830797_2017_易之景和_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-015 1 2017 年度报告 易之景和 NEEQ:830797 上海易之景和环境技术股份有限公司 公告编号：2018-015 2 各位股东：2017 年对我上海易之景和环境技术股份有限公司来说是最为艰辛的一年，在这一年中，公司为了完成转型，为了开创更加广泛和更有技术深度的产品做了以下努力：一、全面完善了“探厕”系统平台的建设 1.实现了平台前端使用者体验评价系统，将传统公厕管理从上至下的人盯人管理模式转变为通过前端端口的使用者体验评价，以使用体验为导向对公厕进行逆向管理传导，使使用者成为公厕管理质量的监督员，从而在平台基础上实现了终端的“云管理”，用全新的管理模式提高城市公厕体系的管理水平。2.实现了管理员考勤打卡和完成工作量的云端管理体系，所有公厕管理人员的考勤和工作量考核都以数据的形式自动生成，彻底省却了传统管理大量的人工成本，为集约化公厕系统运营打下了坚实的基础。3.搭建了技术维修人员的管理平台，使维修管理在故障保修、响应时间、完成效率等方面实现了精确化定时、定位、定量管理。4.实现了后台数据与主管部门的共享，利用互联网平台技术，将使用、管理、维护、政府主管部门等资源进行整合，形成基于互联网平台、拥有大量厕所终端资源的商业运营管理服务平台。二、通过新的技术创新（相关专利正在申报中）全面升级、优化了三相分置技术设备，大幅提高了出料效率，优化了微颗粒有机物降解的工艺流程，进一步缩短了降解时间。三、提出了全新的基于互联网技术的功能和体验共享式公厕解决方案，并将在近期生产出概念厕所样板。四、在 17 年末至 18 年初，连续中标多项政府采购项目，合同金额达到 2000 万元以上，实现了较好的销售业绩。由于合同周期跨年度，因此上述销售未在本年度会计审计中体现。五、公司基本完成了从公厕生产销售公司向公厕运营服务提供商机的战略转型，公司连续中标了厦门、深圳两地的公厕管理运营服务合同，总金额超过 1000 万。六、公司利用自身设计、研发技术力量和外部资源，与国内波浪能领域顶级专家和美国同领域研究专家合作注册了由公司控股的波浪能技术开发公司，开发离岸式小型波浪能发电技术装备。研发产品的应用方向将主要为目前海洋监控、勘测及国防的现实需求提供装备。在新的一年，公司将利用具有独立知识产权的、基于互联网的、集约化公厕运营管理平台和公厕污水处理技术设备，以提供城市公共厕所整体服务为方向积极开展业务，努力成为在城市公厕运营管理行业具有领先技术优势和知名度的平台化运营管理企业。感谢各位股东长期以来对易之景和的关注与支持！致 投 资 者 的信 公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告.4040 公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、易之景和 指 上海易之景和环境技术股份有限公司 上海清泽利源、清泽利源 指 上海清泽利源环保科技有限公司,股份公司全资子公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 生态环保厕所 指 具有不对环境造成污染,并且能充分利用各种资源,强调污染物自净和资源循环利用概念和功能的厕所 移动环保厕所 指 安装在可移动车辆或可通过车辆进行移动的环保厕所 三相分置 指 污水的气体、液体、固体三相分离 真空 指 在给定的空间内低于一个大气压力的气体状态 旋转隔栅设备 指 一种可以连续自动拦截并清除流体中各种形状杂物的水处理专用设备 压滤 指 利用一种特殊的过滤介质,对对象施加一定的压力,使混液中固体提取出来,实现固、液分离 公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹越、主管会计工作负责人曹越 及会计机构负责人（会计主管人员）许琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2018-015 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司规模较小低于市场波动风险 与同行业其他公司相比,公司总体资产规模和营业收入依然较小,面临较大的经营风险,可能影响公司抵御市场波动的能力。为此公司将积极加大市场开发力度和努力提高“易之景和”品牌的市场影响力,在立足华东和华中地区,维护现有客户资源的基础上,积极开拓新市场和新客户,提高公司的产销能力。2、应收账款余额较大的坏账风险 报告期末应收账款余额较大可能产生无法收回的坏账风险,报告期内经营活动产生现金流量净额为负可能导致的公司现金流不足风险。为此公司正积极催讨货款,并配合银行借款及准备定向增资等方式筹资以解决公司现金流不足的情况。