430296_2017_平安力合_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

1 2017 年度报告 平安力合 NEEQ:430296 北京平安力合科技发展股份有限公司 P-AN(Bejing)Technology Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、针对金融，证券，保险，通讯等领域的需求，信息发布与内容管理系统H5 互动版开发完成并投入市场销售。二、参加中国建设银行股份有限公司组织的“智能分流引导系统”项目的设备测试，并成功通过测试。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、平安力合 指 北京平安力合科技发展股份有限公司 广州恩通、恩通公司 指 广州恩通智能科技有限公司 平安通盈 指 北京平安通盈投资有限公司 上海驰铁、驰铁 指 上海驰铁电子科技发展有限公司 股东大会 指 北京平安力合科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京平安力合科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京平安力合科技发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 北京平安力合科技发展股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 推荐主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 亚太（集团）会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 01 月 01 日-2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 01 月 01 日-2016 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何影、主管会计工作负责人刘国坤及会计机构负责人（会计主管人员）刘国坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 资金风险 目前公司的客户以银行为主，根据以往的经验，银行回款集中在年底，导致公司平时流动资金不足，从而影响采购和生产，影响公司产能的扩大，另一方面可能带来坏账的风险。如果公司不能较好的解决资金问题，则会对公司业务规模的扩大、采购成本的降低、现金流的管理带来较大的风险。市场风险 公司自成立以来一直专注于营业厅信息化建设，具有深厚的技术积累和行业先发优势，公司的产品和技术在行业内获得6 了广泛的认同，产品成功应用于交通银行、建设银行、邮储银行等商业银行，建立了较为稳固的市场地位。如国内外其它生产厂商介入公司现有产品市场，将加剧市场竞争，可能对公司的竞争优势和盈利能力产生不利的影响。产业环境风险 产业环境未来的变化也可能对本行业的发展带来不利影响，如，电信运营商的合并，减少了电信行业的重复建设，减少自助服务终端的需求。如果未来在自助服务终端的下游应用行业中产生上述类似的变化，则会减少自助服务终端的需求。业务拓展风险 本公司产品主要客户为银行，由于银行系统对产品的采购往往需通过预算、考察、选型、招标等流程，业务拓展门槛较高、周期较长，需投入的人员和资源较多。虽然公司建立了广泛的营销渠道，并通过多种方式进行业务拓展，如果公司未能持续增强其营销渠道，提高新用户拓展速度，则可能影响公司未来业绩。业绩季节性波动风险 公司的主要客户集中在银行，由于这些客户通常采取预算管理和产品集中采购制度，一般年初预算和招标、年底验收和决算。受此影响，公司的收入存在一定的季节性，大量收入确认发生在下半年。鉴于公司收入呈现一定的季节性波动，同一年度内营业收入和经营现金流时间分布不均衡，公司存在业绩季节性波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京平安力合科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 P-AN(Bejing)Technology Development Co.,Ltd 证券简称 平安力合 证券代码 430296 法定代表人 何影 办公地址 北京市朝阳区将台路 5 号院内 30 号楼一层 102 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘国坤 职务 董事会秘书 电话 010-84798995 传真 010-87758420 电子邮箱 liuguokunp- 公司网址 www.p- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区将台路 5 号院内 30 号楼一层 102 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-02-10 挂牌时间 2013-08-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业计算机、通信和其他电子设备制造业计算机制造其他计算机制造 