830955_2017_大盛微电_2017年年度报告_2018-11-22.pdf

1 2017 大盛微电 NEEQ:830955 大盛微电科技股份有限公司 年度报告 大盛微电科技股份有限公司 DASHENG Microgrid Technology CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、双创债双创债发行发行 2017年9月，公司收到上海证券交易所关于对大盛微电科技股份有限公司非公开发行创新创业公司债券挂牌转让无异议的函，大盛微电非公开发行创新创业公司债券获得备案批准发行。2 2、变更券商变更券商 2017 年 8 月 31 日，公司向河南证监局报送了辅导备案材料，同日收到河南证监局的 辅导备案材料接收表。公司首次公开发行股票的辅导工作由中原证券承接，国盛证券不再履行相应的职责。2017 年 9 月 8 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商由国盛证券变更为中原证券。3 3、获得荣誉资质获得荣誉资质 报告期内，公司成功取得知识产权管理体系认证证书，荣获河南省技术创新示范企业、“国家级两化融合管理体系贯标试点企业”、河南省“专精特新”优质企业等荣誉称号,同时，承担的河南省自主创新产品专项“微电网接入与控制设备”项目通过省级验收。4 4、成立河南大盛高压电气有限公司成立河南大盛高压电气有限公司 报告期内，公司成立控股子公司河南大盛高压电气有限公司，向高电压等级迈进。2017年起，公司成立河南大盛高压电气有限公司，专业从事高压互感器、35kV 充气柜、110kV和 220kV GIS 等高压乃至超高压电气产品的生产及销售。5 5、科研创新科研创新 报告期内，公司获得软件著作权 12 项，获得专利 16 项，其中获得发明专利 2 项，截止目前，公司共计拥有知识产权 81 项，其中软件著作权 34 项，专利 47 项，其中发明专利7 项。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、大盛微电 指 大盛微电科技股份有限公司 许继昌南 指 许昌许继昌南通信设备有限公司 许昌立泰、立泰 指 许昌立泰实业投资有限公司 上海能达 指 上海能达科技股份有限公司 股东大会 指 大盛微电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大盛微电科技股份有限公司董事会 监事会 指 大盛微电科技股份有限公司监事会 三会 指 大盛微电科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 大盛微电科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京国枫律师事务所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人牛怀清、主管会计工作负责人宋振华及会计机构负责人（会计主管人员）叶凤莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司现行治理结构和内部控制体系目前运行良好,但是,随着公司经营规模不断扩大、市场范围不断拓展,可能存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康的发展。业绩波动风险 电气设备制造是竞争较充分的行业,公司目标市场如新能源、发电、电网及轨道交通等行业未来产业政策及投资规模存在着不确定性,可能造成公司未来业绩波动。应收账款风险 截止报告期,公司应收账款余额较大,与公司生产经营和业务发展模式相关。较大的应收账款金额增加了资金占用、降低了运营效率,可能对公司经营业绩造成不利影响。公司已进一步加强应收账款管理相关工作,采取有效措施清收欠款,加快资金回流,保证公司正常生产经营。核心技术人员流失风险 公司产品根据客户需求按订单生产(MTO),在产品设计、生产、调试和售后服务等方面依赖于核心技术人员的专业知识及行业经验。公司在近十年的发展过程中培养了一批拥有丰富的研发、设计和生产经验的核心技术人员,有效地保障了公司的稳定发展和持续的竞争力。尽管目前公司已经实施了针对公司核心技术人员的多种激励制度,但随着市场竞争的不断加剧,竞争对手对优秀技术人才的需求也日益强烈,公司存在核心技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大盛微电科技股份有限公司 英文名称及缩写 DASHENG Microgrid Technology CO.,LTD.证券简称 大盛微电 证券代码 830955 法定代表人 牛怀清 办公地址 河南省许昌经济技术开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王恩奎 是否通过董秘资格考试 是 电话 18603991806、0374-3210111 传真 0374-3318252 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省许昌经济技术开发区 461000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-6-15 挂牌时间 2014-08-08 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 