830787_2017_唐朝股份_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017年度报告 唐朝股份 NEEQ:830787 福州唐朝彩印股份有限公司 Fuzhou Tangchao Colour Printing CO.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 审计报告 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的第146140 号无保留意见审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 长江证券 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司、本公司、唐朝股份 指 福州唐朝彩印股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 福州唐朝彩印股份有限公司章程 有限公司 指 福州唐朝彩印有限公司 股东大会 指 福州唐朝彩印股份有限公司股东大会 董事会 指 福州唐朝彩印股份有限公司董事会 监事会 指 福州唐朝彩印股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶东杰、主管会计工作负责人武艳及会计机构负责人（会计主管人员）武艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司与实际控制人、关联公司福州唐朝网络科技有限公司之间存在未及时履行决策程序的关联交易，董事会未能勤勉尽责，股东大会、监事会未能对公司实行有效监督。公司董事会、股东大会对关联交易未履行必要审批程序，公司治理制度未能得到有效执行。客户集中度较高的风险 公司 2017 年前五大客户销售额合计 38,595,633.42 元，占营业收 入 总 额 的 95.22%；2016 年 前 五 大 客 户 销 售 额 合 计28,487,331.31 元，占营业收入总额的 93.87%，公司存在客户集中度较高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福州唐朝彩印股份有限公司 英文名称及缩写 Fuzhou Tangchao Colour Printing CO.,Ltd.证券简称 唐朝股份 证券代码 830787 法定代表人 叶东杰 办公地址 福建省福州市闽侯县南屿镇高岐工业区内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李莉 职务 董事会秘书 电话 0591-63397296 传真 0591-63397300 电子邮箱 公司网址 http:/ 福建省福州市闽侯县南屿镇高岐工业区内，350100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建省福州市闽侯县南屿镇高岐工业区福州唐朝彩印股份有限公司四楼董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-05-28 挂牌时间 2014-06-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-印刷和记录媒介复制业 主要产品与服务项目 包装装潢印刷品、其他印刷品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 福建唐朝实业有限公司 实际控制人 叶东杰 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135010076178011X4 否 注册地址 福建省福州市高新区“海西高新技术产业园”创业大厦 B 区 2 层238 室（闽侯县科技东路 8 号）否 注册资本 22,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈晓鸿、邱大和 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 12、13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2018 年 3 月 21 日，主办券商发生变更。原主办券商为中国中投证券有限责任公司，现主办券商为长江证券，主办券商办公地址为武汉市新华路特 8 号长江证券大厦。2.根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,533,015.04 30,347,619.49 33.56%毛利率%4.85%4.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-79,082.02-301,558.65 73.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 82,068.03-341,688.55 124.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.27%-1.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.28%-1.15%-基本每股收益-0.0035-0.02 82.