430241_2017_威林科技_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：公告编号：2018-014 1 证券代码：430241 证券简称：威林科技 主办券商：长江证券 2017 年年 年度报告年度报告 威林科技威林科技 NEEQ:430241 武汉威林科技股份有限公司 Wuhan Winning Technology Co.,Ltd.武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司获得 5 项实用新型专利授权：一种复合衬体中间包、一种低耗材节能型钢包、一种吹氩式整体中间包包盖、一种铁水包移盖装置、一种节能型隧道均热炉炉辊。报告期内，公司成为马来西亚马中关丹产业园 350 万吨钢铁项目炼铁单元设备成套项目承揽方，本合同的履行将有助于提升公司经营业绩，加快经营结构的转变，对市场拓展及品牌效应产生积极影响。报告期内，公司全资子公司广西威林高温功能材料有限责任公司的投产，将有助于公司增强对湛江、防城港等沿海钢铁精品基地市场的辐射能力。报告期内，武汉市科学技术局于 2017 年 11 月 21 日出具关于认定2017 年度市级科技创新平台的通知（武科计【2017】71 号），认定公司具备“企业研究开发中心”资质。武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、威林科技 指 武汉威林科技股份有限公司 股东大会 指 武汉威林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉威林科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉威林科技股份有限公司监事会 三会 指 武汉威林科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总经理助理、技术总监、销售总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 武汉威林科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 武汉正固 指 武汉正固高炉维护技术工程有限公司 荆州银泰 指 荆州市银泰高温节能材料有限公司 安徽合普 指 安徽省合普热陶瓷有限责任公司 广西威林 指 广西威林高温功能材料有限责任公司 耐火材料 指 耐火度在 1580以上的无机非金属材料，包括天然矿石（耐火原料）及根据一定的目的和要求，按照一定的工艺流程加工制成的各种产品（耐火制品），具有一定的高温力学性能和良好的体积稳定性，是各种高温热工设备必需的材料。热工设备 指 以消耗能源获取热量，以热能的形式进行工作，完成某种工艺过程的生产设备，如高炉、铁包、钢包、中间包等。不定形耐火材料 指 由一定级配的骨料和粉料、结合剂和外加剂组成的形状不定且不需高温烧成即可直接使用的耐火材料。具有生产工艺简单、适应性强、便于机械化施工等特点。其品种繁多，广泛应用于各个领域的窑炉及热工装备。定型耐火制品 指 将一定粒度配比的耐火颗粒料、粉料和结合剂经混练、压制成具有一定形状的坯体，并经低温处理或高温烧结而成的耐材制品。节能耐热构件 指 根据热工设备维护需要，预先将不定形耐火材料与金属结构预制成一体，并经过养护、烘烤、包装等工序后，直接送至现场装配，是耐火材料与金属结构结合的制品。热工设备在线维护 指 对在役高炉、热风炉等热工设备运行过程中的问题，以综合性的状态监测、以分析软件为基础的分析判断和各种维护技术（手段）措施为主要内容，为用户提出适当的解决方案，并在高炉、热风炉运行过程中实现在线维护。武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王渝斌主管会计工作负责人管仲晟及会计机构负责人（会计主管人员）杨林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 2017 年，重点大中型钢铁企业实现收入 3.69 万亿元，同比增长 34.05%；利润总额 1,773.36 亿元，同比增长 613.57%。钢铁行业的市场回暖，得益于国家推进供给侧结构性改革，着力化解过剩产能，彻底取缔“地条钢”等一系列政策措施的强力推动。根据国家发改委于 2017年 5月 12日发布的 关于做好2017年钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作的意见和2017 年钢铁去产能实施方案【发改运行（2017）691 号】，文件对中国钢铁行业去产能工作进行了全面部署。作为钢铁行业的上游供应商，公司的发展依赖于钢铁行业的发展状况。随着钢铁行业去产能的进一步推进，以及环保督查的力度加大，势必会影响耐火材料行业的整体需求水平。在耐火材料原料价格上涨的背景下，钢铁企业出于控制成本改善自身经营状况的需要，对上游产品和服务的采购价格的上调，无法抵消原材料价格上升给上游企业带来的成本压力，并显著加剧市场竞争，压缩耐火材料行业的整体盈利空间。财务风险 短期来看，2017 年度，公司下游客户经营利润大幅提高，本年应收账款回收呈现阶段性好转趋势。长期来看，公司主要武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 客户大都为国有控股的大中型钢铁企业，钢铁行业将面临供给侧改革和去产能不断持续推进的局面，客户仍存在着较大的经营压力，若应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账，将对公司的生产经营和经营业绩产生较大影响。