830920_2017_聚融集团_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-015 年度报告 2017 聚融集团 NEEQ:830920 重庆聚融建设（集团）股份有限公司 CHONGQING JURONG CONSTRUCTION Co.,LTD 公告编号：2018-015 公 司年 度 大 事 记 一、设立子公司：一、设立子公司：2017 年 10 月 24 日，公司董事会召开第二届董事会第二十次会议审议通过 关于全资子公司重庆聚恩实业有限公司拟与重庆桐君阁博瀚医药有限公司和李巧琳共同出资设立忠县聚恩中医院有限公司的议案。注册资本为人民币 100 万元，其中重庆聚恩实业有限公司出资 61%，重庆桐君阁博瀚医药有限公司 15%，李巧琳 24%。二、子公司注销：二、子公司注销：2017 年 4 月 20 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过关于注销重庆小灵猫科技有限公司的议案。截止 2017 年 11 月 10 日，重庆小灵猫科技有限公司已完成工商注销登记手续。三、获奖情况：三、获奖情况：子公司重庆聚威节能建材有限公司产品“节能性加气混凝土砌块”荣获重庆市科学技术委员会“重庆市高新技术产品”称号。公司荣获中国建筑材料企业管理协会“2017 中国建材企业 500 强”荣誉称号。公告编号：2018-015 1 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 公告编号：2018-015 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、聚融集团、股份公司 指 重庆聚融建设(集团)股份有限公司 聚威节能 指 全资子公司重庆聚威节能建材有限公司 聚钡混凝土 指 全资子公司重庆聚钡混凝土有限公司 聚恩实业 指 全资子公司重庆聚恩实业有限公司 聚融投资公司 指 全资子公司重庆聚融投资有限公司 万富园、万富园实业 指 重庆聚融投资有限公司控股子公司重庆万富园实业有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 重庆聚融建设(集团)股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆聚融建设(集团)股份有限公司董事会 监事会 指 重庆聚融建设(集团)股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 重庆聚融建设(集团)股份有限公司章程?公告编号：2018-015 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁华国、主管会计工作负责人张小琴及会计机构负责人(会计主管人员)张小琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、市场调控风险 为了遏制部分城市房价上涨过快,抑制房地产市场的投机性需求,并有效降低信贷风险,国务院先后出台了一系列宏观调控政策,进一步加强对房地产市场的调控,短期内可能导致房地产开发投资增速放缓,从而影响对商品混凝土的需求。严格的房地产市场调控政策仍有可能对公司产品的销售造成一定的不利影响。2、销售区域集中风险 商品混凝土的运输半径一般不超过 50 公里,产品市场具有明显的区域性特征。如果忠县搅拌站点所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司不能及时做出相应调整,短期内将对公司经营业 公告编号：2018-015 4 绩造成不利影响。随着公司搅拌站点的增加和产品销售区域的扩大,单个生产网点所覆盖区域市场发生不利变化对公司总体经营业绩的影响将会下降。3、产品质量风险 商品混凝土产品质量直接关系到建筑工程质量的优劣,对建筑的耐久性、安全性有着至关重要的影响。由于影响商品混凝土质量的因素复杂,潜在产品质量失控风险始终存在,如果出现重大质量事故,公司将有可能遭受重大经济损失,并对公司的销售及市场形象产生不利影响。目前,公司在产品质量管理方面建立了完善的制度,自公司成立以来,未发生过重大质量纠纷或事故。4、实际控制人不当控制风险 公司控股股东梁华国持有公司 65.38%的股份,持股比例较高。虽然公司已建立了三会议事规则、关联交易管理办法等一系列旨在保护中小股东权益的制度,但仍可能存在控股股东利用控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能会影响公司中小股东的利益。未来公司将进一步加强投资者关系管理,加强公司信息公开化、透明化,切实保障中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。5、公司规模扩张引致的经营管理风险 根据发展的需要,公司设立了四家全资子公司和一家二级控股公司及一家三级全资子公司,计划开发新业务。生产经营场所的分散、产品种类的增多等,将会增大经营管理的难度,增加管理成本,带来管理风险:一是公司发展战略、产业布局和产业定位的正确性、合理性将受到考验;二是组织结构和管理体系趋于复杂化。因此,存在公司能否同步建立起与企业发展相适应的管理体系、保证公司运营安全有效的风险。公司现已组织管理层进一步加强有关公司证券等法律法规的学习,进一步加强公司风险管理,完善内部控制,力争将经营管理风险降到最低。6、应收帐款回款风险 公司主要客户为房地产开发企业、建筑施工企业及市政工程建设单位。公司客户信用状况良好。并且,公司与多数客户建立了 公告编号：2018-015 5 长期稳定的供货合作关系,历史应收账款回款率和回款情况较为稳定,未发生长期挂帐或实际坏帐损失。