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,570,155.83 37,501,365.00-5.15%负债总计 6,104,473.67 7,956,600.82-23.28%归属于挂牌公司股东的净资产 29,465,682.16 29,544,764.18-0.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.31-0.76%资产负债率%（母公司）17.16%21.22%-资产负债率%（合并）17.16%21.22%-流动比率 230.42%1.62%-利息保障倍数-4.43-0.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 970,395.01 5,035,490.23-80.73%应收账款周转率 5.47 4.67-存货周转率 11.44 16.29-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.15%-17.24%-营业收入增长率%33.56%-4.04%-净利润增长率%73.78%-398.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,600,000 22,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-1,624.52 非流动资产处置损益-213,242.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-214,866.73 所得税影响数-53,716.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -161,150.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 福州唐朝彩印股份有限公司成立于 2004 年，是国家 IOS14000，ISO9001 认证资质企业、福建省印刷协会认证企业，是专业从事包装装潢印刷品生产和销售的科技型技术企业。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于 C23 印刷和记录媒介复制业。公司拥有多台先进的纸包装品的彩色印刷设备，凭借十多年来积累的生产经验和技能，为客户提供纸包装品（如：手提袋、玩具盒、灯管盒等）的设计、优化及生产等服务。目前主要服务客户为：明达工业（福建）有限公司、福万(福建)发展有限公司、中国福万（福建）玩具有限公司、福州泰全工业有限公司，涉及玩具、照明、通信、运动等行业。公司通过接收客户的销售订单来开拓业务，收入来源是由公司的销售部门负责跟踪订单，指定的销售人员定期拜访，根据客户商品的变化提供相应的标签产品；对于新开发的客户，销售人员与客户交流、现场考察后，按照客户的要求和实际情况，反馈到公司的设计部门，设计部门制作样品后，由客户进行确认，然后签订订单，最后批量生产的模式来实现销售收入。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 从公司的设备资源角度观之，本公司彩印设备均为进口德国设备，进口设备具有技术指标高，性能稳定，自动化程度高等特点，保证了公司产品交货周期短、生产效率高、制造成本低且品质优良。2016年购置的全开机设备更增强了公司的生产能力，大大提高了订单产量。同时，公司于 2017 年末又购置一台全自动高速一体化裱纸机，另外还有两台设备在于供应商沟通中，可预见，在 2018 年，公司生产速度及产量，质量均将更上一层楼，且在公司长期从事印刷行业的经营过程中，自行开发出离子表面处理技术、吸塑产品黏性技术、盒中盒自动化技术，应用于公司产品生产中，不断提升公司产品品质，提高客户满意度。另外，公司管理层也相当重视公司的生产，定期进行设备维护，并积极引进新技术进行学习。从公司掌握的技术角度观之，公司长期专注于印刷行业，通过多年的探索与投入，掌握了印刷领域的多项核心技术，拥有 16 项实用新型专利；通过了 ISO14000 管理体系认证，ISO9001 管理体系认证，取得科技型企业证书、；绿色印刷企业证书、该优势确保公司能够顺利开展业务，为其持续经营奠定基10 础。公司作为在福建省印刷行业少数具有自主研发能力并拥有优质客户资源的企业，能针对客户的信息系统及管理模式、业务特点进行全面分析，提出符合客户需求的解决方案，具有较强的行业经验优势。公司拥有一支优秀的经营管理和研发团队，现有的管理人员多数拥有多年信息安全领域从业经验，公司通过一系列有效的聘用、培训及激励政策调动员工的积极性，保障团队的稳定性。上述行业经验及人才优势保证了公司产品的安全性、稳定性、技术先进性和适用性，同时为公司持续经营提供了充分的及时支撑。从公司的财务角度观之，2015 年度主营业务收入为 31,525,726.24 元；2016 年度主营业务收入30,318,419.49 元，2017 年度主营业务收入 40,533,015.04 元,2018 年公司与明达工业、福万发展、东芝照明（日本），泰全工业等几大客户仍将保持着较为紧密的合作，订单量稳定，虽然 2017 年原材料纸张价格全面上涨，市场出于供不应求的状态，但本公司仍然保持了销售额的上升以及原材料库存的充足，新一年订单也在 2017 年成本上涨的基础上对单价进行了重新定价，同时，公司在 2016 年，2017 年均添置了设备，扩大了生产规模，增强了公司的印刷能力及产量。