430263_2017_蓝天环保_2017年年度报告_2018-06-28.pdf

北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司（BlueSky Environmental Protection&Technology Co.,Ltd.）年度报告 2017 蓝天环保 NEEQ:430263 公 司年 度 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。1.公司以现金出资的方式向河北润达能源技术开发有限责任公司增资 315 万元人民币，增资后公司持股比例为51.2%，2017 年 4 月 19 日工商局下发了变更后的营业执照，公司控股河北润达并间接控制河北福泽供热服务有限责任公司。2.2017 年 5 月 19 日，公司新增股份11,000,000 股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司总股本增至 178,000,016 股。3.经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，自 2017 年 5 月 18 日起，华安证券股份有限公司作为做市商，为公司股票提供做市报价服务，公司的做市商数量增至 8 家。4.2017 年 5 月 30 日，根据股转公司 发布的 关于正式发布 2017 年创新层 挂牌公司名单的公告，公司再次进入全国中小企业股份转让系统创新层。5.2017 年 7 月 12 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了 关于变更募集资金用途的议案，公司将公司 2016 年第一次股票发行所募集资金用途由收购国泰元鑫持有天津凯祥的全部股权变更为收购东文浩达等公司的股权（视项目进展程度而决定收购的先后顺序，其不足资金由公司自筹资金进行补足）。最终，公司收购东文浩达 100%股权及盐山泓源 85%股权。2017 年 7 月 26 日工商局下发了东文浩达变更后的营业执照，东文浩达成为公司全资子公司。2017 年 8 月 2 日工商局下发了盐山泓源变更后的营业执照，公司控股盐山泓源。6.公司以 2017 年 7 月 17 日为权益登记日，实施 2016 年度权益分派，公司以公司现有总股本 178,000,016 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.5元人民币现金。7.2017 年 10 月 13 日，公司收到深交所下发的关于北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司 2017 年非公开发行创新创业可转换公司债券符合深交所转让条件的无异议函，批准公司非公开发行过面值不超过 1.5 亿元人民币的创新创业可转换债券。本次非公开发行创新创业可转换债券为分期发行，第一期发行 2000 万元，公司于 2017 年 10月 16 日完成第一期发行工作，本次发行债券已在深圳证券交易所挂牌（债券简称：蓝天转 S1 债券代码：117103）。公告编号：2018-059 1 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.39 第九节第九节 行业信息行业信息.45 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.54 公告编号：2018-059 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 蓝天环保、公司、本公司、股份公司 指 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国家质监局 指 国家质量监督检验检疫总局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司章程 股东大会 指 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司股东大会 监事会 指 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 我国、中国 指 中华人民共和国 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 原主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 律师事务所 指 北京市中伦律师事务所 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)类 BOT 指 BOT 是建设运营移交的英文缩写,本文中 BOT的定义与 BOT 的一般定义有所区别,其服务对象并非政府机关(BOT 的一般定义为政府通过契约授予私营企业以一定期限的特许专营权,许可其融资建设和经营特定的公用基础设施,并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款,回收投资并赚取利润;特许权期限届满时,该基础设施无偿移交给政府)。在本文所指的 BOT 项目中,公司获得建设管理小区供暖设备专营权和一定期限内的供暖收费权,并在合同约定期限内负责项目的建设、经营和管理;合同期限届满时,公司可无偿将该供暖设施移交给开发公司、物业公司,或在同等条件下享有优先继续经营权。EMC 指 根据国家标准合同能源管理技术通则(GB/T 24915-2010),合同能源管理是以减少的能源费用来支付节能项目成本的一种市场化运作的节能机制。