管理风险 作为一家技术型企业，公司管理团队整体上依然是由技术性人才队伍构成，其对现代企业管理与集团化管理的作用机理、管理理念、管理模式、管理方法等方面的认知、理解与践行，尚处于稳定与成熟的过程之中；执行力的提高也有待从观念上、制度上、流程上加以强化。公司管理改善的程度与绩效状况，将直接影响着战略发展规划的推进。原材料价格上涨风险 2017 年，受环保等因素影响，镁砂作为耐火材料主要原料之一，其价格出现大幅上涨。截止目前，镁砂价格整体依然处于历史高位。公司作为耐火材料制品提供商，将面临镁质原料价格大幅波动的风险，进而对公司经营业绩产生一定影响。为此，公司通过采取多种方式进行灵活备货，以满足生产需要；以及进行持续的技术水平提升、向下游客户转嫁原料成本等方式，抵消上述情况对经营业绩的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉威林科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Winning Technology Co.,Ltd.证券简称 威林科技 证券代码 430241 法定代表人 王渝斌 办公地址 武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨林 职务 董事会秘书 电话 027-86340372-6201 15802707458 传真 027-86842106 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号（430415）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-11-23 挂牌时间 2013-07-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C308 耐火材料制品制造-C3089耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 主要产品与服务项目 为钢铁、有色、石化、建材等高温工业提供耐火材料的研制、生产、销售和技术维护，并承担各种高温工业热工设备耐火材料衬体节能技术改造以及节能耐热构件的整体承包业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）42,834,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 王渝斌、刘忠江、苏伯平 实际控制人 王渝斌、刘忠江、苏伯平 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420117711982143Y 否 注册地址 武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号 否 注册资本 42,834,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶忠辉、吴萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 68,104,908.19 66,589,272.50 2.28%毛利率%32.77%30.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,321,228.54-2,924,149.61 145.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 639,166.34-3,703,034.55 117.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.39%-3.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.67%-3.87%-基本每股收益 0.03-0.07 142.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 147,547,809.45 131,104,573.87 12.54%负债总计 51,663,215.79 36,341,289.51 42.16%归属于挂牌公司股东的净资产 95,884,593.66 94,143,822.78 1.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 2.20 2.43%资产负债率%（母公司）32.11%24.57%-资产负债率%（合并）35.01%27.72%-流动比率 2.16 2.61-利息保障倍数 2.59-1.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,666,202.30 19,497,412.99-134.19%应收账款周转率 1.81 1.41-存货周转率 1.47 1.44-武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.54%-25.59%-营业收入增长率%2.28%-10.11%-净利润增长率%142.50%18.