主要产品与服务项目 排队机、显示屏、技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）58,700,121 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 何影 实际控制人 何影 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91110105758732096T 否 注册地址 北京市朝阳区将台路 5 号院内 30号楼一层 102 室 否 注册资本 5,870.0121 万元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李孝念、周溢 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州证券自 2018 年 4 月 9 日起退出为北京平安力合科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）提供做市报价服务，为公司提供做市报价服务的做市商少于 2 家。按照业务规则，公司股票自 2018 年 4 月 9日起暂停转让，截止本报告披露之日尚未恢复转让。?9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,425,835.31 56,456,210.89 3.49%毛利率%52.65%51.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,062,644.83-10,866,204.85-112.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,390,701.97-12,432,263.68-88.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.41%-12.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.85%-13.98%-基本每股收益-0.39-0.19 -二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 101,811,448.50 138,846,268.33-26.67%负债总计 39,451,858.95 53,256,097.65-25.92%归属于挂牌公司股东的净资产 64,301,347.99 87,363,992.82-26.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.49-26.17%资产负债率%（母公司）41.17%39.56%-资产负债率%（合并）38.75%38.36%-流动比率 1.85 2.06-利息保障倍数-11.06-4.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,036,647.59-538,240.92 1,221.55%应收账款周转率 0.80 0.72-存货周转率 1.67 1.61-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-26.67%-2.57%-营业收入增长率%3.49%-31.35%-净利润增长率%-93.41%-400.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,700,121 58,700,121-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）523,903.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,780.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,004.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 527,679.06 所得税影响数 109,627.92 少数股东权益影响额（税后）89,994.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 328,057.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，主营业务包括营业厅信息化自助服务终端的研发、制造、销售和服务。公司业务采取“产品研发+生产+服务”获取产品销售收入和服务收入的商业模式。公司依托于自主研发的核心技术、丰富的产品类型、完善的售后服务网络、丰富的行业经验和在排队机叫号管理系统行业内的领先地位，通过向上游采购主板、硬盘、内存、纸币识别器、加密键盘、触摸屏、液晶显示器、读卡器（含二代身份证识别器）、机柜、屏芯、模组等原材料，集成公司自主研发的芯片内置程序、控制程序以及核心软件，组装成最终的自助服务终端产品；通过直销（招投标项目为主）和渠道销售的方式向银行、证券、电信、保险、电力、医疗、政府等多个行业和部门销售营业厅信息化自助服务终端（现阶段以排队机为主）并提供相应的服务，从中获得产品销售收入和相应服务收入。