节能服务公司与用户签订能源管理合同、约定节能目标,为用户提供节能诊断、融资、改造等服务,并以节能效益分享方式回收投资和获得合理利润,可以显著降低 公告编号：2018-059 3 用能单位节能改造的资金和技术风险,充分调动用能单位节能改造的积极性,是行之有效的节能措施。公告编号：2018-059 4 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人-、主管会计工作负责人-及会计机构负责人(会计主管人员)-保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 因审计机构出具了无法表示意见的审计报告,公司董事濮凡无法保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,不对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现金流风险 公司类 BOT 项目前期投资巨大,资金回收期较长,随着类 BOT项目的增多,将会给公司的现金流造成不小的压力。如果公司不能合理的控制类 BOT 项目的发展速度,或不能有效执行合理的融资计划,则公司可能出现现金流断裂的风险。偶发事故的风险 公司的热力产品供应业务中,多数小区锅炉房使用了压力锅炉。压力锅炉属于国家质监局监管的特种设备范畴。虽然公司十分注重安全生产,并取得了质量管理体系认证,但压力锅炉运营过程中人为的操作失误难以完全避免,存在着一定的偶发事故风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人潘忠、李方二人系夫妻,合计持有公司7723.09 万股股份,占公司股份总数的 43.39%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策 公告编号：2018-059 5 实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能存在实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。4、存在大额到期债务未偿还风险 存在大额到期债务未偿还风险 公司及子公司待偿还银行贷款、融资租赁款累计 19 笔,待偿还本金余额31,069.29万元,其中涉及15,659.64万元本息将于2018年1-12月份陆续到期待偿,部分债权人以借款合同纠纷为由对公司及相关主体提起诉讼。公司实际控制人全部股份被司法冻结及司法轮候冻结风险 公司实际控制人潘忠和李方分别所持公司股份数为56,638,900 股和 20,592,000 股,二人合计持有公司 43.39%的股份已被司法冻结及司法轮候冻结。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-059 6 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 BlueSky Environmental Protection&TechnologyCo.,Ltd.证券简称 蓝天环保 证券代码 430263 法定代表人 潘忠 办公地址 北京市石景山区鲁谷路 35 号冠辉国际大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书 王海涛 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-68637127 传真 010-88204950 电子邮箱 、 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区鲁谷中 35 号冠辉国际大厦 11 层 100040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 3 日 挂牌时间 2013 年 7 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D44 电力、热力生产和供应业 主要产品与服务项目 主要产品与服务项目包括:新能源的技术开发、技术推广、技术服务;专业承包;热力供应;资产管理;投资管理;水污染治理;大气污染治理;污水处理;汽车尾气治理;烟气治理;废气治理;固体废物污染治理;销售机械设备;施工总承包;工程勘察设计;机电设备销售;新能源技术开发。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）178,000,016 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 潘忠 实际控制人 潘忠、李方 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-059 7 统一社会信用代码 911101088020734203 否 注册地址 北京市海淀区美和园东区2号楼109 否 注册资本 178,000,016.00 否-五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王荣前、丛培红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 适用 1、公司董事会秘书、副总经理王海涛先生于 2018 年 2 月 8 日辞去董事会秘书、副总经理职务，在新的董事会秘书就任前，由董事长潘忠先生担任公司信息披露负责人，暂代董事会秘书职责。2、由于公司未在 2018 年 4 月 30 日之前披露 2017 年年度报告，且公司尚未聘任新的取得全国股转系统董事会秘书资格证书的董事会秘书，公司已从创新层调至基础层。公告编号：2018-059 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 322,502,914.07 234,171,826.49 37.72%毛利率%26.76%34.