尽管如此,公司仍面临应收帐款回款不及时的风险。近年,对于房地产市场的国家宏观调控政策逐步趋严。银行资金禁止进入房地产行业,信托等非银行金融机构在房地产行业的投资出现亏损甚至无法收回的情况可能会导致房地产行业资金全面进一步趋紧。同时不排除个别房地产企业由于经营和销售问题导致流动资金匮乏的情形。由于以上因素,公司客户可能会占用以商业信用为基础的采购款项,导致公司应收帐款回款压力增大,回款周期延长,给公司的营运资金造成压力。7、原材料价格上涨导致利润下滑的风险 报告期内,本公司产品主要原材料为水泥、粉煤灰、石子、黄沙、外加剂、矿粉、掺合料等,近两年其直接材料占生产成本的比例分别达 66.39%、69.33%。由于原材料成本占比较高,主要原材料的价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响。原材料价格上涨导致生产成本增加,因本公司合同履行周期相对较长且大部分合同锁定产品销售价格,销售价格调整幅度较小且调整滞后于原材料价格的变动,短期内不能完全抵消原材料价格上涨带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-015 6 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆聚融建设(集团)股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING JURONG CONSTRUTION CO.,LTD 证券简称 聚融集团 证券代码 830920 法定代表人 梁华国 办公地址 重庆市忠县忠州街道乐天路 3 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 岳良红 职务 董事会秘书 电话 023-85828333 传真 023-85825288 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市忠县忠州街道乐天路 3 号邮编:404300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 3 日 挂牌时间 2014 年 8 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 商品混凝土 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,150,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 梁华国 实际控制人 梁华国 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91500233793518634X 否 注册地址 重庆市忠县忠州街道新桥社区三组 否 注册资本 63,150,000.00 否 公告编号：2018-015 7 注册资本与总股本不一致的,请进行说明 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 文家碧 李靖 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-015 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 148,161,738.99 135,260,510.37 9.54%毛利率%31.47%34.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,399,230.40 7,382,020.91 13.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,638,823.38 7,584,773.34 79.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.92%11.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.00%11.87%-基本每股收益 0.13 0.17-23.53%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 266,186,620.81 242,605,911.72 9.72%负债总计 139,944,499.54 125,459,705.66 11.55%归属于挂牌公司股东的净资产 125,545,436.46 115,694,804.25 8.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.83 8.74%资产负债率（母公司）43.90%45.04%-资产负债率（合并）52.57%51.71%-流动比率 0.85 0.77-利息保障倍数 5.21 5.65-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,320,365.93-5,604,019.19 319.85%应收账款周转率 3.11 2.59-存货周转率 26.95 30.36-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.72%41.04%-营业收入增长率%9.54%-12.72%-净利润增长率%18.95%33.61%-五、股本情况 公告编号：2018-015 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,150,000 44,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-说明：截止 2016 年 12 月 31 日，公司定向增发尚未取得股转公司同意登记函，故上年期末普通股总股本与审计报告差异系该处以中国证券登记结算有限公司股东名册为依据填写。