3、控股股东及实际控制人不当控制的风险 控股股东曹越先生直接持有公司股份 844.58 万股,并通过北京德利汉森间接持有公司股份 46.214 万股,通过上海旗瓴山企业管理有限公司间接持有公司股份 8.68 万合计持股占公司总股本比例为 52.91%,为公司的实际控制人。曹越先生担任公司董事长兼总经理,在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用控股股东地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。4、市场竞争风险 随着环保厕所行业的加速发展,市场规模将迅速扩大,其行业进入壁垒较低,公司未来在细分市场中将面临更多的竞争者。竞争者的增加会降低公司的市场份额,引起价格竞争,削弱公司未来盈利能力及增长预期。为此公司根据行业发展趋势,不断研究开发具有前瞻性的新技术,使自身产品在技术上保持领先优势,以优质高端的产品占领更大的市场份额。5、技术更新的风险 公司在多年来的行业实践中积累了丰富的技术开发、工艺设计、设备设计、现场施工等经验,拥有一批技术含量高、市场前景广阔的技术成果和在研项目,技术水平达到了国内领先的水平,但环保技术的不断升级换代对环保厕所行业的参与者是一个不可回避的挑战,如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势,研发出符合市场需求的新产品,或公司对研发方向的把握出现偏差时不能及时调整新技术和新产品的开发方向,将会导致公司丧失在行业内的技术领先优势,对公司持续发展产生不利影响。6、经营性现金流不足的风险 2017 年度和 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为 155,093.62 元和 497,143.04 元,公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低,主要由于公司处于快速发展及转型时期,资金周转的需求量较大,同时公司目前经营规模较小,融资渠道较为有限,主要依靠业务滚动发展获得资金。公司市场开拓和业务发展以及进行研发等均需要大量资金,如果公司不能合理规划资金的筹措和使用,会导致公司出现资金紧张情形,将对公司生产经营造成一定的不利影响 公告编号：2018-015 7 7、经营业绩下滑风险 公司 2017 年度营业收入较 2016 年度减少了 3,322,664.97元,下降幅度为 63.92%，主要原因 17 年公司把主要精力着重在推行 PPP 模式,即以微信探厕 为管理平台进行对全国所有厕所的运营管理服务,为公司从纯生产销售模式向运营服务管理模式转型打基础,另外针对 PPP 模式,研发了小型化、智能化、数字化、平台化的环保公厕技术生态公厕;与政府相关 PPP 项目管理部门积极对接沟通,尽全力提供运行样品,以上几方面的全力投入造成公司经营业绩大幅下滑,带来了巨大的财务成本,对公司持续经营形象造成不利影响。16、17年是潜伏期，18 年是开花结果期，17 年我司拿到了几个大的项目，特别是运营项目拿到 2 个，因为产品还未验收，还无法体现实际经营状况。-8、业务转型风险 随着国家的政策引导和行政推进,PPP模式将成为各地城市公共事业建设管理项目的主要方式公司为顺应市场发展在本报告期把主要精力着重在推行 PPP 模式上,即以微信探厕 为管理平台进行对全国所有厕所的运营管理服务,为公司从纯生产销售模式向运营服务管理模式转型打基础,2017 年公司PPP 示范试点深圳项目终于已经落地。这个试点项目能给公司未来、转型带来何种机遇，请拭目以待。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海易之景和环境技术股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 易之景和 证券代码 830797 法定代表人 曹越 办公地址 浦东新区宁桥路 615 号 1 号楼 202 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许琼 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 021-50908671 传真 021-50908621 电子邮箱 X 公司网址 http:/www.easy- 联系地址及邮政编码 浦东新区宁桥路 615 号 1 号楼 202 室;邮编：200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浦东新区宁桥路 615 号 1 号楼 202 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 