本报告期公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司对销售结构做了部分调整，着力于排队机产品标准化和平台化，加大渠道建设与销售，放弃了一些低端的排队机项目，实现营业收入 58,425,835.31 元，同比上涨了 3.49%，毛利率上涨 0.99%。公司在销售结构调整的同时加强了内部管理，效益有所提高，销售费用、管理费用同比有较大的减少，但由于对部分应收账款计提了坏账准备，本报告期内净利润较去年同期有较大幅度的减少，本期净利润为-23,230,581.13,同比下降 93.41%。本报告期末资产总额为 101,811,448.50 元，较上年同期减少 26.67%，原因为对应收账款计提坏账准备；报告期内负债总额为 39,451,858.95 元，同比减少 25.92%，减少的主要原因是流动资金借款的减少；12 归属于母公司的所有者权益为 64,301,347.99 元，同比减少 26.40%,减少的主要原因是报告内对对应收账款计提坏账准备；报告期内销售毛利率 52.65%，和去年同期保持相对稳定。(二二)行业情况行业情况 公司的主要业务为营业厅信息化自助服务终端的研发、制造、销售、服务，属于其他电子设备制造业行业，其细分行业为自助服务终端行业。行业产品只要应用于金融服务、政府单位及公共服务、电信及邮政企业、轨道及公共交通、电力行业、医疗卫生服务等行业，提供自动排队机、信息查询机、自动验票机、手持验票机、闸机、自助充值机、乘客查询机、自动售货机等自助终端设备。目前，自助服务终端行业在中国市场增长率较高、技术逐渐定型、行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗、行业壁垒较高、盈利能力较为稳定、行业需求逐渐从金融行业扩展到电信、电力、轨道交通、医疗、社保等行业，目前针对用户尚处于培养使用习惯阶段，并且逐步向普及期过渡。自助服务终端行业目前处于生命周期中的成长期阶段。从全球自助服务终端保有量来看，2008年约为342万台，2009年增加到446万台，2010年约为604万台，2011年约为800万台，预计到2020年将增长到2200万台。预计未来5年全球自助服务终端保有量年均增长在10-20%之间。目前中国自助服务终端市场，仅在金融服务业、电信行业、电力行业、轨道交通行业、医疗行业、社保行业未来5-10年合计每年新增设备数量15-20万台，按照平均每台自助服务设备2万元计算（高端的自助服务设备价格远超2万元每台）中国自助服务终端市场年新增需求在40亿元以上，行业增速大约20%左右。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,210,927.47 8.06%15,982,842.31 11.52%-48.63%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-132,730.00 0.10%-100.00%13 应收账款 41,012,801.39 40.28%67,269,483.56 48.50%-39.03%其他应收款 1,254,296.91 1.23%2,605,173.78 1.88%-51.85%存货 15,157,724.40 14.89%16,181,137.46 11.67%6.32%其他流动资产-867,041.01 0.63%-100.00%长期股权投资 14,335,484.08 14.08%14,705,729.99 10.60%-2.52%固定资产 3,594,878.95 3.53%4,060,071.63 2.93%-11.46%无形资产 6,158,181.68 6.05%6,933,626.61 5.00%-11.18%递延所得税资产-0%1,387,569.85 1.00%-100.00%其他非流动资产 2,400,000.00 2.36%2,400,000.00 1.73%-短期借款 22,000,000.00 21.61%32,000,000.00 23.07%-31.25%应付职工薪酬 2,339,740.20 2.30%2,798,949.85 2.02%-16.41%应交税费 567,586.26 0.56%154,550.29 0.11%267.25%长期应付款-1,166,666.00 0.84%-100.00%递延所得税负债-32,595.72 0.02%-100.00%资本公积 24,301,045.47 23.87%24,301,045.47 17.52%-资产总计 101,811,448.50-138,846,268.33-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金较去年同期减少 48.63%的主要原因是：期末短期借款还贷，短期借款同比减少1,000.00 万元，相对而言，经营活动产生的现金净流量同比增加 6,316,588.51 元。2.报告期内以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产较去年同期减少了 100%原因是控股子公司北京平安通盈沽清了持有的二级市场股票投资。3.