公司于 2016 年共归还银行贷款 770 万元，减少了资金负债，2017 年公司融资租赁的借款也已全部偿清，至此，公司无其它外部负债，基于此上几点，公司 2018 年将在保持客户稳定性的基础上，在 2017 年的印刷生产基础上继续努力，争取提高印刷效率，并减少损耗，提升自身印刷质量与产量，同时建立自己的设计研发中心，积极加大对产品的结构、外观等设计创新能力的投入，积极学习国内外先进印刷技术，与时俱进。(二二)行业情况行业情况 从公司的所处印刷行业的发展趋势观之，2017 年包装印刷行业发展形势如下：1.个性化定制及短单将逐渐提高市场份额。由于个体需求差异、消费习惯不同，包装印刷的个性化需求将增多，类似鲜活品、农副产品等由于产品本身对新鲜度、运输距离有要求的产品，将会产生更多的短单、急单。这种新形态对印刷的各个环节都是一项新挑战，但也是新机遇。此外，数字印刷技术的迅速发展对这一需求也起到了推动作用。2.包装功能的升级。通过对包装物赋予可变信息码，采用电子标签、智能标签以及新材料应用等手段，可以做质量安全监管、物流查询和溯源；可变信息码还可使包装物具有独特的身份证，并融入物联网、大数据，使网络管理成为可能；实现智能包装，可使信息透明化，有利于顾客了解所购物品的有关信息，有利于企业对自身及产品的宣传、推广。有关包装功能的升级，已经有许多新颖的技术开始应用，例如：应用在易变质物品上起实时监测功能的智能标签。3.包装设计的创新。通过对纸包装加工工艺的自动化、数字化、智能化、信息化推动包装质量的改进、功能的提升、成本的优化，以适应各种包装需求。许多包装印刷企业都建立了自己的设计研发中心，加大对产品的结构、外观等设计创新能力的投入。但应该看到在设计创新方面，中国企业还有很长的路要走，应该加强与日、韩、中国台湾等地企业的交流，学习他们的创新机制和设计理念。4.网购的爆炸式增长，促进了物流快递业务发展，给瓦楞纸箱、快递包装袋等行业带来了巨大商机，也给包装物回收再利用提出了新要求。2016年，我国快递业务量累计完成 313.5 亿件，稳居世界第一。据了解，不少瓦楞纸箱生产企业都通过网络平台开通了自己的电商业务，但我国包装物的总体回收率不到 20%。国家邮政局出台的推进快递业绿色包装工作实施方案中提出，鼓励企业探索简约包装，减少二次包装，鼓励企业重复利用塑料箱、纸箱和编织袋等封装容器。一些快递企业也已经开始在这一领域试水，包装印刷企业也应该加强环保意识，注重材料的重复利用及可回收性。5.绿色、环保、可持续发展成为趋势。包装印刷过程中，排放到空气、水源和土地中的废弃物，越来越引起政府、社会及包装印刷从业者的重视。各地相继出台了排污收费标准，这些标准及法律法规，能够帮助且指引包装印刷企业走可持续化发展道路。当然这既是对包装印刷企业的巨大挑战，也会对其转型升级创造新机遇。11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 272,858.31 0.77%47,415.30 0.13%475.46%应收账款 8,201,527.22 23.06%6,630,218.80 17.68%23.70%存货 3,607,058.67 10.14%3,132,890.72 8.35%15.14%长期股权投资-固定资产 21,356,056.37 60.04%24,411,987.26 65.10%-12.52%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 5,989,142.55 7,450,623.14 -19.62%资产总计 35,570,155.83-37,501,365.00-5.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年公司货币资金为 272,858.31 元，与上年同期 47,415.30 元相比增加了 475.46%，主要原因系公司 2017 年营业收入上涨。2、应收账款 2017 年公司应收账款为 8,201,527.22 元，与上年同期 6,630,218.80 元相比增加了 23.70%，主要原因系 2017 年原材料纸张价格上涨导致公司客户订单单价同步上涨，且 2017 年公司业务量增大所致。3、存货 2017 年公司存货为 3,607,058.67 元，与上年同期 3,132,890.72 元相比增加了 15.14%，主要原因系 2017 年原材料上涨所致。4、固定资产 2017 年公司固定资产为 21,356,056.37 元，与上年同期 24,411,987.26 元相比减少了 12.52%，主要原因系 2017 年公司处置了一批到期的固定资产。