02 月 27 日 挂牌时间 2014 年 6 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专用设备制造业(上市公司行业分类指引(2012 年修订)(分类代码 C35)主要产品与服务项目 环保厕所的研发、生产、销售及提供相关维护、保洁服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 曹越 实际控制人 曹越 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-015 9 统一社会信用代码 913100006711944164 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区金新路58 号 2303 室 否 注册资本 17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 程端世 周宝平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-015 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,875,637.06 5,198,302.03-63.92%毛利率%39.64%25.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,989,185.10-3,503,595.63-13.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,158,680.28-3,554,595.63-16.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.44%-23.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.94%-23.69%-基本每股收益-0.23-0.21-9.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,094,480.37 15,255,167.32-33.83%负债总计 831,670.17 2,003,172.02-58.48%归属于挂牌公司股东的净资产 9,262,810.20 13,251,995.30-30.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 0.78-30.77%资产负债率%（母公司）5.08%7.47%-资产负债率%（合并）8.24%13.13%-流动比率 10.13 6.40-利息保障倍数-1,699.04-30.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 155,093.62 497,143.04-68.80%应收账款周转率 0.81 0.93-存货周转率 0.21 0.67-公告编号：2018-015 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-33.83%-23.90%-营业收入增长率%-63.92%-54.11%-净利润增长率%13.86%-1,998.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,000,000 17,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合估计政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-504.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 199,495.18 所得税影响数 29,924.28 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 169,570.90 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于专用设备制造业，主营业务：环保厕所的研发、生产、销售及提供相关维护、保洁服务。公司是高新企业，拥有 12 项与公司环保厕所研发和生产相关的实用新型专利，12 个计算机软件著作权。公司的主要客户为地方环卫部门，公司全部以直销的销售方式对外销售，报告期内公司的营业收入主要来源于生态环保厕所和移动环保厕所的销售。公司立足于环保领域，依托其自主研发的节能环保技术，凭借经验丰富的采购、生产、销售、维护团队，通过生产、销售高性能的环保厕所产品来满足客户的需求。