新能源系统、智能配用电系统、电力通信系统、专业工程服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）152,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 控股股东 牛怀清 实际控制人 牛怀清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411000789199570K 否 7 注册地址 河南省许昌经济技术开发区 否 注册资本 152,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张恩军、张燕飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 424,532,557.71 390,638,566.61 8.68%毛利率%22.13%23.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,353,172.80 35,366,731.75-45.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,839,092.93 33,977,819.33-38.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.43%6.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.70%6.40%-基本每股收益 0.13 0.23-43.48%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,012,631,369.24 971,674,059.92 4.22%负债总计 441,701,522.71 417,003,453.44 5.92%归属于挂牌公司股东的净资产 567,734,232.19 548,376,432.51 3.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.74 3.61 3.60%资产负债率%（母公司）44.05%43.18%-资产负债率%（合并）43.62%42.92%-流动比率 1.58 1.67-利息保障倍数 2.56 9.03-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-41,187,305.65-15,643,317.18 163.29%应收账款周转率 1.15 1.11-存货周转率 2.43 2.43-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.22%10.17%-9 营业收入增长率%8.68%-5.13%-净利润增长率%-45.31%-14.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 152,000,000 152,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-88,831.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）610,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,299,604.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 -1,778,436.04 所得税影响额-277,344.82 少数股东权益影响额（税后）-15,171.09 非经常性损益净额非经常性损益净额 -1,485,920.13 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 利润总额审计数为 17,193,438.37 元，快报预告数为 19,178,252.50 元，差异 10.35%。该差异是因补提资产减值损失所导致。基本每股收益审计数 0.13 元/股，快报预告数为 0.14 元/股，差异 10.00%。该差异是因补提资产减值损失导致净利润减少所导致。10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期内，本公司商业模式无重大变化。公司以系统集成为核心，面向新能源与微电网、电力通信、智能配用电系统和节能服务，致力于为客户提供优质高效的系统解决方案和专业工程服务，成为目标领域一流的系统方案提供商、系统集成商和综合服务运营商。公司拥有十年的一次设备研发、设计及制造的经验，计算机系统集成三级资质，送变电工程专业承包三级资质和承装（修、试）电力设施叁叁肆级资质，既能够为客户提供独立的电气设备，又能为客户提供整体的系统解决方案，同时可以为客户提供工程总承包服务和产品全生命周期的运营维保业务。公司拥有经验丰富的技术研发团队，在长时间的研发、生产中掌握了大量拥有自主知识产权的核心技术，积累了丰富的经验。截至 2017 年 12 月底，公司共计拥有知识产权 81 项，其中软件著作权 34项，专利 47 项，公司共计拥有发明专利 7 项。公司主营业务聚焦于新能源、轨道交通、电网、发电等四大业务领域，并积极开拓节能融资租赁、海外市场、智慧城市、能效管理和售电等新的业务增长点。