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,834,000 42,834,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 200.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）700,116.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,254.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 682,062.20 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 682,062.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司秉持高温节能的理念，专业从事高温工业用节能耐火材料的研发、生产、销售和技术服务，以及承担部分高温工业热工设备用耐火材料的整体承包业务。公司现有自主研发的四大系列节能产品和服务，包括：炼铁、炼钢、轧钢等钢铁系统用不定形耐火材料系列节能产品；新型高温隔热材料等定型节能制品；高炉送风支管、钢包盖、中包盖等新型节能耐热构件；热工设备在线维护技术。目前，公司的客户基本集中在钢铁行业，主要客户包括武钢、宝钢、马钢、柳钢等大型国有控股的钢铁企业。在多年的发展与积累过程中，公司着力构建自身核心竞争力体系，现已拥有自主的核心技术、完备的质量控制体系、优质的客户资源、成熟稳定的技术团队等资源。为加快发展整体承包业务，公司将充分利用上述资源，实现资源的整合与优化，加快技术的系统集成，通过发展整体承包业务，促进产品和经营结构的调整，持续改善盈利能力。公司经营模式分为产品直销模式以及整体承包经营模式两种。其中，在产品直销模式上，公司主要依托自主研发的核心技术，根据与客户签订的产品购销合同或服务合同，自主采购原辅材料，组织生产、施工，并以直销模式，向客户销售产品与提供服务。同时，公司以技术进步为主要手段，通过调整产品技术配比、改进材料性能、研发替代材料、优化业务流程、强化质量管理体系、改进经营模式等方式降低成本和费用，以促进整体盈利能力的提高。在整体承包经营模式上，公司依托自有技术，根据客户需求及现场工况条件，有针对性的进行结构设计和材料设计，并主要依靠自身生产条件提供总包所用材料，自行组织施工维护，为客户提供个性化的总包服务。报告期内，公司商业模式未发生变化，仍然以产品直销模式为主，整体承包经营模式为辅。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 6,810.49 万元，较 2016 年增加 151.56 万元，产品毛利率为 32.77%。武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 其中，产品直销收入 5,228.28 万元，整体承包收入 1,539.50 万元；归属于母公司股东的净利润 132.12 万元，较 2016 年增加 424.54 万元；归属于母公司股东的每股净资产 2.24 元，基本每股收益 0.03 元。2017 年度，公司营业收入同比增长 2.28%，净利润同比增长 142.50%，经营质量得到明显提高，实现了扭亏为盈的经营计划。其中，整体承包业务毛利率的较大幅度增长，表明公司经营管理层的前期积累，在本期已经初见成效。通过积极发挥自身优势，深挖客户需求，坚持标准化、专业化、效益化的路线，立足于整体承包业务，采取项目组的管理模式，对其产品质量、品种和设计、施工、维护的配套能力进行持续性的提高与改进，使得产品寿命得到稳步提高，降低了耐材吨钢消耗，在上游原材料价格上涨的背景下，实现了盈利能力的稳步提高。(二二)行业情况行业情况 1、耐火材料行业 报告期内，根据国家统计局公布的数据显示：2017 年，全国耐火材料产量 2,292.54 万吨，同比降低4.13%。其中，致密定型耐火制品 1,297.19 万吨，同比降低 4.51%；保温隔热耐火制品 51.46 万吨，同比增长 10.13%；不定形耐火制品 943.90 万吨，同比降低 4.27%。2017 年，受到环保因素的影响，部分地区停产、限产情况严重，导致部分耐材原材料及耐材制品市场缺货严重，价格出现上涨。长期来看，伴随市场环境的变化，部分不具备竞争优势的企业逐步退出行业经营。具有核心竞争优势的企业将会逐步扩大市场份额，并通过行业重组的方式，形成具有规模、实力、品牌的规模化耐火材料企业，行业集中度将不断提高，市场也将逐步向规范化的方向发展。同时，下游高温工业结构调整、产业升级将给耐火材料产品需求结构带来新的变化和要求，耐火材料企业需紧跟市场需求变化，为下游产业升级、技术改造提供环保、节能降耗、长寿低消耗的针对性耐火材料产品，推动产品结构不断升级。2、下游钢铁行业 报告期内，根据中国钢铁工业协会统计的数据显示：2017 年，全国粗钢产量 8.32 亿吨，同比增长5.67%；钢材产量 10.48 亿吨，增长 0.82%。根据国家发改委于 2017 年 5 月 12 日发布的关于做好 2017 年钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作的意见和2017 年钢铁去产能实施方案【发改运行（2017）691 号】，文件对 2017 年中国钢铁行业去产能工作进行了全面部署。随着去产能工作的不断深入推进，其积极影响正在不断显现，钢材市场竞争秩序得到进一步规范，推动钢材价格回归到合理水平，钢铁企业经营效益得到显著改善，市场信心得到增强，产业结构进一步优化，行业格局得到改善。