公司通过严格的采购程序保障原材料采购的质优价廉，以降低成本；在有效的质量控制体系下，公司凭借自身的核心技术和生产团队的经验按照客户的要求进行组装生产；公司通过参与公共厕所招标，中标后向对方提供符合要求的公共厕所及相关服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，但在这基础上研发建设并进一步完善了全国独家的基于微信的探厕应用管理平台。探厕将国内所有城市公共厕所纳入平台，将传统公厕管理从上至下的人盯人管理模式转变为通过前端端口的使用者体验评价，用全新的管理模式来提高城市公厕体系的管理水平。形成了国内独家的基于互联网的专业厕所管理应用平台，研发了小型化、智能化、数字化、平台化的环保公厕技术生态公厕，2017 年公司进一步完善了从公厕生产销售公司向公厕运营服务提供商机的战略转型方向。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，本期公司实现营业收入 187.56 万元，实现净利润-398.92 万元，较上年同期有大幅下降，分别下降 63.92%、13.86%；经营活动产生的现金流量净额为 15.51 万元，现金流也不可避免地有一定下滑，下滑幅度为 68.80%。2017 年度里，公司业务量减少，经营业绩大幅下滑，各项经营业绩指标均较上一年度均有所下滑，究其原因：1、由于公司目前的业务模式为生产销售单一厕所，而随着国家的政策引导和行政推进，PPP 模式将成为各地城市公共事业建设管理项目的主要方式，政府单一的厕所采购会逐步过渡为购买城市公厕整体建设管理服务，故导致公司业务量减少，营业收入大幅下滑，而管理费用等运营管理成本具有一定刚性，减少幅度较营业收入小，导致本期亏损额持续放大。2、在 17 年末至 18 年初，公司连续中标多项政府采购项目，但由于合同周期跨年度，因此上述销售未在本年度会计审计 公告编号：2018-015 13 中体现。公司为顺应 PPP 模式带来的商机，在三个方面进行了全力的投入：1.研发建设了全国独家的基于微信的探厕应用管理平台。探厕将国内所有城市公共厕所纳入平台，形成了国内独家的基于互联网的专业厕所管理应用平台。在探厕平台，所有手机使用者通过微信关注可以实现在国内所有地区就近寻找、使用、评价公厕，以及利用探厕互动积分，通过微信支付在自动售货机购买厕所个人卫生用品，并可以实现自助式个人健康检测。同时探厕开发了后台管理系统，可以对所有厕所管理人员和维修人员的在岗时间、规定工作完成情况、故障情况、维修响应等管理数据实行实时监管。并可向主管部门授权分级开放，提高主管部门的监管手段。首次实现了基于互联网的使用人、管理员、管理机构和主管部门等四方对公厕使用、运行、管理实时数据共享平台。2.针对 PPP 模式，公司研发了小型化、智能化、数字化、平台化的环保公厕技术生态公厕。比公司原有的技术在设备体积、环保能效、远程监控平台和景观化标准等方面都有了全新的突破。并将应用于即将落地的项目上。3.与政府相关 PPP 项目管理部门积极对接沟通，尽全力提供运行样品。公司通过 16,17 年的强烈推行，在 17 年年末公司连续中标了厦门、深圳两地的公厕管理运营服务合同，总金额超过 1000 万，为 18 年实现收入飞跃打下基础。公司在 2017 年重点完成了几项技术研发：1、全面完善了“探厕”系统平台的建设 2、通过新的技术创新（相关专利正在申报中）全面升级、优化了三相分置技术设备，大幅提高了出料效率，优化了微颗粒有机物降解的工艺流程，进一步缩短了降解时间。3、提出了全新的基于互联网技术的功能和体验共享式公厕解决方案，并将在近期生产出概念厕所样板。以上几方面的全力投入导致公司在本报告期的收入直线下滑，并带来了巨大的财务成本，但也为公司未来在政府大力提倡和主导推进的 PPP 模式城市公厕建设管理项目上形成巨大的技术、管理优势以及综合盈利能力。公司在 17 年末至 18 年初，连续中标多项政府采购项目，其中 1000 万左右的运营合同的中标就是 16 年、17 年努力转型所带来的成果展现。明年公司将利用自身设计、研发技术力量和外部资源，与国内波浪能领域顶级专家和美国同领域研究专家合作注册由公司控股的波浪能技术开发公司，开发离岸式小型波浪能发电技术装备。研发产品的应用方向将主要为目前海洋监控、勘测及国防的现实需求提供装备。在新的一年，公司将利用具有独立知识产权的、基于互联网的、集约化公厕运营管理平台和公厕污水处理技术设备，以提供城市公共厕所整体服务为方向积极开展业务，努力成为在城市公厕运营管理行业具有领先技术优势和知名度的平台化运营管理企业。(二二)行业情况行业情况 公司长期专注于环保厕所行业，通过多年的探索与投入，掌握了环保厕所领域的多项核心技术，目前已拥有了 12 项实用新型专利和 12 项计算机软件著作权；通过了 ISO90001 管理体系认证并获得ISO14001环境管理体系认证和 ISO18001健康管理体系认证和 ISO19001 认证体系；公司是高新技术企业，17 年被上海市评为科技创新企业，并拿到了上海市科委的创新基金。