公司产品和业务主要是通过参与业主方招投标方式，以订单式生产的直销模式占领市场份额，公司拥有优质的客户资源，客户群体主要集中国家电网、中铁公司、地铁公司、五大发电集团、中节能集团、中广核集团和航天科工集团等国有大中型企业。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1 1、一流的团队、一流的团队 我们的决策团队、高管团队、核心技术团队、营销团队及研发团队等均来自国内行业知名的大企业集团，具有丰富的行业经验。同时，还聘请了多所院校如清华大学、北京航空航天大学等院校专家和行业内知名的专家，为大盛微电在管理、技术、运营等方面提供决策和服务。为了保证团队的稳定性，公司核心员工及技术骨干均持有公司股份，同时公司实施了科技成果奖励制度，每年对取得科技成果的技术人员进行物质和精神激励，提高团队凝聚力。公司建立了完善的知识产权保护体系和保密机制，与国内专业的专利服务机构先风知识产权集团建立了深入的合作，保障公司的知识产权和技术人员的劳动成果获得充分保护，转化成公司效益。2 2、先进的技术、先进的技术 在新能源、电力通信领域，我们始终站在国内研究的前列，是电力通信国家标准和国内前瞻性研究的主力军。公司目前开展相关产品和技术方面的研究，形成了新能源、电力通信、智能配电与自动化系统等领先的技术平台。公司先后与施耐德、ABB、罗克韦尔等国际著名集团保持着长期良好的商务与技术的交流和合作，提高公司产品技术的更新换代能力。3 3、完善的产品链、完善的产品链 整个电力系统包括发电、输电、变电、配电和用电五大环节，公司经过多年的发展，几乎覆盖了配电环节的全部重要产品，已经逐步在产业链中占据有利地位。公司不仅是提供高、低压成套开关设备和通信产品等硬件产品的销售商，更可以作为整个配电领域的系统集成商，为客户提供全面的方案设计、生产、安装和服务，形成了公司新能源与微电网、智能配电与自动化、电力通信等 3 大产品系列，以及工程服务、国际业务等 2 项服务，国内、国际业务双轮驱动，产品与系统集成和产品全生命周期管理并驾齐驱的业务格局。4 4、优质的客户资源优质的客户资源 经过十多年的发展，公司积累了优质的客户资源，并建立了长期稳定的合作关系。在电网及发电11 领域(国家电网、南方电网,五大发电公司:中电投、华电、华能、大唐、国电)、在新能源发电与微电网、在轨道交通(高铁、地铁、城际铁路)领域、在航天军工(航天科技集团、航天科工集团)领域、在国家特大型工程，比如南水北调、轨道交通、三峡水电、西气东输、西电东送、奥运场馆等，公司的产品获得了客户的高度评价。5 5、全面的营销服务网络、全面的营销服务网络 报告期内，公司不断加强营销服务网络的建设，形成了区域加行业的立体营销模式。目前，公司拥有 12 个区域营销网点，5 大行业营销网点，1 个大项目营销办，营销力量覆盖了全国大部分省市地区和重点行业，同时，在国际领域重点布局东南亚市场，公司营销力量不断加强。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，持续推进区域加行业的立体营销模式，加大新产品研发投入和产品工艺质量改进工作，积极拓宽新的融资渠道。报告期内，公司实现营业收入 42453.26 万元，比去年同期增长 8.68%；实现归属挂牌公司股东净利润 1935.32 万元，比去年同期减少 45.28%。报告期内，公司重点工作主要为：一是优化并完善公司营销网络，深入推进区域加行业的立体式营销模式。12 个区域营销网点，5 大行业营销网点，1 个大项目营销办，营销力量覆盖了全国大部分省市地区和重点行业，同时，公司重点布局一带一路沿线东南亚市场。公司的渠道布局工作将有力地推动当地业务的开拓，为未来获取更大的利润空间奠定良好的基础。二是公司与德国 B&E 公司合作开发大电流智能型环网柜产品工作稳步推进，改进多项产品工艺，加大智能线束加工设备的利用率，提高生产效率，降低生产成本，推动生产制造向智能化、数字化、信息化转变。三是取得河南省首笔“双创债”批文，为公司调整资本结构，拓宽融资渠道探索出新的渠道。四是制定员工任职资格标准，完成了员工首次定序入级工作。报告期内，公司组织员工培训 400 余人次，组织申报各级职称 27 人并 100%通过，公司员工职业能力持续提升，为公司创新发展提供坚实的人力保障。12 (二二)行业情况行业情况 近年来，国家对电力行业能源结构调整，新能源迎来快速发展和普及浪潮，新型城镇化建设催生的配电网智能化升级改造需求逐步落实，为公司新能源和智能配电设备以及专业工程服务市场带来了新的增长点和发展机遇。在国家“一带一路”战略的推动下，电网投资规模不断增加，电力装备企业将迎来巨大的市场发展空间。输配电设备行业应用领域广泛，行业周期性整体偏弱，最近几年随着国家对电力行业能源结构调整，行业需求结构有所调整，低端产品需求下滑，智能化新能源和配电产品以及专业工程服务等需求扩大。根据 2017 年 3 月中国产业信息网发布的2017 年中国输配电及控制设备行业市场概况及行业细分领域需求规模分析显示，2015-2020 年，我国配电网建设改造投资不低于 2 万亿元，“十三五”期间累计投资不低于 1.7 万亿元，未来输配电设备市场将迎来新的发展机遇。全球光伏产业的发展受宏观经济形势和产业扶持政策的变化影响较明显，周期性波动特征明显，但从长远看，光伏产业刚刚迎来良性稳定发展的开端，在未来一段时间内将继续保持上升的趋势。