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,128,560.10 45,257,568.61-57.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16963250.16 46,372,745.02-63.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.92%11.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.61%12.18%-基本每股收益 0.11 0.28-60.71%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,081,581,802.94 793,775,358.53 36.26%负债总计 572,397,755.57 329,936,034.80 73.49%归属于挂牌公司股东的净资产 494,687,793.13 454,062,992.32 9.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.72 2.21%资产负债率%（母公司）47.41%29.08%-资产负债率%（合并）52.92%41.57%-流动比率 1.12 2.02-利息保障倍数 2.96 6.34-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 455,841.72 61,050,125.39-99.25%应收账款周转率 4.32 8.00-存货周转率 12.73 9.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.26%4,014.00%-营业收入增长率%37.72%1,642.00%-净利润增长率%-64.74%1,981.00%-公告编号：2018-059 9 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 178,000,016 167,000,016 6.59%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-13,929.61 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,639,661.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,632,731.79 非经常性损益的所得税影响数 456,374.45 归属于少数股东的非经常性损益净影响数 11,027.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,165,329.94 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额如下：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少-1 财会201730 号 营业外支出-23,295.52 资产处置收益-23,295.52 其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策变更。（2）会计估计变更 本报告期本公司不存在会计估计变更。公告编号：2018-059 10 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 项目 本报告期 业绩快报 差异比例 营业总收入 322,502,914.07 331,207,265.08-2.63%营业利润 16,692,999.30 18,583,809.34-10.17%利润总额 21,676,578.21 18,011,476.44 20.35%归属于挂牌公司股东的净利润 19,128,560.10 14,924,356.76 28.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,963,230.16 15,027,408.36 12.88%基本每股收益 0.11 0.09 22.22%加权平均净资产收益率 4.07%3.16%28.8%总资产 1,081,581,802.91,081,581,802.94 4 1,113,118,662.54-2.83%归属于挂牌公司股东的所有者权益 494,687,793.13 490,482,699.79 0.86%股本 178,000,016.00 178,000,016.00 0 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.76 0.72%造成利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润、差异的原因主要为报告期内与审计时间内公司与天津市东文浩达能源技术有限公司合并范围不一致造成。公告编号：2018-059 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司为环保公用事业类企业，是清洁能源综合服务商。目前主营业务包括清洁能源的热力生产和供应服务；节能供热项目的方案设计、施工安装、运营管理；供热节能设备的销售、投资管理。公司在清洁能源供热领域拥有经验丰富的工程方案设计、项目施工、运营管理的专业团队，依托与世界知名节能供暖设备厂家的合作供应关系，充分发挥专业资质及自有节能技术的优势，为客户提供环保节能供热的产品和服务。