报告期内应收账款较去年同期减少 39.03%的主要原因是：由于报告期内对部分单项金额不重大但单独计提的应收账款计提了 100%坏账准备，金额为 22,496,350.38 元。4、报告期内其他应收款较去年同期减少 51.85%的主要原因是：报告期内收回上期应收待退款项 150 万元。5、报告期内其他流动资产较去年同期减少 100.00%的主要原因是：该其他流动资产是去年的备抵增值税进项税，本报告期已抵扣完毕。6、报告期内短期借款较去年同期减少了 31.25%的主要原因是：加强了组织架构及销售结构的调整管理，各项费用开支减少，同时加强资金计划的管理，提高资金的周转，使用银行贷款减少。7、报告期内递延所得税资产较去年同期减少了 100%的主要原因是：报告期内对递延所得税资产结转所得税费用。8、报告期内应交税费较去年同期增加 267.25%的主要原因是：期末应交增值税及附加税比去年期末有所增加。9、报告期内长期应付款较去年同期减少了 100.00%的主要原因是：公司按照融资租赁合同付清了本息。14 10、报告期内递延所得税负债较去年同期减少了 100.00%的主要原因是：全资子公司北京平安通盈沽清了持有的二级市场股票投资，递延所得税负债结转所得税费。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 58,425,835.31-56,456,210.89-3.49%营业成本 27,665,611.40 47.35%27,289,554.08 48.34%1.38%毛利率%52.65%-51.66%-管理费用 11,734,595.56 20.08%15,266,652.53 27.04%-21.44%销售费用 17,333,580.38 29.67%23,859,036.46 42.26%-27.35%财务费用 2,138,578.13 3.66%2,129,375.42 3.77%-11.70%营业利润-22,398,505.42-38.34%-15,468,164.37-27.40%-44.80%营业外收入 530,994.48 0.91%3,185,957.57 5.64%-83.33%营业外支出 8,096.06 0.01%119.52 0.00%6,673.81%净利润-23,230,581.13-39.76%-12,011,037.96-21.27%-93.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内管理费用较去年同期减少 23.14%的主要原因是：加强了组织架构的优化及绩效效管理，管用有所减少，同时由于前期研发项目逐渐成熟，研发费用有所减少。2、报告期内销售费用较去年同期减少 27.35%的主要原因是：加强了组织架构优化及销售结构的调整，销售费用有所减少。3、报告期内营业利润较去年同期减少 44.80%的主要原因是：由于报告期内对部分单项金额不重大但单独计提的应收账款计提了 100%坏账准备，金额为 22,496,350.38 元,4、报告期内营业外收入较去年同期减少 83.33%，政府补贴减少。5、报告期内营业外支出较去年同期增加了 6673.81%的主要原因：非流动资产处置损失 8048.75，同时由于去年同时该营业外支出基数小，为 119.52 元，故比例上有较大的增幅，但绝对值较小。6、报告期内净利润较去年同期减少 93.41%的原因：报告期内主营业务收入及毛利较同期较稳定，费用亦有所下降，但本期计提较大的应收账款坏账准备，本期净利润产生较大的亏损。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 15 主营业务收入 57,557,382.69 56,248,965.56 2.33%其他业务收入 868,452.62 207,245.33 319.05%主营业务成本 26,985,037.24 27,163,669.16-0.66%其他业务成本 680,574.16 125,884.92 440.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%排队机销售 43,430,017.06 74.33%48,864,736.45 86.55%显示屏销售 4,757,332.69 8.14%4,445,738.06 7.87%设备租赁 1,268,704.11 2.17%626,301.62 1.11%技术服务 7,822,781.83 13.39%2,116,121.05 3.75%零部件销售 278,547.00 0.48%196,068.38 0.35%其他业务收入 868,452.62 1.49%207,245.33 0.37%合计 58,425,835.31 100.00%56,456,210.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成总体平稳，本报告期继续深化销售结构调整，压缩低端产品（LED），提升主导产品（排队机）的销售，广告机销售也有所提升。子公司恩通售票机及租赁业务同比增长。