430010_2017_ST现代_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 ST 现代 NEEQ:430010 现代农装科技股份有限公司（Modern Agricultural Equipment Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月，在“2017 第五届中国农机高端论坛（CAIF 2017）暨 2016 中国农业机械年度 TOP50+颁奖盛典”中，公司自主研制的“4GL-120 型切段式甘蔗联合收获机”及旗下中机美诺自主研制的“9265 新型自走式饲料收获机”荣获 2016 中国农业机械年度 TOP50+“技术创新奖”。2017 年 7 月-12 月，公司深入开展“五项工程”，以“管理提升工程”、“压减减负工程”、“制造能力形成工程”、“产品销量提升工程”以及“两金清理创效工程”为抓手，全面梳理公司存在的具体问题，在推动全年工作任务完成方面取得显著成效。2017 年 11 月，公司与北京起重运输机械设计研究院有限公司签订了战略合作框架协议。双方业务资源互补，协议的签订将有利于双方共享资源，协同发展、互惠互利创新共赢，有利于携手为集团“二次创业”、为“京津冀”一体化发展做出更大贡献。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 现代农装科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、常务副总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司，公司实际控制人 中国农机院 指 中国农业机械化科学研究院，公司控股股东 中机北方 指 中机北方机械有限公司 中机南方 指 中机南方机械股份有限公司 中机美诺 指 中机美诺科技股份有限公司 安达汽配 指 湖州安达汽车配件有限公司 中机华联 指 中机华联机电科技（北京）有限公司 中机华丰 指 中机华丰（北京）科技有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永建、主管会计工作负责人刘尧及会计机构负责人（会计主管人员）蔡艺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 我国农机企业总计已逾万家，规模企业达 2400 多家，市场竞争日趋激烈：国际知名大牌农机企业依靠产品性能质量好大举占据高端市场；国内龙头企业加紧资源整合与国际接轨积极应对；行业外大集团凭借雄厚资金和制造优势快速介入农机业务；还有众多民营企业采取灵活多变低成本竞争策略抢夺市场。残酷的市场竞争加剧行业洗牌，进一步压缩了企业的盈利空间。技术创新、产业转型升级风险 随着国内农机化水平提升、农机产品不断升级、国内消费者的要求越来越高，国内农机产品在产品升级、产品高端化的过程中，迫切需要广大农机企业增强创新驱动，降低进口部件的价值构成比例，加快产品技术更新换代，推动产品性能质量上水平。因此，企业若不能快速提升自身的技术创新实力，将在竞争中处于边缘化甚至于被淘汰出局。公司连年亏损导致经营日趋困难的风险 公司经营连年出现亏损，资产负债率高，报告期内，公司的净资产为-831.67 万元，加上市场竞争激烈，行业增长趋缓的大环境影响，使得企业扭亏脱困步入良性发展的难度增大。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少风险为：农机排放标准由“国二”向“国三”过渡政策出台风险。原因为：2017 年公司及时调整各种零部件供应体系，从技术、制造、服务等方面启动升级工作；对自身生产线进行必要技术改造以适应“国三”机型的生产要求，并增强对新品投产后新增成本的有效控制；加强“国三”产品技术匹配性和稳定性考核，组织开展田间作业试验；制定并完成了“国三”产品的销售计划和“国二”机型库存消化方案，并以本次“国三”升级为鉴，未雨绸缪，为未来“国四”、“国五”升级及早准备。因此该风险在 2017 年度已经解除。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 现代农装科技股份有限公司 英文名称及缩写 Modern Agricultural Equipment Co.,Ltd.证券简称 ST 现代 证券代码 430010 法定代表人 张永建 办公地址 北京市朝阳区北沙滩一号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王智宇 职务 董事会秘书 电话 010-64882452 传真 010-64882452 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区德胜门外北沙滩一号 33 信箱(100083)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-07-13 挂牌时间 2006-12-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3572，制造业-专用设备制造业-农林牧渔专用机械制造-机械化农业及园艺机具制造 主要产品与服务项目 技术开发；技术推广；销售农业机械设备及配件、汽车、棉花、机械配件、自动导航驾驶系统；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止的进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；生产农业机械设备及配件、系列喷、滴灌设备和 PVC/PE管材管件、农用自动驾驶导航系统（限分支机构经营）；园林绿化；工程设计；专业承包；出租办公用房、商业用房。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）7 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）120,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国农业机械化科学研究院 实际控制人 中国机械工业集团有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114726362764L 否 注册地址 北京市昌平区科技园区中兴路 10 号 否 注册资本 120,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨洪武、解玮 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 8 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,171,600,733.27 1,414,249,646.01-17.16%毛利率%18.62%13.