公司客户群体主要以房地产开发商、物业公司及供暖自营的企事业单位为主，公司可以根据客户的需求提供包括 BOT 模式及 EMC 模式下的清洁能源供暖运营服务。公司主要收入以供暖服务收费为主，其中供暖设备的代理销售、建筑安装及升级维修业务周期较短，项目回款较快；BOT 项目前期建设投入较大，运营周期最长，收入稳定；EMC 项目投入较小，直接向甲方收取费用，利润稳定。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司在清洁能源及可再生能源领域拥有经验丰富的项目运营管理、工程设计咨询和软件开发团队，依托与国内著名科研院所、高等院校及世界知名设备厂商的战略合作关系，采取 PPP、EMC 等多种项目合作模式，涵盖技术咨询、方案设计、工程总包及项目运营，为客户提供环保、健康和安全的服务。1.专业团队：作为专业的清洁能源服务商，公司在清洁能源应用特别是供热领域拥有丰富经验的方案设计、施工安装、运营管理专业团队，在市场开拓、投标竞争、运营管理、节能增效等方面具有较强竞争优势。2.技术、渠道优势：公司研发的“供热智能管理系统”，是针对采暖锅炉和换热站及供热管网开发的全系统智能化解决方案。公司目前拥有多项专利发明及实用新型专利技术；在地热开发、固废处理、土壤修复等方面，公司已与天津地热勘查开发设计院、天津市环境保护科学研究院形成战略合作关系并组建了合资公司，具备得天独厚的优势。3.资质齐全：在地热开发、供热节能、市政工程、建筑安装等领域，拥有机电安装工程施工总承包贰级、特种设备（锅炉）安装改造维修贰级、市政公用工程施工总承包叁级、建筑装修装饰设计与施工一体化贰级等十多项设计、施工等专业资质，并具备丰富经验。4.平台广阔：在稳固北京市场的同时，以京津冀为核心积极拓展外埠市场，公司已在天津、重庆、河北等地设立分、子公司。作为三板挂牌企业可以充分借助资本市场，通过并购重组进行上下游、内外延的拓展，为提升经营能力和盈利能力提供保障。5.行业政策优势：公司积极顺应国家节能减排、绿色环保趋势，不断研究和开发运用新技术、新设备，依托技术进步提升公司盈利能力和履行社会责任的能力，树立了良好的企业形象。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 公告编号：2018-059 12 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司加速区域整合和发展，在天津以及河北大力拓展业务，在供热领域加大开拓力度，整体经营情况继续保持良好平稳的发展态势。公司在保持原有经营规模基础上新增供热运营面积28.06 万平方米，其中：北京地区新增 BOT 供热运营项目包括：中奥家园、银地、合景领峰、映月台、金地世家广场、润景园、锦绣园等 7 个项目。（二）行业情况（二）行业情况 国务院关于印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知（国发201674 号），“十三五”节能减排综合工作方案指出，到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在 50 亿吨标准煤以内。全国化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放总量分别控制在 2001 万吨、207 万吨、1580 万吨、1574 万吨以内，比 2015 年分别下降 10%、10%、15%和 15%。全国挥发性有机物排放总量比 2015 年下降 10%以上。推动能源结构优化，加强煤炭安全绿色开发和清洁高效利用，推广使用优质煤、洁净型煤，推进煤改气、煤改电，鼓励利用可再生能源、天然气、电力等优质能源替代燃煤使用。从政策面，国家将会整体控制传统能源的扩张节奏，并有序发展清洁能源，以保障我国经济的健康、稳步、可持续发展。清洁能源的市场前景非常广阔。总体上看，城市供热行业集中度较低，具有较高进入壁垒；近年来，城市供热行业高速发展；行业获得国家、地区大力度政策支持，具有良好发展前景。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 20,203,153.85 1.87%177,640,337.76 22.38%-88.63%应收账款 111,936,064.13 10.35%37,196,951.37 4.69%200.93%存货 21,429,315.68 1.98%15,672,021.55 1.97%34.74%长期股权投资 76,591,460.35 7.08%66,430,170.03 8.37%15.30%固定资产 471,955,938.06 43.64%288,884,293.15 36.39%63.37%在建工程 54,224,534.63 5.01%59,473,860.44 7.49%-8.83%短期借款 31,000,000.00 2.87%30,000,000.00 3.78%3.33%长期借款 55,805,555.60 5.16%21,500,000.00 2.71%159.96%-资产总计 1,081,581,802.94-793,775,358.53-36.26%公告编号：2018-059 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金同比下降 88.63%，主要为支付分包商预付款、归还银行借款、融资租赁本息项所致。2.应收账款同比增长 200.93%，主要为为林肯供热运营项目新增的应收账款所致。3.存货同比增长 32.74%，主要为报告期内新增低氮改造项目未完工所致。4.长期股权投资同比增长 15.30%，主要为报告期内对对外投资增加所致。5.固定资产同比增长 63.37%，主要为报告期内收购相关公司所致。6.