2017 年 2月 27 日才取得股转公司同意登记函。六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-335,369.36 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)151,497.34 债务重组损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,885,339.77 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,069,211.79 所得税影响数-924,634.05 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额-5,144,577.74 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置损益 0.00 14,034.13-营业外收入 699,250.97 685,216.84-公告编号：2018-015 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式（一）主营业务：商品混凝土 公司属于 C30 非金属矿物制品业，是从事建筑相关业务，商品混凝土研发、加工、销售的生产企业集团。报告期内，公司开展业务的关键资源要素包括：1、技术优势，公司拥有专业化的研发技术团队，通过自主研发、外购商品混凝土生产配方（配合比方案）；2、资源优势，公司生产所需的原材料部分采用直接采购的方式自供应商购入（如：水泥、外加剂、矿物掺合料等），部分利用公司自有挖采设备自行生产（如：精、细骨料、沙石）；3、生产优势，利用公司自有的商品混凝土生产线，采用现代化、机械化的生产工艺和流程对原材料进行加工处理，生产出不同强度、塌落度、凝固时效、抗酸碱性、抗温性等标准，以及满足不同工程施工和运输装填要求的商品混凝土产品；将产品利用混凝土搅拌车和泵车，直接组织运输至交货地点。4、优秀的人力资源，报告期末，公司有高、中级技术人才 11 人，大专及以上文化程度管理人才 65 人。5、完善的营销体系，公司建立了完善的营销网络，成立由研发人员、销售人员组成的市场开发和售后服务，确保了产品的市场推广和售后质量保障。公司商品模式具有以下特征：1、生产与客户施工同步 商品混凝土企业的下游客户主要为各级资质的施工企业。施工单位与商品混凝土企业签订采购合同，商品混凝土企业完全按照订单安排生产。商品混凝土企业根据客户所需混凝土实际情况，将混凝土各种原料以科学的比例进行配比，生产出各种性能的商品混凝土产品，并在客户规定的时间段运抵施工现场，根据客户需要，利用混凝土高压泵送设备，直接进行浇注。因此，商品混凝土企业的生产与客户的施工基本保持同步。2、即产即销 由于普通商品混凝土易凝结，运输时间需要控制在 3 小时左右，因此商品混凝土行业具有即产即销的经营特点，商品混凝土生产企业不存在产品库存。3、应收账款余额较大 商品混凝土企业通过搅拌运输车将商品混凝土运往客户指定的建筑工地，并在客户建筑施工过程中连续供应商品混凝土，由于运抵工地的商品混凝土次数频繁，商品混凝土企业一般采取和客户定期对账、结算的收款模式。此外，由于商品混凝土对建筑物的质量影响较大，商品混凝土的销售客户一般会保留 公告编号：2018-015 11 一定比例的余款（含质量保证金）待建筑物主体封顶验收合格后支付。这样的结算模式造成商品混凝土企业的应收帐款一般会存在较大的余额。报告期内，公司的营销模式是定单式销售。按单生产并直接供客户使用。公司的营业收入和利润主要来自主营产品商品混凝土销售所得。（二）绿色建材：加气混凝土砌块、标砖、配砖、板材等。公司全资子公司重庆聚威节能建材有限公司是从事新型、绿色、环保建材加气混凝土砌块、蒸压砖等研发、加工、销售的生产企业。主营新型环保建材的研发、生产和销售。为各施工企业、房产公司提供环保节能墙体材料。其产品具有体轻、隔热、隔音、防火的特点。所使用原料均为建筑废料，符合国家对环保建材要求。产品整体造价低于目前所用产品-页岩空心砖。具备强大竞争力。加气混凝土砌块目前已得到用户认可，未来市场前景可观。商业模式是按标准型号或客户有特殊需求按需（特殊型号需客户交纳一定比例定金）生产出符合标准的产品，经验收后出厂并送达指定地点，按照实际数量计算销售数量，实现销售收入，从而获得相应利润。（三）养老产业：公司全资子公司重庆聚恩实业有限公司是从事养老服务的专业机构，博爱佳园医养结合养老公寓是一家集食宿、休闲、娱乐、康疗于一体的四星级酒店式精品高档养老公寓。商业模式是根据不同老年人的入住需求，提供相关住宿、饮食、护理等服务，入住者按月缴纳费用。从而实现销售收入并获取相应利润。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公告编号：2018-015 12 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的预算经营目标，加强团队管理，狠抓内部管控，开源节流，增收创收，在提高产品质量的同时，进一步完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。一、业绩情况 报告期内，公司经营业绩平稳健康增长。2017 年度，公司实现营业收入 14,816.17 万元，同比增长9.54%；期末总资产 26,618.66 万元，较上年增长 9.72%；实现净利润 837.59 万元，较上年增长 18.95%，净利润较上年有所增长主要原因是公司今年销售额有所增长,虽因原料价格增长营业成本也增长,但因加强管理,本年管理费用也略有下降,综合以上原因所致净利润增长。