目前，钢铁行业去产能工作正处于深入实施过程中，优质产能将得到加快释放，落后产能则将加速退出，根据钢铁企业已公布的产能置换方案来看，涉及新建炼铁产能、炼钢产能上亿吨。作为其上游供应商的耐材行业，短期将迎来更多的市场机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 货币资金 25,701,217.63 17.42%9,242,452.10 7.05%178.08%应收账款 28,226,567.06 19.13%34,019,475.67 25.95%-17.03%存货 29,277,480.17 19.84%30,661,516.38 23.39%-4.51%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 23,900,251.75 16.20%24,230,655.29 18.48%-1.36%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 22,530,000.00 15.27%1,700,000.00 1.30%1,225.29%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%资产总计 147,547,809.45-131,104,573.87-12.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金同比上升 178.08%，主要原因：系本期公司根据经营发展的需要，向银行借款 2,253.00万元。短期借款同比上升 1225.29%，主要原因：系本期公司根据经营发展所需，向银行借款 2,253.00 万元；以及上期根据资金情况提前归还了银行借款，并减少了银行借款，使得上年同期基数较低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 68,104,908.19-66,589,272.50-2.28%营业成本 45,788,862.74 67.23%46,038,394.31 69.14%-0.54%毛利率%32.77%-30.86%-管理费用 10,842,068.62 15.92%10,857,214.48 16.30%-0.14%销售费用 10,890,969.75 15.99%10,762,713.07 16.16%1.19%财务费用 1,005,552.23 1.48%1,315,467.83 1.98%-23.56%营业利润 1,754,267.46 2.58%-4,978,553.20-7.48%135.24%营业外收入 258,101.92 0.38%1,853,453.31 2.78%-86.07%营业外支出 20,790.26 0.03%98,658.24 0.15%-78.93%净利润 1,291,309.30 1.90%-3,038,377.80-4.56%142.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业利润同比上升 135.24%，主要原因是：本期公司加快了调整产品结构的步伐，带来毛利率整体增长 1.91%；本期增值税退税标准提高，公司收到的增值税退税增加 231.75 万元，且根据财会【2017】15 号文件规定，将全年增值税退税列入其它收益中；本期公司适时抓住市场回暖的有利时机，加快了货款的回收以及强化了对存货的管理，使得计提的资产减值损失同比减少 132.12 万元。营业外收入同比下降 86.07%，主要原因是：本期公司根据财会【2017】15 号文件规定，将全年增值税退税列入其它收益中。营业外支出同比下降 78.93%，主要原因是：本期公司严格执行税收政策，及时缴纳税费，滞纳金武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 同比减少 2.97 万元；以及本期通过对存货进行细化管理，存货盘亏损失减少 3.78 万元。净利润同比上升 142.50%，主要原因是：本期公司加快了调整产品结构的步伐，带来毛利率整体增长 1.91%；本期增值税退税标准提高，公司收到的增值税退税增加 231.75 万元，且根据财会【2017】15 号文件规定，将全年增值税退税列入其它收益中；本期公司适时抓住市场回暖的有利时机，加快了货款的回收以及强化了对存货的管理，使得计提的资产减值损失同比减少 132.12 万元；以及本期基于谨慎考虑对子公司可抵扣亏损等未予以确认，产生递延所得税费用 61.55 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 67,677,743.18 66,497,007.54 1.78%其他业务收入 427,165.01 92,264.96 362.98%主营业务成本 45,330,636.95 46,035,651.81-1.53%其他业务成本 458,225.79 2,742.50 16,608.32%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、产品直销模式 52,282,763.96 76.77%55,844,421.45 83.86%其中：不定形耐火材料 38,517,540.63 56.56%41,754,538.31 62.70%定型耐火制品 4,902,487.42 7.20%5,676,793.28 8.53%节能耐热构件 7,055,964.45 10.36%5,350,304.55 8.03%热工设备在线维护 1,806,771.46 2.65%3,062,785.31 4.60%二、整体承包经营模式 15,394,979.22 22.60%10,652,586.09 16.00%合计合计 67,677,743.18 99.37%66,497,007.54 99.