长期借款同比增长 159.96%，主要为公司补充流动资金向银行贷款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 322,502,914.07-234,171,826.49-37.72%营业成本 236,199,418.12 73.24%153,711,988.78 65.64%53.66%毛利率 26.76%-34.36%-管理费用 49,790,836.99 15.44%32,738,221.84 13.98%52.09%销售费用 2,208,067.25 0.68%1,997,712.16 0.85%10.53%财务费用 11,670,902.56 3.62%11,452,309.60 4.89%1.91%营业利润 16,692,999.30 6.14%36,688,856.27 15.67%-54.50%营业外收入 5,685,440.59 0.80%22,736,639.67 9.71%-74.99%营业外支出 701,861.68 0.22%2,285,355.14 0.98%-69.29%净利润 16,556,151.23-46,954,615.62-64.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 37.72%，主要为报告期内公司根据财政部 2017 年 5 月 10 日下发关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知第五条之要求，将政府燃料补贴从利润表营业外收入项调整至营业收入项以及增加子公司天津凯祥收入所致。2、营业成本同比增长 53.66%，主要为报告期收入增长，导致营业成本配比同向增长。3、管理费用同比增长 52.09%，主要为报告期内为拓展市场和获取项目，导致中介机构费用增加。4、销售费用同比增长 10.53%，主要为报告期内业务外埠施工在建项目增多，人员费用、差旅费用和业务招待费相应增加所致。5、营业利润同比下降 54.50%，主要为营业成本、销售费用及管理费用大幅增加所致。6、营业外收入同比下降 74.99%，主要为报告期内将政府燃料补贴从利润表营业外收入项调整至营业收入项以及上年同期存在融资补贴所致。7、营业外支出同比下降 69.29%，主要为上年同期存在大额对外捐赠支出所致。8、净利润同比下降 64.74%，主要为新增项目前期支出较大所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 公告编号：2018-059 14 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 322,502,914.07 234,171,826.49 37.72%其他业务收入-主营业务成本 236,199,418.12 153,711,988.78 53.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%供热产品 214,266,791.05 6,643.00%177,768,192.29 75.91%建安产品 54,399,594.03 1,686.00%23,829,197.38 10.18%销售产品 48,765,472.88 1,512.00%25,992,044.12 11.1%服务产品 4,895,407.44 152.00%6,582,392.70 2.81%管理费用收入 175,648.67 0.05%-按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 320,453,540.02 99.36%229,681,600.19 98.08%西北地区 2,049,374.05 0.64%4,490,226.30 1.92%合计 322,502,914.07 100%234,171,826.49 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入同比增长37.72%，主要为公司在报告期内新增7个供热项目，新增供热运营面积28.06万平方米所致。2.主营业务成本同比增长 53.66%，主要为公司新增供热项目所致，前期成本较高。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 晟邦物业 58,930,556.31 18.27%否 2 空军跟标项目 19,639,291.38 6.09%否 3 空军物资采购供应站 16,626,017.02 5.16%否 4 金隅景和园 15,461,159.41 4.80%否 5 王稳庄示范镇 5,809,439.99 1.80%否 合计合计 116,466,464.11 36.12%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京安瑞宇净环保技术有限公司 49,887,072.13 21.12%否 公告编号：2018-059 15 2 天蓝环宇(北京)科技发展有限公司 40,160,592.10 17.00%否 3 北京市燃气集团有限责任公司 14,950,142.59 6.33%否 4 北京浩泰博业供热科技有限公司 13,927,762.08 5.90%否 5 北京晟邦物业管理有限公司 4,926,287.84 2.09%否 合计合计 123,851,856.74 52.44%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 455,841.72 61,050,125.39-99.25%投资活动产生的现金流量净额-179,606,217.31-126,431,043.31 42.06%筹资活动产生的现金流量净额 20,613,191.68 49,865,519.37 -58.66%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比下降 99.25%，主要为报告期内公司经营性收入未如期收回。