二、业务拓展情况 2017 年度，公司通过加快技术创新，完善市场定位，进一步拓展业务，完善企业产业链。1.技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队，报告期内，公司共申请 4 项实用新型专利，预计可在 18 年中旬获得专利授权；截止 2017 年年底，公司共拥有 20 项实用新型专利。报告期内，公司共开展 6 个自主研发项目，共发生研发支出 211.67 万元，研发投入较上年增长 6.06倍。2.市场定位：报告期内，公司进一步明确和完善了市场定位，明确公司将进一步发展为产品包含通用商品混凝土、绿色建材、高端养老入住机构的综合性集团企业。截至报告期末，公司绿色建材项目、高端养老入住机构营业额已逐渐增加，预计 2018 年将逐步实现盈利。3.业务拓展：公司于 2017 年 10 月 24 日发布了投资公告，拟与重庆桐君阁博瀚医药有限公司、李巧琳共同出资设立控股子公司忠县聚恩中医院有限公司，走医养结合的养老之路。目前，该项目已正式启动，预计 2018 年投入营运，未来将会成为公司新的利润增长点。?（二）行业情况（二）行业情况 我国商品混凝土行业起始于上世纪 70 年代末期，直至上世纪 90 年代才取得突破性发展。目前我国商品混凝土占混凝土市场销售比例约为 30%，而西方发达国家这一比例高达 80%。商品混凝土行业受其下游行业-建筑行业和基础设施建设影响较大，属于投资拉动型行业。近几年，我国建筑行业发展迅速，基础设施建设平稳快速的增长，也拉动了商品混凝土市场的增长。基于以上原因，我们认为商品混凝土行业处于行业周期中的成长期。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产的占总资产的 公告编号：2018-015 13 的比重的比重 比重比重 货币资金 11,965,533.22 4.50%18,696,595.62 7.71%-36.00%应收账款 78,727,088.91 29.58%54,089,446.25 22.30%45.55%存货 5,141,233.44 1.93%2,392,546.99 0.99%114.89%长期股权投资-固定资产 106,603,012.68 40.05%128,700,301.43 53.05%-17.17%在建工程 23,058.40 0.01%-短期借款 50,000,000.00 18.78%50,000,000.00 20.61%-其他应收款-3.93%-7.05%-38.69%无形资产 14,975,395.61 5.62%1,042,894.39 0.43%1,335.95%应付账款 48,346,144.94 18.16%33,030,699.53 13.61%46.37%其他应付款 29,851,814.71 11.21%39,842,359.06 16.42%-25.07%预付账款 6,498,298.36 2.44%3,384,278.85 1.39%92.01%资产总计 266,186,620.81-242,605,911.72-9.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期内，货币资金 1,196.55 万元，与上年同期相比下降了 36%，主要原因是受到客户销售货款回款时间的影响，到期末时应收账款回款额度较小，致使期末货币资金同比下降。报告期内，应收账款 7,872.71 万元,与上年同期相比增长了 45.55%，主要原因是本期全资子公司:重庆聚钡混凝土有限公司、重庆聚威节能建材有限公司营业收入上涨，但因受建材市场大环境影响，收款方式是月或季结算，致使期末应收账款同比增长。报告期内，预付账款 649.82 万元，与上年同期相比增长了 92.01%，主要原因是因为水泥类供货商需要先付款，后供货，而年末需求量较大，致使期末预付账款同比增长。报告期内，存货 514.12 万元，与上年同期相比增长了 114.89%，主要原因是因节能建材产品市场需求量增大，公司根据需要调整生产及库存，致使期末存货同比增长。报告期内，固定资产 10660.3 万元，与上年同期相比下降了 17.17%，主要原因是聚融投资子公司将自有房产用于对外出租，该房产能够独立计量并用于赚取租金，符合准则规定的条件,公司将其划分为投资性房地产核算，致使期末固定资产同比下降。报告期内，其他应收款 1047.84 万元，与上年同期相比下降了 38.69%，主要原因是因为本期内收回了部分往来款项，致使期末其他应收款同比下降。报告期内，无形资产 1497.53 万元，与上年同期相比增长了 1335.95%，主要原因是因为本期内新增了聚恩子公司博爱二期土地使用权 1100 万元，聚威子公司砂石开采权 300 万元，致使期末无形资产同比增长。报告期内，应付帐款 4834.64 万元，与上年同期相比增长了 46.37%，主要原因是因为本期内向支付 公告编号：2018-015 14 供应商货款的时间延长，致使期末应付帐款同比增长。报告期内，其他应付款 2985.18 万元，与上年同期相比下降了 25.07%，主要原因是因为本期内支付归还了部分暂借款项，致使期末其他应付款同比下降。