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品直销模式下的热工设备在线维护同比下降 41.01%，主要原因：系本期公司积极加快了调整产品结构的步伐，从公司整体出发，根据自身优势及对市场的判断，主动选择、优化产品结构，将整体承包业务作为重点，适时减少了热工设备在线维护的业务量。整体承包经营模式同比上升 44.52%，主要原因是：系本期公司针对整体承包业务，采取项目组的管理模式，对其产品质量、品种和设计、施工、维护的配套能力进行持续性的提高与改进，使得产品寿命得到稳步提高，降低了耐材吨钢消耗，扩大了市场份额。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉钢铁集团耐火材料有限责任公司 25,498,991.50 37.44%否 2 柳州钢铁股份有限公司 5,215,287.63 7.66%否 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 3 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 4,565,949.55 6.70%否 4 浙江自立高温科技有限公司 3,664,527.84 5.38%否 5 安徽马钢耐火材料有限公司 3,537,173.49 5.19%否 合计合计 42,481,930.01 62.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 孝义市和中兴矿产有限公司 4,073,243.76 10.32%否 2 阳泉市兆基炉料有限公司 2,444,902.10 6.19%否 3 孝义市宏宇耐火材料有限责任公司 2,174,804.36 5.51%否 4 武汉焱盛冶金耐火材料有限公司 2,093,749.23 5.30%否 5 河南长城特耐高新材料有限公司 1,838,291.88 4.66%否 合计合计 12,624,991.33 31.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,666,202.30 19,497,412.99-134.19%投资活动产生的现金流量净额-2,145,825.91-1,166,175.94-84.01%筹资活动产生的现金流量净额 19,620,793.74-31,639,585.01 162.01%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为-6,666,202.30 元，同比下降 134.19%，主要原因是：系本期公司客户采用承兑汇票方式结算货款的比例增加，且因承兑汇票到期时间差异，导致本期收到的承兑汇票到期解付减少，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 1,000 万元所致；以及上期采用承兑汇票贴现 1,500 万元，使得上期销售商品、提供劳务收到的现金基数较高。本期经营活动产生的现金流量净额为-6,666,202.30 元，净利润为 1,291,309.30 元，差异 7,957,511.60元，主要原因是：系本期公司客户采用承兑汇票方式结算货款的比例增加，且因承兑汇票到期时间差异，导致收到的承兑汇票到期解付减少，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 1,000 万元。投资活动产生的现金流量净额为-2,145,825.91 元，同比下降 84.01%，主要原因是：本期母公司对设备进行更新和公司子公司广西威林因投产等增加固定资产支出 192.89 万元；以及为加强对子公司的管理和控制力，收购了子公司安徽合普 17%的股权等，使得投资所支付的现金增加 22.09 万元。筹资活动产生的现金流量净额为 19,620,793.74 元，同比上升 162.01%，主要原因是：本期公司与银行签订了综合授信协议，在授信额度范围内，公司根据经营需要对资金进行了灵活申请及归还，全年贷款量有所增加，贷款时间保持减少，使得取得借款收到的现金同比增加 2,100.00 万元，利息支出却同比减少 30.04 万元；以及上期根据资金情况，提前归还银行借款，使得偿还债务支付的现金同比减少2,996.00 万元。武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 荆州银泰 公司全资子公司，注册资本 333.00 万元，经营范围：耐火材料加工、销售；位于湖北省荆州市松滋市。作为威林科技定型耐火制品的生产场所，主要产品有轻质隔热砖、微孔高温隔热砖、铝碳化硅砖、铝碳化硅碳砖等产品。报告期末，荆州银泰净资产 128.48 万元。报告期内，荆州银泰实现营业收入 466.63 万元，亏损 107.78万元。安徽合普 公司全资子公司，注册资本 100.00 万元，经营范围：热陶瓷、耐火材料及添加剂生产、销售，高炉送风装置、热风管道的生产、销售（特种设备除外）；位于安徽省马鞍山市当涂县护河镇，作为威林科技针对华东钢铁市场仓储及不定形耐火材料生产基地。