技术服务收入同比增长 269.68%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建设银行股份有限公司 6,302,595.41 10.77%否 2 深圳怡化金融设备制造有限公司 5,912,392.35 10.11%否 3 浙江商业银行股份有限公司 3,201,016.92 5.47%否 4 中国工商银行股份有限公司 2,423,693.08 4.14%否 5 招商银行股份有限公司 1,970,878.28 3.37%否 合计合计 19,810,576.04 33.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江东越智能设备有限公司 5,215,991.89 20.63%是 16 2 山西睿天科技有限公司 1,718,529.83 6.80%否 3 北京成电尚品电子发展有限公司 1,480,178.50 5.85%否 4 珠海元景电子有限公司 1,233,831.66 4.88%否 5 北京博安恒远科技有限公司 1,053,094.01 4.17%否 合计合计 10,701,625.89 42.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,036,647.59-538,240.92 1,221.55%投资活动产生的现金流量净额 29,667.35-1,177,208.47 102.52%筹资活动产生的现金流量净额-13,738,229.78-8,164,793.92-68.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长 1173.56%，主要是收到的工程保证金增加，收回支出的质保金增加，费用支出同比减少。去年同期经营活动产生的现金流量净额基数较小，也导致变动率相对较大。2、投资活动产生的现金流量净额同比上期减少的主要原因是：本报告期除小量固定资产额采购 13.6 万，无其他投资支出，同时子公司收到证券投资 10.6 万，形成投资净流入 3 万。相对上年度发生较大金额的采购固定资产、无形资产和其他长期资产的支出，至变动率相对较大 3、筹资活动产生的现金流量净额同比上期减少 65.10%，主要原因是本年短期贷款比去年同期减少1,000.00 万元 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.公司全资子公司-北京平安通盈投资有限公司 2015 年 4 月 2 日，公司投资成立北京平安通盈投资有限公司，注册资本为 1000 万，持股比例 100%。平安通盈是一家主营投资管理，资产管理，投资咨询，项目投资等业务的公司，公司成立该子公司的目的是为了整合公司主营业务资源，拓展销售渠道，扩大公司生产经营规模，报告期内公司亏损 0.89 万元。2.公司控股企业-广州恩通智能科技有限公司 广州恩通智能科技有限公司成立于 2013 年 9 月 13 日，注册资金 500 万元，注册地址广州市天河区中山大道 38 号加悦大厦 1116 室。广州恩通有较强的研发能力和自有知识产权，2013 年 12 月 30 日北京平安力合完成了对广州恩通的战略控股，公司持有广州恩通 60%的股权（北京平安力合科技发展股份17 有限公司对外投资公告（公告编号：2013-009）；几年来广州恩通在智能客票产品研发及经营方面做出了很多努力，其集铁路、公路、航空、彩票等于一体的自助售票一体机系统的研发、运营、数据处理等具有强大的优势，也为公司下一步的在智能自助客运市场的发展战略部署奠定了基础。目前，广州恩通无论在产品研发及产品稳定性及市场开拓方面都取得了一定的业绩，报告期内已将产品铺设到多个网点以验证其产品的稳定性及不断增加客户需求功能。但由于前期投入大量的研发，报告期内还处于亏损状态，广州恩通智能科技有限公司报告期内总资产 630.34 万元，报告期内亏损 40.82 万元；3公司参股企业-上海驰铁电子科技发展有限公司（以下简称上海驰铁）上海驰铁电子科技发展有限公司依托铁科院强大的科技力量和铁道部的大力支持，目前专注于推广火车站站外火车票自动售票机的网点设置，以城市的点为基础，到各区域的面，最终打造火车票自动售票机的网络，让火车票自动售票机走入居民社区、工厂、产业园区、医院、大学城，全天候服务于人民大众，解决传统购票和网络订票取票难的问题，凭着严格的管理理念和成熟的渠道推广，与其他行业的优势进行组合，如银行网点、医院、社区服务中心、超市、旅游景点、大学校区等，多方面多渠道为广大人民提供更便捷的自助售票渠道。2016 年 3 月 4 日北京平安力合完成了对上海驰铁电子科技发展有限公司的 30%股权的收购，报告期内采用权益法下核算的投资损益为-37.02 万元。4.公司参股企业-浙江东越智能设备有限公司（以下简称浙江东越）浙江东越的主营业务是生产取号机机柜。我公司参股浙江东越智能设备有限公司，主要原因是公司产品的一个重要部件取号机机柜的采购上，鉴于供应商不能及时满足我们采购数量上的需求，导致公司在生产旺季，货源供应不足，影响公司生产进度，从而影响对客户的供货周期，为了解决这一采购上的瓶颈，故直接参股浙江东越智能设备有限公司。该公司财务状况不影响公司经营成果。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）受我公司委托，对公司 2017 年度财务报表进行了审计，并于 2018 年 4 月 27 日出具了亚会 B 审字（2018）1688 号保留意见审计报告。