该优势确保公司能够顺利开展业务，为其持续经营奠定基础。未来公司业务仍将以研发、生产和销售环保厕所为基础，以 PPP 模式逐渐向城市公共厕所集约化运营管理领域延伸。公司将充分发挥现有的技术优势和服务优势，致力为客户提供满足其需求的产品和服务。在这种模式下，公司将集合探厕系统为互联网平台对城市公厕这个全社会刚性应用场景进行全方位 的资源对接，为公司开创更加广泛和更有技深度的盈利空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-015 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 193,822.64 1.92%115,226.52 0.76%68.21%应收账款 1,045,423.09 10.36%3,561,922.01 23.35%-70.65%存货 4,839,487.69 47.94%5,806,290.51 38.06%-16.65%长期股权投资-固定资产 108,853.11 1.08%286,427.16 1.88%-62.00%在建工程-短期借款-长期借款-其他流动资产 4,397.92 0.04%-100.00%长期待摊费用 1,559,524.82 15.45%2,028,164.66 13.29%-23.11%应付账款 92,086.00 0.91%630,160.30 4.13%-85.39%预收账款 255,750.00 2.53%-100.00%应付职工薪酬 176,205.06 1.75%19,629.16 0.13%797.67%应交税金 294,817.30 2.92%359,272.08 2.36%-17.94%其他应付款 12,811.81 0.13%922,848.80 6.05%-98.61%未分配利润-8,429,693.74-83.51%-4,440,508.64-29.11%-89.84%资产总计 10,094,480.37-15,255,167.32-33.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年末货币资金较 2016 年末增加了 78,596.12 元,主要原因是应收账款到年底及时清理所致；2、应收账款 应收账款较 2016 年末减少 2,516,498.92 元，减少幅度为 70.65%,主要系本报告期的营业收入减少导致对应的应收帐款相应减少所致；3、存货 公司存货比2016年减少了966,802.82元,对应资产总额变动幅度不大,主要系公司拿到的一些新的项目都接近年底,收入库存量还没有完全体现；4、固定资产 固定资产较 2016 年减少 177,574.05 元，主要系公司一些电子设备都将折旧完毕，无残值后账面调整，系正常减少,目前暂时无需添置所致；5、其他流动资产 2017 年审计增加了一笔待抵扣进项税额 4,397.92 元,往年没有,故其他流动资产增幅达 100%6、长期待摊费用 公司开发了以微信探厕为管理平台进行对全国所有厕所的运营管理服务产生软件开发费1,612,000 元，和运用于 PPP 模式开发的试点工程 500,640.18 元，放入长摊进行摊销，减少的是每年正常的摊销额；7、应付账款 公司应付账款较 2016 年末减少了 538,074.30 元,主要系公司 2017 年收入项目减少,对应的应付货款也大幅减少,新的项目还没有形成库存和应付款所致；公告编号：2018-015 15 8、预收账款 2017 年有笔厦门绿色产业的预收账款 255,750.00 元,主要是该项目时间跨度长还未验收未确认收入造成,致使本年度预收账款增幅达到 100%;9、应付职工薪酬 2017 年增加了 156,575.90 元的已计提未及时付清的应付职工薪酬，系员工最后一个月的工资计提未付及个别技术人员在外维修补贴未及时领取所致，和 2016 年相比增幅达到 797.67%；10、应交税金 2017 年末应交税金较 2016 年末减少了 17.94%，主要系公司历来年底开票量大，本期收入减少直接导致应交税金的减少；11、其他应付款 本期其他应付款余额为 12,811.11 元，与 2016 年相比减幅达 98.11%，主要系公司董事长曹越个人借款公司 80 万元用于资金流动周转的,公司 2017 年已予以归还所致；12、未分配利润 2017 年末未分配利润较 2016 年末增加亏损 3,989,185.10 元，亏损增幅为 89.84%，主要系本期收入持续大幅下降，2017 年下半年连续中标的项目由于合同周期跨年度，无法在本报告期里体现。