2.投资活动产生的现金流量净额同比下降 42.06%，主要是报告期公司对外投资增加所致。3.筹资活动产生的现金流量净额同比下降 58.66%，,主要是报告期支付其他有关与筹资活动产生的金额大幅增加所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期内，公司有3个全资子公司，3个控投子公司，3个参股公司，1个有限合伙企业。1.全资子公司：序号 名 称 成立时间 法定代表人 注册资金 持股比例 1 内蒙古蓝天格瑞环保技术有限公司 2012年11月 张宇 200 万元 100%2 蓝天瑞德(天津)投资管理有限公司 2015 年 5 月 潘忠 8000 万元 100%3 天津市东文浩达能源技术有限公司 2009 年 9 月 刘勇 500 万元 100%2.控股子公司 序号 名 称 成立时间 法定代表人 注册资金 持股比例 1 北京华原蓝天能源管理股份有限公司 2016 年 1 月 潘忠 1000 万元 70%2 盐山县泓源新能源开发有限公司 2009 年 4 月 刘勇 500 万元 85%3 河北润达能源技术开发有限责任公司 2014 年 1 月 刘勇 615 万元 51.2%3.参股公司 序号 名 称 成立时间 法定代表人 注册资金 持股比例 1 保定市华尊能源开发有限公司 2014 年 6 月 由海涛 500 万 16%2 重庆盛焰能源股份有限公司 2008 年 5 月 王刚 8000 万 15%公告编号：2018-059 16 3 天津凯祥供热有限公司 2011 年 7 月 谢迪 300 万元 20%4.有限合伙企业 序号 名称 成立时间 蓝天环保出资金额 1 北京盛世鑫泰投资管理中心(有限合伙)2015 年 7 月 5200 万元(实缴 3614 万元)5.子公司处置情况：河北润达正处于建设期，前期投入较大，目前公司暂停了河北润达地热能源项目进一步开发。2016 年 1 月 6 日，公司投资设立子公司北京华原蓝天能源管理股份有限公司，投资期间未实际出资，公司未实际运营，未纳入合并范围，2017 年 8 月 11 日注销子公司北京华原蓝天能源管理股份有限公司。由于天津市东文浩达能源技术有限公司未在规定时间内提供审计报告，导致无法完成评估工作，报告期内公司未将天津市东文浩达能源技术有限公司纳入合并范围。截至报告日，公司已使用募集资金出资 1500 万元，完成对天津市东文浩达能源技术有限公司的收购，并于 2017 年 7 月 28 日取得工商局下发的新营业执照，完成工商变更手续；使用募集资金出资 1250 万元，用于收购盐山县泓源新能源开发有限公司 85%股权的首期支付，并于 2017 年 8 月4 日取得工商局下发的新营业执照，完成对应工商变更手续；公司后续将按照股权转让协议约定继续支付股权收购剩余款 790 万元；其他项目正在积极推进。备注：报告期内，存在对公司净利润影响达 10%以上的公司子公司、参股公司。蓝天瑞德（天津）投资管理有限公司为公司的控股子公司，2017 年度亏损较为严重，利润总额为-9,362,590.93 元，对公司净利润影响较大。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）研发情况（五）研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,433,201.99 7,864,600.51 研发支出占营业收入的比例 2.31%3.36%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科以下 7 7 研发人员总计 10 10 研发人员占员工总量的比例 8.00%8.30%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 11 11 公告编号：2018-059 17 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：2017 年公司研发费用投入 7,433,201.99 元，占营业收入的比重达到 2.31%，比上年减少了1.05%。（六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 适用 2、关键审计事项说明 审计意见类型：无法表示意见 董事会就非标准审计意见的说明:中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）接受委托，审计北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司财务报表，出具了无法表示意见审计报告（中兴财光华审会字（2018）第 202201 号）。公司董事会根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，就上述无法表示意见审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下：一、审计报告中导致无法表示意见的事项 1、内控失效、审计范围受到限制，无法实施有效的审计程序获取充分适当的审计证据 蓝天环保公司员工大量离职，较多关键内控职能缺岗，控制环境恶化，公司内部控制处于失效状态，并且蓝天环保公司未能提供公司及子公司完整的财务资料，由于以上事项影响广泛，我们虽然部分实施了检查、函证等审计程序，但无法全面实施有效的审计程序以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法确定蓝天环保公司 2017 年度财务报表的真实性、公允性以及列报