报告期末，安徽合普净资产 254.66 万元。报告期内，安徽合普实现营业收入 66.54 万元，亏损 109.73万元。广西威林 公司全资子公司，注册资本 1,000.00 万元，经营范围：耐火材料、冶金炉料、建筑材料、金属材料、高炉送风支管、热风管道销售；耐火材料的技术咨询、服务与转让；炉窑工程服务；冶金专业设备专业维修；场地租赁；位于广西壮族自治区防城港市港口区公车工业园。广西威林是威林科技为更好的开拓西南沿海地区及东盟钢铁市场而设立的，利用其区域优势，辐射宝钢湛江钢铁基地等华南市场。报告期末，广西威林净资产 583.51 万元。报告期内，广西威林正处于市场开发阶段，实现营业收入255.66 万元，亏损 106.05 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 系因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，具体如下：（1）2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经公司第二届董事会第十六次会议于 2018 年 4 月 13 日审议通过，上述会计政策变更采用未来适用法处理。（2）本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 【2017】30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，对可比期间的比较数据按照通知要求进行调整；将与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。本期受影响的报表项目金额：其他收益增加 3,592,911.69 元，营业外收入减少 3,592,911.69 元。2、会计估计变更或重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司纳入合并财务报表范围的子公司共计 3 家，其中，武汉正固高炉维护技术工程有限公司于 2016 年 10 月 12 日已清算注销，2016 年仅将利润表纳入合并报表范围，本期不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终坚持将社会责任的履行融入企业的发展过程之中，报告期内，公司履行社会责任情况主要包括：（1）积极解决残疾人士就业问题，依法签订劳动合同，提供就业岗位，缴纳五险一金，及时发放劳动报酬。（2）高度重视保护债权人的合法权益，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与债权人、债权权益相关的重大信息，保障债权人的合法权益。（3）坚持诚信、合法合规经营，依法纳税，全年缴纳税费近 520 万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 6,810.49 万元，较 2016 年增加 151.56 万元；归属于母公司股东的净利润 132.12 万元，较 2016 年增加 424.54 万元。公司具备较强的持续经营能力，主要因为：首先，经过多年的发展，公司已打造出自身的核心竞争要素，包括自主的核心技术、完备的质量控制体系、优质的客户资源、成熟稳定的技术团队。依托上述竞争优势，公司正在加快技术的系统集成，以促进总包业务的发展。并通过发展整体承包业务，促进产品和经营结构的调整，改善盈利能力。其次，公司倡导的高温节能的经营发展理念，是行业未来发展的内在要求，代表行业演变的潮流与趋势，也高度契合国家的产业政策走向。最后，公司以高温节能为导向的技术与产品，能切实有效帮助下游钢铁企业减少能源损失，降低耐火材料的消耗，达到节能降耗的目的。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 武汉威林科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司面临的最主要风险来源于钢铁行业的经营状况带来的市场风险、财务风险与管理风险。市场风险：2017 年，重点大中型钢铁企业实现收入 3.69 万亿元，同比增长 34.05%；利润总额 1,773.36亿元，同比增长 613.57%。钢铁行业的市场回暖，得益于国家推进供给侧结构性改革，着力化解过剩产能，彻底取缔“地条钢”等一系列政策措施的强力推动。根据国家发改委于 2017 年 5 月 12 日发布的关于做好 2017 年钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展工作的意见和2017 年钢铁去产能实施方案【发改运行（2017）691 号】，文件对中国钢铁行业去产能工作进行了全面部署。作为钢铁行业的上游供应商，公司的发展依赖于钢铁行业的发展状况。随着钢铁行业去产能的进一步推进，以及环保督查的力度加大，势必会影响耐火材料行业的整体需求水平。在耐火材料原料价格上涨的背景下，钢铁企业出于控制成本改善自身经营状况的需要，对上游产品和服务的采购价格的上调，无法抵消原材料价格上升给上游企业带来的成本压力，并显著加剧市场竞争，压缩耐火材料行业的整体盈利空间。应对措施：公司加快了调整产品结构的步伐，稳步推进中间包、铁水包、出铁场三个总包项目，提升产品毛利。同时，公司积极转变经营思路，重视经营质量，优化客户结构，加大催收力度，清理部分货款。财务风险：短期来看，2017 年度，公司下游客户经营利润大幅提高，本年应收