2017 年全球光伏新增装机量超过 100GW，增长率 37%，我国光伏新增装机量超过 53GW，同比增长超过 50%，位居全球首位。光伏行业的快速增长为公司提供了良好的发展契机。最近几年，公司紧随行业发展趋势，提前布局，定位于成为新能源、智能配电领域的系统集成商、全面解决方案提供商和综合服务运营商，核心业务聚焦于新能源、智能配电、电力通信设备的研发、制造、系统集成与综合服务，产品覆盖发电、变电、配电、用电等电力系统各个环节，横跨一次及二次装备领域，为客户提供全面解决方案、系统集成、增值服务、EPC 总承包服务。公司已经建立起以智能配电技术、新能源与微电网技术、电力系统通信技术为基础，以一、二次关键设备为依托，以系统集成能力为核心，面向行业的智能配电和新能源业务体系，基本具备为客户提供完整的系统解决方案和专业服务的综合实力。公司不断加大产品结构优化和体系完善，行业周期性对公司影响逐步减弱，公司抗风险能力持续提升。公司连续多年被认定为“国家级高新技术企业”，现拥有国家级工程实践教育中心、河南省企业技术中心、河南省微电网工程技术研究中心等科研平台，并荣获河南省技术创新示范企业、“国家级两化融合管理体系贯标试点企业”、河南省“专精特新”优质企业等荣誉称号。公司在知识产权和自主研发方面竞争力不断增强，通过了国家知识产权局知识产权管理体系认证，承担的河南省自主创新产品专项“微电网接入与控制设备”通过省级验收。未来公司将继续把握行业发展趋势，抓住增长机会，稳步提升在相关行业的竞争力和品牌认可度，力争成为行业领导企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 79,746,731.94 7.88%87,022,783.28 8.96%-8.36%应收账款 367,019,245.06 36.24%368,285,660.30 37.90%-0.34%存货 144,212,224.86 14.24%127,812,993.46 13.15%12.83%长期股权投资 242,161,436.81 23.91%213,854,740.06 22.01%13.24%固定资产 54,006,211.58 5.33%37,913,690.09 3.90%42.45%在建工程 150,800.00 0.01%5,062,668.03 0.52%-97.02%短期借款 105,063,000.00 10.38%72,000,000.00 7.41%45.92%13 长期借款 资产总计 1,012,631,369.24 971,674,059.92-4.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：2017 年公司固定资产 5,400.62 万元，较上年同期增长 42.45%，主要原因为在建工程合同能源管理项目完工从在建工程转入固定资产。2、在建工程：2017 年公司在建工程 15.08 万元，较上年同期减少 97.02%，主要原因为在建工程合同能源管理项目完工从在建工程转入固定资产。3、短期借款：2017 年公司短期借款 10,506.30 万元，较上年同期增长 45.92%，主要原因为公司为补充流动资金增加银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 424,532,557.71-390,638,566.61-8.68%营业成本 330,573,242.36 77.87%300,108,674.44 76.83%10.15%毛利率%22.13%-23.17%-管理费用 36,139,116.76 8.51%35,290,061.48 9.03%2.41%销售费用 38,083,425.21 8.97%33,237,375.36 8.51%14.58%财务费用 11,055,879.13 2.60%4,599,430.69 1.18%140.37%营业利润 19,493,042.92 4.59%35,208,277.97 9.01%-44.64%营业外收入 152,201.84 0.04%2,538,654.34 0.65%-94.00%营业外支出 2,451,806.39 0.58%827,979.06 0.21%196.12%净利润 19,259,240.05 4.54%35,215,042.63 9.01%-45.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：2017 年财务费用 1,105.59 万元，较上年同期增长 140.37%，主要原因为公司增加借款补充流动资金。2、营业利润：2017 年营业利润 1,949.30 万元，较上年同期减少 44.64%，主要原因为 2017 年原材料成本上升，毛利率下降，营业利润相对减少 442 万；市场整体资金面收紧，客户回款速度放缓，供应商货款到期支付，公司财务费用及计提的资产减值损失分别增加 646 万元和 457 万元，大力拓展行业加区域的立体营销网络，销售费用增加 485 万元。3、营业外收入：2017 年营业外收入 15.22 万，较去年同期减少 94.00%，主要原因为 2017 年与公司日常经营活动有关的政府补助通过其他收益科目核算。