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 148,161,738.99-135,260,510.37-9.54%营业成本 101,533,518.87 68.53%88,264,301.88 65.26%15.03%毛利率 31.47%-34.74%-管理费用 12,832,541.09 8.66%13,753,055.54 10.17%-6.69%销售费用 13,906,612.50 9.39%13,920,515.60 10.29%-0.09%财务费用 2,575,965.46 1.74%2,262,928.28 1.67%13.83%营业利润 16,458,752.54 11.11%10,930,685.61 8.08%50.57%营业外收入 707,613.85 0.48%685,216.84 0.51%3.27%营业外支出 6,566,653.62 4.43%937,783.24 0.69%600.23%净利润 8,375,915.21 5.65%7,041,345.21 5.21%18.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内,公司实现营业收入14,816.17万元,与去年同期相比,增长了9.54%,主要是本期全资子公司:重庆聚钡混凝土有限公司、重庆聚威节能建材有限公司、重庆聚恩实业有限公司营业收入上涨所致。报告期内，营业成本 10,153.35 万元,与去年同期相比,增长了 15.03%,主要是随收入上涨有所上涨,另在报告期内,因受国家环保及其它因素影响,主要原材料水泥、河沙在下半年价格上涨，致使营业成本增长。报告期内营业利润1,645.88万元,与去年同期相比增长了50.57%,主要是本期营业收入增加,虽营业成本略高于上年同期,但公司加强内部管理,提高经营效率,有效控制了销售及管理费用,综合以上几方面致使营业利润增长。报告期内，营业外支出 656.66 万元，与上年同期相比，增长了 600.23%，主要是重庆石柱西南水泥有限公司与我公司诉讼案已结，由我公司支付石柱西南水泥有限公司货款及资金利息，致使本期营业外支出增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-015 15 主营业务收入 147,246,260.00 135,189,010.09 8.92%其他业务收入 915,478.99 71,500.28 1,180.39%主营业务成本 101,388,916.61 88,251,871.38 14.89%其他业务成本 144,602.26 12,430.50 1,063.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%商品砼 134,287,136.25 90.64%125,984,335.80 93.14%砌块与加气砖 9,112,948.41 6.15%6,577,146.89 4.86%养老项目 3,846,175.34 2.60%2,627,527.40 1.94%租金 915,478.99 0.62%71,500.28 0.05%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其它业务收入 91.54 万元，与上年同期相比增长了 1180.39%，主要是今年重庆聚融投资有限公司办公楼出租收入所致。主营业务成本 10,138.89 万元，与上年同期相比增长了 14.89%，主要原因是本期销售额增加，成本也相应有所增加，进入本年四季度时，原料价格如水泥、河沙上涨，综上所致主营成本增加。其它业务成本 14.46 万元，与上年同期相比增长了 1063.29%，主要是本期其它业务收入增加，成本同比增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京城建远东建设投资集团有限公司 17,118,785.84 11.55%否 2 重庆市渝航交通工程有限公司 12,580,976.70 8.49%否 3 重庆名郡房地产开发有限公司 9,474,223.30 6.39%否 4?中国建筑第二工程局有限公司 7,241,649.50 4.89%否 5 福建省闽鑫建设工程有限公司 6,359,544.66 4.29%否 合计合计 52,775,180.00 35.61%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 忠县瑞驰商贸有限公司 28,458,812.33 28.03%否 2 重庆国秀砂石采运有限公司 26,383,984.13 25.99%否 3 重庆建研科之杰新材料有限公司 6,085,136.70 6.00%否 4 枣阳市佳安捷汽车货物运输有限公司 5,390,005.00 5.30%否 5 重庆昌鸿物流有限公司 4,227,920.93 4.20%否 公告编号：2018-015 16 合计合计 70,545,859.09 69.52%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,320,365.93-5,604,019.19 319.85%投资活动产生的现金流量净额-14,620,310.06-7,094,908.36-106.07%筹资活动产生的现金流量净额-4,431,118.27 26,139,022.66-116.95%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同比上升了 319.85%，主要是因为本期内分类标准严格按照相关准则的规定进行归集，对于购买商品、接受劳务支付的现金按经营用途加强了控制，比上年减少了 26.93%，从而导致经营活动的流量净额同比上升。报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同比负增长了 106.07%，主要是因为本期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年上升了 137%，从而导致投资活动的流量净额同比负增长。