5、应付账款 2017 年公司应付账款为 5,989,142.55 元，与上年同期 7,450,623.14 元相比减少了 19.62%，主要原因是由于原材料纸张供不应求，公司部分应付账款付款周期由 60 天调整为 30 天，导致有应付账款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,533,015.04-30,347,619.49-33.56%12 营业成本 38,568,256.92 95.15%28,890,007.71 95.20%33.50%毛利率%4.85%-4.80%-管理费用 1,405,807.14 3.47%1,381,812.69 4.55%1.74%销售费用 301,413.56 0.74%184,204.98 0.61%63.63%财务费用 10,886.4 0.03%177,315.45 0.58%-93.86%营业利润-53,575.97-0.13%-331,762.75-1.09%83.85%营业外收入 65.1 0.00%40,129.90 0.13%-99.84%营业外支出 1,689.62 0.53%0.00 0.00%-净利润-79,082.02-0.2%-301,558.65-0.99%73.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 2017 年，公司营业收入为 40,533,015.04 元，与去年同期 30,347,619.49 元相比，增加了 33.56%，主要是因为 2017 年，公司客户之一的明达工业（福建）有限公司的订单数量增加，营业额上升，除此之外，公司客户也有所增加。2.营业成本 2017 年，公司营业成本为 38,568,256.92 元，与去年同期 28,890,007.71 元相比，增加了 33.50%，是因为 2017 年印刷原材料纸价上涨，且 2017 年公司业务量增加，导致营业成本上升。3.销售费用 2017 年，公司销售费用为 301,413.56 元，与去年同期 184,204.98 元相比，增加了 63.63%，是因为 2017 年公司订单数量增加后，运输成本上升，2017 年年年底旺季时，本公司车辆不够用，故外聘了运输公司帮忙运输产品。4.财务费用 2017 年，公司财务费用为 10,886.4 元，与去年同期 177,315.45 元相比，减少了 93.86%，是因为公司于 2017 年 3 月份台新融资租赁业务结束，后续无利息支出费用。5.营业利润 2017 年，公司营业利润为-53,575.97 元，与去年同期-331,762.75 元相比，增加了 83.85%，主要原因是 2017 年公司业务量扩展，营业收入增加，且公司在 2016 年利润亏损的基础上，重新调整了单价，且订单数量增加，节约了开支，从而营业利润增加。6.营业外收入 2017 年，公司营业外收入为 65.1 元，与去年同期 40,129.90 相比，减少了 99.84%，是因为 2016年公司增加了两笔公司汽车保险理赔款，分别为 39,129.90 元和 1000 元，而今年未发生。7.营业外支出 2017 年，公司营业外支出余额为 1,689.62，与去年同期 0 元相比，增加了 100%，是因为 2017 年公司缴纳了部分电费滞纳金，金额为 1,689.62，而 2016 年未发生此类业务。8.净利润 2017 年，公司净利润余额为-79,082.02 元，与去年同期-301,558.65 元相比，增加了 73.78%，是因为 1）2016 年年底，原材料纸价上涨，导致成本增加，但销售商品单价已定，无法调整，而 2017 年年中公司就产品单价进行了调整；2）公司在 2017 年缩减了一些不必要的开销招待费用。两者共同促使营业利润上涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 13 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,533,015.04 30,318,419.49 33.69%其他业务收入-29,200.00-100.00%主营业务成本 38,568,256.92 28,890,007.71 33.50%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%印刷品 40,533,015.04 100.00%30,318,419.49 99.90%租赁收入-29,200.00 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 40,533,015.04 100.00%30,347,619.49 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入 2017 年，公司主营业务收入 40,533,015.04 元，相比于去年同期 30,318,419.49 元，增加了 33.69%，原因是公司 2017 年调整了明达工业（福建）有限公司的产品单价，同时，订单数量以及其他客户数量，也有所增加，从而促使主营业务收入的增加。2.其他业务收入 2017 年，公司其他业务收入 0 元，相比于去年同期 29,200.00 元，减少了 100.00%，原因是公司 2016年 1-2 月份，有出租部分场地给东芝照明（中国）有限公司放置设备，2016 年 2 月份到期后便再无此业务收入。3.