今年的各项费用与去年相比未有太大明显减少，造成亏损额大幅上升所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,875,637.06-5,198,302.03-63.92%营业成本 1,132,107.35 60.36%3,894,145.45 74.91%-70.93%毛利率%39.64%-25.09%-管理费用 3,902,870.92 208.08 4,170,059.22 80.22%-6.41%销售费用 715,180.19 38.13 615,993.20 11.85%16.10%财务费用 9,898.33 0.53%58,780.03 1.13%-83.16%营业利润-3,863,723.61-206.00%-3,797,311.86-73.05%-1.75%营业外收入-0.00%60,000.00 1.15%233.33%营业外支出 504.82 0.03%-0.00%100.00%净利润-3,989,185.10-212.68%-3,503,595.63-67.40%-13.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本 公司 2017 年度营业收入较 2016 年度减少了 3,322,664.97 元，下降幅度为 63.92%，相较于 2016 年下滑厉害，更加无法和 15 年相比,主要有二大原因（1）因为公司目前的业务模式为生产销售单一厕所，而随着国家的政策引导和行政推进，PPP 模式将成为各地城市公共事业建设管理项目的主要方式，公司为顺应市场发展 2016、2017 年度主要精力着重在推行 PPP 模式上，即以微信探厕为管理平台进行对全国所有厕所的运营管理服务，为公司从纯生产销售模式向运营服务管理模式转型打基础。（2）在17 年末至 18 年初，连续中标多项政府采购项目，合同金额达到 2000 万元以上，实现了较好的销售业绩。由于合同周期跨年度，因此上述销售未在本报告期中体现；公司 2017 年营业成本较 2016 年下降了 2,762,038.10 元，下降幅度为 70.93%，营业成本的下降幅 公告编号：2018-015 16 度大于营业收入的下降幅度，2017 年度的毛利率较 2016 年度高，主要原因就是收入的下滑直接导致了成本降低；2、管理费用 公司 2017 年的管理费用较 2016 年度减少了 267,188.30 元，降低了 6.41%，下降幅度不大,主要精简了不必要的管理人员的出差费用和办公费用；3、销售费用 公司 2017 年的销售费用较 2016 年度增加了 99,186.99 元，增加了 16.10%，主要也是因为公司本报告期的加大了销售推广力度；4、财务费用 公司 2017 年度财务费用较 2016 年度减少了 48,881.70 元，降低了 83.16%，主要系公司 2017 年没有长期借款和短期借款的利息支出,借款都清了，故银行利息支出也大幅减少所致；5、营业利润 公司 2017 年营业利润较 2017 年度增加亏损 66,411.75 元，主要系收入的大幅下降，而公司正常费用管理费用、销售费用减少不大所致。6、营业外收入 公司 2017 年度营业外收入较 2016 年度减了 60,000.00 元，减幅为 100%，主要是政府补贴从 17 年起列入其他收益科目项，本年度公司通过努力,又拿到了一项上海市科委的创新基金补贴,收到的政府补贴 20 万元。7、营业外支出 公司 2016 年度无营业外支出，而 2017 年有笔营业外支出 504.82 元的情况，故营业外支出上浮 100%8、净利润 综合上述原因，公司 2017 年度净利润较 2016 年度增加了亏损额 485,589.47 元，亏损额增加幅度为 13.86%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,251,100.85 4,801,559.83-73.94%其他业务收入 624,536.21 396,742.20 57.42%主营业务成本 1,027,812.35 3,736,802.12-72.49%其他业务成本 104,295.00 157,343.33-33.72%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%移动环保公厕 705,128.20 37.59%965,268.38 18.57%生态环保公厕 545,972.65 29.11%3,836,291.45 73.80%运维服务 624,536.21 33.30%396,742.20 7.