一、审计报告中导致保留意见的事项一、审计报告中导致保留意见的事项 18 “平安力合公司 2017 年 12 月 31 日资产负债表中应收账款的账面余额为 70,611,257.01 元，坏账准备 29,598,455.62 元，账面价值 41,012,801.39 元。其中，应收中国工商银行股份有限公司(27 家分行)等多家公司账面余额合计为 29,680,359.87 元，占应收账款账面余额的 42.03%,按个别认定法单项计提坏账准备 22,496,350.38 元，按信用风险特征组合采用账龄分析法计提的坏账准备 944,274.93 元，账面价值 6,239,734.56 元。我们对以上应收账款余额实施了函证程序，截至审计报告日，这部分发函我们未收到回函，也无法实施其他满意的替代程序以获取充分、适当的审计证据，无法确定是否有必要对这些金额进行调整。对于此部分应收账款坏账准备形成的资产减值损失我们也没有获取充分、适当的审计证据，无法确定是否有必要对这些金额进行调整。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安力合公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。”二、二、公司董事会对该事项的说明公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为：亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、成立专门的应收账款工作小组，由公司高管带队，对于重大有影响或以后可能产生业务的客户，安排专人催收；2、对于其他非重大客户，首先向这些客户发出催收律师函，并准备发起诉讼。19 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。单位：元 序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 金额 1 未来适用法 2 本公司按照企业会计准则第 16 号-政府补助（2017 年修订）要求，将原计入“营业外收入”下的与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”营业外收入 减少738,176.82 其他收益 增加738,176.82 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司始终把社会责任放在公司的重要位置，积极参与相关部门组织的社会公益活动，努力解决地方劳动力就业问题，并按国家相关法规缴纳社会保险及住房公积金，为地方经济建设和社会稳定作出了一定的贡献。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有成熟的产品，覆盖全国的销售网络和深厚的技术积累，为公司可持续的盈利增长奠定了稳定的基础。本报告期内，公司经营情况仍然保持良好的发展趋势，公司产品市场占有率较为稳定。公司的资产结构较为合理，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；公司具备较强的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.资金风险 目前公司的客户以银行为主，根据以往的经验，银行回款集中在年底，导致公司平时流动资金不足，从而影响采购和生产，影响公司产能的扩大，另一方面可能带来坏账的风险。如果公司不能较好的解决资金问题，则会对公司业务规模的扩大、采购成本的降低、现金流的管理带来较大的风险。针对这一风险，公司采取的措施是：一方面加大应收帐款的催收力度，建立客户信用评级，降低坏账风险；另一方面，拓展融资渠道，降低融资成本。2.市场风险 公司自成立以来一直专注于营业厅信息化建设，具有深厚的技术积累和行业先发优势，公司的产品和技术在行业内获得了广泛的认同，产品成功应用于交通银行、建设银行、邮储银行等商业银行，建立了较为稳固的市场地位。如国内外其它生产厂商介入公司现有产品市场，将加剧市场竞争，可能对公司的竞争优势和盈利能力产生不利的影响。为应对市场风险，公司一方面与优质客户建立长期合作关系，不断收集用户反馈及挖掘用户需求，保证产品满足用户期望；另一方面，公司加大技术研发投入，研发新产品，为客户更多定制化产品，拓展公司业务，加强公司的盈利能力。3.产业环境变化的风险 产业环境未来的变化也可能对本行业的发展带来不利影响，如，电信运营商的合并，减少了电信行业的重复建设，减少自助服务终端的需求。如果未来在自助服务终端的下游应用行业中产生上述类似的21 变化，则会减少自助服务终端的需求。针对以上风险，公司采取的措施是：积极地整合业务资源，增加业务范围，拓展销售渠道，扩大公司生产经营规模，以提升公司的综合市场竞争力。4.业务拓展风险 本公司产品主要客户为银行，由于银行系统对产品的采购往往需通过预算、考察、选型、招标等流程，业务拓展门槛较高、周期较长，需投入的人员和资源较多。虽然公司建立了广泛的营销渠道，并通过多种方式进行业务拓展，如果公司未能持续增强其营销渠道，提高新用户拓展速度，则可能影响公司未来业绩。为应对业务拓展风险，公司将不断根据市场情况优化销售和市场部门结构，并加强与经销商的合作，以持续提升业务拓展效率。5.业绩季节性波动风险 公司的主要客户集中在银行，由于这些客户通常采取