主营业务成本 2017 年，公司主营业务成本 38,568,256.92 元，相比于去年同期 28,890,007.71 元，增加了 33.50%，原因是公司 2017 年原材料纸张价格上涨，且订单数量增加，导致主营业务成本上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 明达工业(福建)有限公司 27,527,104.77 67.91%否 2 中国福万(福建)玩具有限公司 5,658,269.84 13.96%否 3 福州泰全工业有限公司 2,430,723.00 6.00%否 4 福万(福建)发展有限公司 2,354,891.49 5.81%否 5 福建省东南电化股份有限公司 624,644.32 1.54%否 合计合计 38,595,633.42 95.22%-14 (4)(4)主要主要供应商情况供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建联鑫纸业有限公司 11,242,412.11 28.29%否 2 福州振星荣贸易有限公司 7,804,382.36 19.64%否 3 福建恒丰源纸业有限公司 4,214,077.27 10.60%否 4 江苏富星纸业有限公司 3,201,746.77 8.06%否 5 福州明岳纸业有限公司 1,281,890.05 3.23%否 合计合计 27,744,508.56 69.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 970,395.01 5,035,490.23-80.73%投资活动产生的现金流量净额-240,000.00-筹资活动产生的现金流量净额-504,952.00-9,332,069.41 94.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 970,395.01 元，与比上年同期 5,035,499.23 元相比，减少了 80.73%，原因是报告期内，2017 年由于原材料紧缺，市场行情供不应求，大部分货款的打款周期由 60 天缩减到 30 天，还有一部分供应商要求预付货款订货，所以增加了购买商品、接受劳务支付的现金流出。2.投资活动产生的现金流量净额 2017 年，公司本期投资活动产生的现金流量净额为-240,000.00，与比上年同期 0 元相比减少了100.00%，原原因是公司于 2017 年 12 月购买了一台设备，已付了 24 万的首付款。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年，司 2017 年收到其他与筹资活动有关的现金同比 2016 年减少了 8,851,945.84 元,原因是2016 年公司流动资金不够，为补充流动资金向法人进行了借款。公司筹资活动产生的现金流量净额为-504,952.00 元，与上年同期-9,332,069.41 元相比，增加了94.59%，公,是因为 2016 年公司归还银行贷款 7,700,000.00 元，增加了筹资活动产生的现金流出，而2017 年未发生，2017 年仅有融资租赁产生的费用 504,952.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 15 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号一一政府补助，修订后的准则自 2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会（2017）30号，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。（2）会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、科学发展 企业的任务是发展和赢利，并担负着增加税收和国家发展的使命。企业必须承担起发展的责任，搞好经济发展，要以发展为中心，以发展为前提，不断扩大企业规模，扩大纳税份额，完成纳税任务，为国家发展做出大贡献。但是这个发展观必须是科学的，任何企业都不能只顾眼前，不顾长远，也不能只顾局部，不顾全局，更不能只顾自身，而不顾友邻。所以无论哪个企业，都要高度重视在“五个统筹”的科学发展观指导下的发展。2、可持续发展 中国是一个人均资源特别紧缺的国家，企业的发展一定要与节约资源相适应。企业不能顾此失彼，不顾全局。作为企业家，一定要站在全局立场上，坚持可持续发展，高度关注节约资源。并要下决心改变经济增长方式，发展循环经济、调整产业结构。尤其要响应中央号召，实施“走出去”的战略，用好两种资源和两个市场，以保证经济的运行安全。这样，我们的发展才能持续，再翻两番的目标才能实现。3、保护环境 随着全球和我国的经济发展，环境日益恶化，特别是大气、水、海洋的污染日益严重。野生动植物的生存面临危机，森林与矿产过度开采，给人类的生存和发展带来了很大威胁，环境问题成了经济发展的瓶颈。为了人类的生存和经济持续发展，企业一定要担当起保护环境维护自然和谐的重任。16 4、文化建设 医疗卫生，公共教育与文化建设，对一个国家的发展极为重要。特别是公共教育，对一个国家的脱除贫困、走向富强就更具有不可低估的作用。医疗卫生工作不仅影响全民族的身体健康，也影响社会劳力资源的供应保障。文化建设则可以通过休闲娱乐，陶冶人的情操，提高人的素质。我们的国家，由于前一个时期对这些方面投入较少，欠债较多、存在问题比较严重。而公共产品和文化事业的发展固然是国家的责任，但在国家对这些方面的扶植困难、财力不足的情况下，企业应当分出一些财力和精力担当起发展医疗卫生、教育和文化建设的责任。5、发展慈善事业 虽然我们的经济取得了巨大发展，但是作为一个有 13 亿人口的大国还存在很多困难。