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年度主营业收入占营业收入的比重为 66.70%，与上一年度相比有一定幅度的下降，而运 公告编号：2018-015 17 营维护管理服务营业收入占比有所提高，占了公司今年总营业收入的 33,30%，主要是因为公司从 16 年开始就秉承以研发、生产和销售环保厕所为基础，从单纯的生产销售模式向运营服务管理模式转型的指导思想，并且已经在 17 年有所显现，2017 年末公司拿到了厦门、深圳二大运营合同将是战略转型的成功体现。与此相比，公司的生态公厕 2017 年大幅下降，只占了总营业收入的 29.11%，与去年的 73.80%相比下降幅度为 44.69%，究其原因除了公司的转型理念所主导，另外是因为 17 年公司拿到的项目都比较晚，连续中标多项政府采购项目，由于合同周期跨年度，因此上述销售都无法在本报告期体现，造成17 年收入比较难看，特别是生态厕所；移动环保厕所和去年相比，基本持平，原因整体收入下浮，移动厕所的营业收入占比相对来说有所提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河口区城市管理和行政执法局 705,128.20 37.59%否 2 厦门海沧城建园林景观工程有限公司 419,690.60 22.37%否 3 厦门思明区市容环境卫生管理处 300,707.55 16.03%否 4 厦门海沧城建园林景观工程有限公司 123,504.27 6.58%否 5 深圳地铁三号线投资公司运营分公司 84,825.47 4.52%否 合计合计 1,633,856.09 87.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海申龙客车有限公司 399,000.00 28.59%否 2 黄纪明 300,000.00 21.50%否 3 上海海盛特种金属箱有限公司 255,750.00 18.33%否 4 上海邦超机电设备物资有限公司 49,265.00 3.53%否 5 上海文捷物流有限公司 32,000.00 2.29%否 合计合计 1,036,015.00 74.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 155,093.62 497,143.04-68.80%投资活动产生的现金流量净额-2,818.80-1,612,000.00 99.83%筹资活动产生的现金流量净额-73,678.70-1,872,981.16 96.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年度经营活动产生的现金流量净额较 2016 年度减少了 342,049.42 元，主要系公司 2017年度收入大幅下降，导致公司经营活动产生的现金流量净额的下降，下降幅度为 68.80%,也显现了公司现金流较为短缺的现象；2、投资活动产生的现金流量净额 2017年度投资活动产生的现金流量净额较2016 年度增加了1,609,181.20,主要系公司在 16 年 公告编号：2018-015 18 研发建设了全国独家的基于微信的探厕应用管理平台,一下子支付了微信软件开发服务费 161.2 万元,17年虽然对该软件还在进一步的完善中,但17年该软件研发费用还未最终结算产生,故相对比差异幅度较大；3、筹资活动产生的现金流量净额；2017 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年度增加 1,799,302.46 元，主要系公司 2017年度除了归还了一笔渣打银行的长期贷款余额 7 万多,没有其他筹资活动的支出,而 16 年归还了汉口银行 150 万元的借款并支付了相应的利息费用，筹资活动为净流出较大,，由此导致 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年增加了 96.07%；4、经营活动产生的现金流量净额与利润差异 2017 年度净利润为-3,989,185.10.元,经营活动产生的现金流量净额为 155,093.62，与净利润的差异为-414.43 万元，主要由以下差异导致：（1）不影响现金流出但已计入当期损益的固定资产折旧、无形资产摊销及长期待费用导致差异金额 83.62 万元；（2）不属于经营性项目但已计入当期损益的财务费用导致差异金额 0.23 万元；（3）存货余额减少，影响金额为 79.48 万元,主要是 17 年收入减少,对应库存减少所致;（4）经营性应收项目减少 241.37 万元，主要系公司 2017 年度收入减少，又收回以前年度销售形成的应收账款，应收账款余额减少 251.65 万元；（5）经营性应付项目减少 2.83 万元，主要系公司其他应付款余额 80 万元已归还,应付账款因为收入的减少而减少导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司投资上海清泽