4、营业外支出：2017 年营业外支出 245.18 万元，较上年同期增长 196.12%，主要原因为公司施工项目罚款支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 403,292,902.70 375,484,365.87 7.41%14 其他业务收入 21,239,655.01 15,154,200.74 40.16%主营业务成本 318,049,375.25 293,434,550.34 8.39%其他业务成本 12,523,867.11 6,674,124.10 87.65%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新能源系统 47,844,589.58 11.27%33,562,229.22 8.59%智能配用电系统 222,065,228.34 52.31%226,885,660.43 58.08%电力通信系统 107,972,011.99 25.43%85,860,493.77 21.98%专业工程服务 25,411,072.79 5.99%29,175,982.45 7.47%其他业务收入 21,239,655.01 5.00%15,154,200.74 3.88%合计 424,532,557.71 100.00%390,638,566.61 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：2017 年其他业务收入 2,123.97 万元，较去年同期增长 40.16%，主要原因为 2017年公司技术服务费收入增加。2、其他业务支出：2017 年其他业务支出 1,252.39 万元，较去年同期增长 87.65%，主要原因为 2017年其他业务收入增加，其他业务成本随之增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 兴能电力建设有限公司 33,096,593.42 7.80%否 2 索凌电气有限公司 25,607,934.09 6.03%否 3 平高集团有限公司 23,324,555.56 5.49%否 4 河南许继工控系统有限公司 18,254,237.61 4.30%否 5 江苏达海新能源科技有限公司 13,717,736.75 3.23%否 合计合计 114,001,057.43 26.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州森源节能机械设备有限公司 15,227,807.82 4.39%否 2 青岛吉多鑫能源有限公司 13,931,834.10 4.02%否 3 郑州润博机电设备有限公司 9,931,891.16 2.86%否 4 许昌许继昌龙电能科技股份有限公司 8,429,367.52 2.43%否 5 许昌市胜涛不锈钢有限公司 8,199,750.89 2.36%否 合计合计 55,720,651.49 16.06%-15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -41,187,305.65 -15,643,317.18 163.29%投资活动产生的现金流量净额 -4,756,582.23 -18,532,871.30 -74.33%筹资活动产生的现金流量净额 37,267,836.54 27,791,188.72 34.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2017 年经营活动产生的现金流量净额-4,118.73 万元，较上年同期减少 2,554.40 万元，主要原因为根据付款进度支付采购款及投标保证金支出增加。2、投资活动产生的现金流量净额：2017 年投资活动产生的现金流量净额-475.66 万元，较上年同期增加 1,377.63 万元，主要原因为公司购买固定资产支出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年筹资活动产生的现金流量净额 3,726.78 万元，较上年同期增加 947.66 万元，主要为公司借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司许昌立泰实业投资有限公司 2017 年实现投资收益 28,306,696.75 元，净利润28,214,034.10 元。公司重要子公司许昌许继昌南通信设备有限公司，2017 年度实现营业收入 120,879,353.75 元，净利润 2,181,544.45 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,496,214.75 14,872,480.19 研发支出占营业收入的比例 3.65%3.81%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 12 12 本科以下 96 93 研发人员总计 108 105 研发人员占员工总量的比例 20.11%18.36%专利情况专利情况：16 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 47 31 公司拥有的发明专利数量 7 5 研发项目情况：研发项目情况：截止到报告期末，公司研发团队 105 人，其中研究生 12 人，本科及以下 93 人，相比去年研发人员减少 3 人，团队人员相对稳定。为加强企业科技创新，提升企业核心竞争力，适应不断变化的市场需求，提高产品性能，2017 年公司开展研发项目 12 项，截至报告期末，试生产阶段项目 3 项；研究、实验阶段项目 9 项。