LIMITED 15,088,816.76 5.33%否 5 东莞市海源五金有限公司 12,267,684.59 4.34%否 合计合计 127,675,770.43 45.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,196,887.98 38,866,743.33-105.65%投资活动产生的现金流量净额-13,316,814.73-18,184,525.55 26.77%筹资活动产生的现金流量净额 18,482,540.67-24,193,882.48 176.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额为-2,196,887.98 元，较上年同期减少 41,063,631.31 元，变动幅度为-105.65%，主要原因系随着公司业务规模扩张，投入的人员工资及相关税费支出增加，报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金金额较上年同期金额增加 24,962,184.24 元；支付的各项税费金额较上年同期金额增加 7,061,969.23 元，并且公司应收账款回款变慢，销售商品、提供劳务收到的现金减少 19,135,180.30 元。本年度公司经营活动产生的现金流量为-2,196,887.98 元，本年度净利润为 3,836,311.31，差额 6,033,199.29 元。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要原因系由于公司业务扩展，且报告期末大额客户的应收账款仍在信用期内，故经营性应收项目的增加 84,497,136.16元，随着公司采购金额增加，经营性应付项目的增加 64,902,197.42 元，经营性应收比经营性应付多增加19,594,938.7 元所致。2、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额为 18,482,540.67 元，较上年同期增加 42,676,423.15 元，同比增加了 176.39%，主要原因系公司因业务扩张需要，通过融资租赁、与银行借款等方式进行融资，取得借款收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金合计 72,401,088.17 元，较上年同期金额增加 47,201,088.17 元，同时，本期归还前期借款，偿还债务支付的现金金额较上年同期增深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 18 加 9,731,596.89 元，综合影响所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了公司以现金方式向控股子公司深圳市兴中精密制品有限公司增资 15,000,000.00 元人民币的议案，并于 2016 年 5 月 17 日办理了工商登记手续，深圳市山本光电股份有限公司（以下简称“山本光电”）对控股子公司深圳市兴中精密制品有限公司（以下简称“兴中精密”）注册资本增加到人民币 33,500,000.00 元，即兴中精密新增注册资本人民币 15,000,000.00 元，其中公司认缴出资人民币 15,000,000.00 元。本次增资后本公司本公司持有兴中精密 26,000,000.00 元的出资额，占总出资比例 77.61%；2016 年度，深圳市兴中精密制品有限公司实现营业收入 22,479,173.16 元，净利润-7,692,188.88 元，总资产 33,883,341.58 元，净资产23,445,753.91 元 2017 年度，深圳市兴中精密制品有限公司实现营业收入 28,918,594.58 元，净利润-9,813,581.05 元。2017 年总资产 35,128,703.48 元，净资产 13,632,172.86 元。深圳市兴中精密制品有限公司公司基本信息：统一社会信用代码：914403003265460970 成立日期：2015 年 2 月 15 日 住所：深圳市光明新区公明街道上村社区低碳产业园 C 栋 1 楼 经营范围：精密模具及零配件设计、制造和销售；精密塑胶和五金产品生产、销售；销售背光源、发光二极管、塑胶膜、镜头、镜头模组。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为提高资金使用效益，公司将流动资金 16,650,000.00 元分别购买邮储银行的邮银财智.盛盈 2016 年第 61 期保本浮动收益型理财产品、邮银财智.盛势 2016 年第 53 期非保本浮动收益型理财产品、邮银财智.盛势 2017 年第 4 期非保本浮动收益型理财产品，取得理财收益合计 289,899.58 元，截至2017 年 12 月 31 日，公司已收回理财产品全部本金 16,650,000.00 元及收益 289,899.58 元，理财产品全部赎回。深圳市山本光电股份有限公司深圳市山本光电股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-046 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号