报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同比下降了 116.95%，主要是因为本期内收到其他与筹资活动有关的现金中暂借流动资金 4700 余万元，政府补助博爱家园 767 余万元，收到的现金虽然同比上年增长了 2300 余万元，但支付的其他与筹资活动有关的现金中，归还国秀等公司暂借款项 4300 万余元，梁杰、朱永连暂借款项 1380 万元，支出达到了 5746 万余元，从而导致筹资活动的流量净额同比下降。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要全资、一级子公司有 4 家，即：重庆聚威节能建材有限公司、重庆聚钡混凝土有限公司、重庆聚恩实业有限公司、重庆聚融投资有限公司。二级子公司 1 家，即重庆万富园实业有限公司。三级控股子公司一家，即忠县聚恩中医院有限公司。1、2017 年 4 月 20 日，公司董事会召开第二届董事会第十八次会议审议通过关于注销重庆小灵猫科技有限公司的议案，并于 2017 年 4 月 21 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露了第二届董事会第十八次会议决议公告，公告编号：2017-010。2017 年 11 月 10 日，公司收到重庆两江新区市场和质量监督管理局核发的准予注销登记通知书，并于同日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了关于全资子公司完成注销的公告，公告编号：2017-030。注销子公司情况：名称：重庆小灵猫科技有限公司 统一社会信用代码：91500000MA5U4UEKXU 公告编号：2018-015 17 类型：有限责任公司 住所：重庆市渝北区黄山大道中段 55 号 23-1 法定代表人：黄萍 注册资本：100 万元 成立时间：2016 年 3 月 4 日 经营范围：网络技术开发；计算机硬件及辅助设备、机构设备、五金交电、电子产品（不含电子出版物）、文体用品、照相器材、化妆品、化工产品（不含危险化学品）、日用品、纺织品、服装、家具、金银珠宝首饰的销售；房地产经纪；电子商务信息咨询；货物及进出口业务；初级农产品的销售；互联网信息咨询服务；网上销售音像制品、图书（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、2017 年 10 月 24 日，公司董事会召开第二届董事会第二十次会议审议通过关于全资子公司重庆聚恩实业有限公司拟与重庆桐君阁博瀚医药有限公司和李巧琳共同出资设立忠县聚恩中医院有限公司的议案。并于同日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台刊登了对外投资公告。公告编号：2017-025 公司名称：忠县聚恩中医院有限公司 信用代码：91500233MA5XE7ED7P 公司性质：有限责任公司 公司负责人：梁华国 营业场所：重庆市忠县忠州街道山东路 45 号 经营范围：从事医疗诊治活动（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 -（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（一）会计政策变更（一）会计政策变更 公告编号：2018-015 18 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1、变更的内容及原因 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“准则 42 号”）和修订的企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称“准则 16 号（2017）”），其中准则 42 号自 2017 年 5 月 28 日起施行；准则 16 号（2017）自 2017年 6 月 12 日起施行。采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注二中列示。财政部于 2017 年 12 月及 2018 年 1 月分别发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）（以下简称“格式（2017）”）和关于一般企业财务报表格式有关问题的解读（以下简称“格式（2017）解读”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和格式（2017）要求编制2017 年度及以后期间的财务报表。格式（2017）要求在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。格式（2017）解读要求，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照格式（2017）进行调整。本公司采用上述企业会计准则和格式（2017）的主要影响如下：（i）持有待售及终止经营 本公司根据准则42号有关持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等规定，对2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。本公司2016年度对于持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理和披露要求仍沿用准则42号颁布前的相关企业会计准则的规定。采用该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。采用该准则后，本公司修