特别是农村的困难就更为繁重，更有一些穷人需要扶贫济困。这些责任固然需要政府去努力，但也需要企业为国分忧，参于社会的扶贫济困。为了社会的发展，也是为企业自身的发展，我们的广大企业，更应该重视扶贫济困，更好承担起扶贫济困的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 印刷企业一般具有较强的地域性特点。2018 年，公司与明达工业、福万发展、福万（玩具）等几大客户仍将保持着较为紧密的合作，在订单量稳定的基础上，还新增了澳牛，联合动力等新客户，经过 2017年原材料成本上升带来的一阵供不应求之后，2018 年公司已逐步恢复正常的进货生产。同时，公司在2017 年年末添置了生产设备，扩大了生产规模，增强公司的印刷能力及产量。公司于 2017 年 6 年融资租赁业务到期后再无其他借款业务，虽至 2016 年起，公司营业利润属于亏损状态，是由于公司近两年偿清了外部负债且购买了机器设备，与此同时，2017 年公司主营业务收入 40,533,015.04 元，相比 2016年 30,318,419.49 元，上涨了 33.69%，可见 2017 年公司业务增加，且 2017 年营业利润-79,082.02 元，相比 2016 年-301,558.65 元，上涨了 73.78%，可见亏损再缩小。并且在报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，以上情形表明公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 对印刷包装企业来说，2015 年谈跨界、2016 年谈“互联网+”、2017 年谈智能制造，在跨入 2018 年之后又遇到“新消费”，这“转型”二字所承载的热点转换越来越快。所以，印企需要永远都走在转型创新的路上。就印刷行业来说，未来发展主要着重于一下几点：1.绿色是根本 文创是方向 整体分析下来，可以说绿色是印企生存发展的根本、文创是跨界融合的支点、科创是创新驱动的抓手、资本是资源配置的手段。其中绿色是必选项，企业能打开的锁越多，就越能赢得好的发展。为什么说绿色是根本？因为在当前的市场环境下，绿色是印企生存发展的必要条件。2016 年，全国快递量达到 313 亿件，2017 年“双 11”期间的快递量达到 11.2 亿件。这还只是冰山一角，因为这些都是集中在终端消费者的，如果向企业端延伸，还包括渠道方、生产方和与之相关的服务方。对印刷企业来说，如果可以提供相关的对策和方案，将赢得巨大的市场机遇。印刷包装行业在国民经济行业分类中属于文化产业，是文化产品的辅助生产，文化创意和文化产品的创新应当是印企发展的方向。从市场实践来看，能够做好文创的印刷企业还不多。究其原因，笔者认为印企需要转变自己的定位，从定制生产加工商向传播与沟通服务商转变，从关注做好印刷品向帮助客17 户用好印刷品转变，也就是从关注印刷品本身（质量、成本、交货期）转变为关注印刷品的使命（传播与沟通的效果和效率）。2.以科创为基 以资本为力 印刷设备和工艺技术仍然是目前企业的关注重点，印企科创方面应从全面标准化、数据量化分析和知识管理等三个方面入手。其中知识管理体系是印企的普遍弱点。每家企业都有自己的经营经验和技术诀窍，很容易被忽视。通过科技创新，企业逐步实现“去经验、去管理、去沟通、去组织”，达到敏捷高效。企业做到了全面标准化和量化分析，再通过有效知识管理就可以实现透明，对每个环节都能“看得到、看得清、看得懂”，科创工作就到位了。关于资本，借力资本需要有远见和格局，国际巨头的玩法给我们上了生动一课。资本本身不创造价值，但是可以通过资源配置帮助实体企业创造更大的价值。如果企业没有对市场趋势的深刻理解、没有清晰的战略方向、没有缜密的实施计划，几乎不会真正发挥资本的力量。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司 2018 年将在保持客户稳定性的基础上，在 2017 年的印刷生产基础上继续努力，争取提高印刷效率，并减少损耗，提升自身印刷质量与产量，同时建立自己的设计研发中心，积极加大对产品的结构、外观等设计创新能力的投入，积极学习国内外先进印刷技术，与时俱进。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、行业发展方面，维持传统产品的稳定生产，结合市场需求，学习先进技术，改善产品工艺，保持产品质量稳定，使公司得以稳步发展。2、内部管理方面，管理层定期培训，完善规章制度，对员工技术培训到位，加强企业内部管理，规范运作，提高生产效率。同时控制一些不必要的损耗以及费用支出。3、市场方面，在保持现有客户的基础上，继续拓展客户群，并控制回款风险，加大回款机制。同时保持客户对公司产品的满意度。(四四)不确定性因素不确定性因素 2017 年，印刷行业原材料纸浆翻倍上涨，且供不应求，增加了企业营业成本，2018 年纸价尚未全面稳定。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 客户集中度较高的风险。公司 2017 年前五大客户销售额合计 38,595,633.42 元，占营业收入总额的 95.22%；公司 2016 年前五大客户销售额合计 28,487,331.31 元，占营业收入总额的 93.87%，公司存在客户集中度较高的风