通过新产品的研发立项，不断保证公司产品在市场上的竞争优势，积极应对市场变化，从而助推公司的经济增长，为公司的长远发展奠定良好的基础。未来，公司将进一步加强技术研发投入，加大科技研发人才引进力度及培养力度，不断提升研发人员的综合素养，为企业产品的不断更新换代提供有力的人才技术保证。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(一)、应收账款坏账准备 1、关键审计事项描述 截止 2017 年 12 月 31 日大盛微电应收账款余额 419,330,829.95 元，坏账准备金额 52,311,584.89 元，基于应收账款坏账准备金额对于财务报表整体重大，且涉及未来现金流量估计和判断，管理层在确定应收款项预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,为此我们确定应收账款的坏账准备作为关键审计事项。2、审计中的应对（1）了解并测试了大盛微电公司与应收款项坏账准备相关的内部控制；（2）对应收账款进行函证，确认是否双方就应收账款的金额等已达成一致意见；（3）通过公开信息检查债务人信用信息；（4）对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，测试其可收回性，我们在评估应收款项的可收回性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款情况、客户的信用历史、经营情况和还款能力等；(5)获取大盛微电公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账准备计提金额是否准确。(二)、营业收入确认 1、关键审计事项描述 大盛微电 2017 年度营业收入总额 424,532,557.71 元，收入主要来源于电气设备销售收入。根据附注四（二十一）所述会计政策，收入是管理层关键业绩指标，存在固有风险，为此我们将收入的确认作为关键审计事项。2、审计中的应对（1）测试和评价了与收入确认相关的关键内部控制制度及收入的会计政策，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；（2）对收入及毛利率进行了趋势分析，判断收入是否存在异常情况；（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取了样本，与该笔销售相关的合同，发货单及签收记录做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间；17 （4）获取关联方交易定价依据，判断关联方交易定价的公允性；（5）选取样本执行了函证程序以确认销售收入金额。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号），对相关准则进行了修订，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。会计政策变更对公司 2017 年 12 月 31 日合并财务报表的影响项目及金额：项目 受影响的金额 其他收益 610,000.00 营业外收入-610,000.00 本期资产处置收益-88,831.49 本期营业外收入 本期营业外支出-88,831.49 上期资产处置收益 上期营业外收入 上期营业外支出 2、重要会计估计变更 本年度公司不存在重要会计估计的变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 1、本年新增子公司情况：2017 年经第二届董事会第九次会议审议通过，公司成立河南大盛高压电气有限公司持股比例 95%。注册资本 5100 万元，截止 2017 年 12 月 31 日实际出资 0。2、本年注销子公司情况：2017 年经第二届董事会第十七次会议审议通过，关于注销子公司郑州许继昌南电气有限公司的议案。已于 2017 年 12 月 20 日注销完毕。2017 年经第二届董事会第十七次会议审议通过，关于注销子公司湖南大盛电气有限公司的议案。已于 2017 年 12 月 15 日注销完毕。2017 年经第二届董事会第十七次会议审议通过，关于注销子公司河南大盛电力有限公司的议案。截止 2017 年 12 月 31 日尚未注销完毕。18 (九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法、合规经营、依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分地尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。报告期内，公司成功完成福建大田精准扶贫 6.8MW 分布式光伏发电项目，该项目是以户用电站为主，村级电站为辅的建设思路进行，完工后将由农村电网直接并网国家电力输送网络，享受国家新能源补贴资金，可使大田县 9 个乡镇，825 户建档贫苦户享受到国家扶贫惠民政策，让老百姓从中得到实惠，早日脱贫，力争把大田县打造成沿海光伏小镇、阳光旅游示范区。同时，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。报告期内，公司不定期组织各项公益活动，积极履行企业的社会责任。例如：积极参与各项助学活动，帮助贫困留守儿童接受教育；组织员工每年参加健康体检活动；在端午节、中秋节、春节、元宵节等重大节假日为员工家属