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-52,536,962.68-363,854,919.04-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-91,530,155.14-368,749,882.66-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.00%0.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.00%0.00%-基本每股收益-0.44-3.03-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,294,880,011.53 1,568,599,354.69-17.45%负债总计 1,303,196,687.50 1,570,243,176.70-17.00%归属于挂牌公司股东的净资产-19,943,566.49-26,903,079.83-归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.17-0.22-资产负债率%（母公司）78.96%74.82%-资产负债率%（合并）100.64%100.10%-流动比率 64.16%63.00%-利息保障倍数-0.56-4.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 92,325,656.33 163,563,056.13-43.55%应收账款周转率 5.13 2.25-存货周转率 2.79 1.51-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.45%-50.86%-营业收入增长率%-17.16%-21.43%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 120,000,000 120,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 40,542,042.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）（政府补贴）11,932,076.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 194,343.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 52,668,461.40 所得税影响数 8,346,244.78 少数股东权益影响额（税后）5,503,919.48 非经常性非经常性损益净额损益净额 38,818,297.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 1,252,186.83 营业外收入 10,204,572.03 8,804,096.20 营业外支出 3,229,607.53 3,081,318.53 注：因会计政策变更调整重述。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专业从事现代农业装备研发、生产和经营的高新技术企业，是国家科技部归口管理的“农业装备产业技术创新战略联盟”主要创建单位。公司先后承担国家科研项目 120 多项，是中关村国家创新示范区创新型企业、“十百千工程”重点培育企业，2011 年被北京市政府认定为“北京市企业技术中心”。公司主营业务是收获机械和农机具，公司具有高端技术产品的研发和生产能力，现已拥有一批具有自有知识产权的高端技术产品，形成了完整的现代农业装备产品体系，涵盖耕整地机械、种植机械、植保机械、灌溉装备、收获机械、收获后加工设备、设施农业设备等。公司主要通过经销商分销模式进行产品销售，公司通过在全国各地的经销商将产品销售给终端用户。公司销售网络覆盖全国各地，并与他们建立了稳固的长期合作关系。公司对各级经销商进行技术指导，并定期对经销商进行考核，协助经销商为终端用户提供服务，以巩固本公司的市场地位。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 117,160.07 万元，比上年同期 141,424.96 万元降低 24,264.89 万元，降低了 17.16%；实现归属于母公司股东净利润-5,253.70 万元，比上年同期-36,385.49 万元减亏31,131.79 万元。截至 2017 年末，公司总资产为 129,488.00 万元，净资产为-831.67 万元。2017 年公司通过资产整合、管理提升、两金清理等工作，较 2016 年实现大幅减亏，瘦身健体、资产运营质量提高的效果初步显现。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 9,232.57 万元，较去年同期减少，主要是因为应收票据大幅增加。报告期内，受行业增速放缓、产业升级、产品同质化竞争加剧等因素的影响，公司产品销售收入总额有所下滑。公司积极应对外部环境变化，通过调整产品结构，降低盈利能力较低的贸易类产品业务，播种机、喷杆喷雾机、青贮收获机等农机主导产品销售额持续增长；汽配业务继续保持良好发展势头，收入规模持续增长。报告期内，公司面对经营困难，围绕“精干主业、整体瘦身、提升能力、协同发展”的工作主题，通过制定“核心产品方案”、开展“瘦身健体”、实施“五项工程”，夯实了公司核心产品基础、优化了资产结构、提升了管理成效，实现了大幅度减亏，重塑了公司竞争力。主要开展工作如下：12 1、管理提升方面：报告期内，公司实施了“五项工程”。结合全年重点工作，采用“工程”管理方式，通过明确目标、制定计划、细化分解、组织实施、检查指导、总结考评等步骤和方法，完成了 60项制度、61 项流程的制定，实现涞水基地部分产品流水线生产能力，实施公司压减及人员分流安置，提升了主导产品销量，超额完成“两金”压降任务，增强了精准管理能力，进一步解决了企业管理、科研与产业化、制造能力、营销、资产结构等方面存在的主要问题，有力推动了重点工作完成。2、技术研发方面：报告期内，加强了科研立项、设计、试制、鉴定和批量生产的管理，提高了研发质量。制定出种植机械、田间管理机械、灌溉机械、收获机械四大类核心产品规划，重点开展了 750型高地隙自走式喷杆喷雾机、大型青饲料收获机、新型免耕播种机、6 行采棉机、260 马力甘蔗联合收割机等新产品研发。3、资产优化方面：报告期内，公司采取股权转让和清算注销等方式，推进企业压减瘦身工作，退出中机客车，成功剥离中机北方和中机华丰，启动吉林华联和越南公司的清算注销程序，加快了低效资产的清理和企业的重组整合；通过保定分公司将部分闲置厂房和办公设施出租、中机南方将其拥有的中南大厦全部房产整体出租等方式增加收入。4、财务管控方面：报告期内，针对财务管理的薄弱环节,完善了公司会计核算、资金管理、财务预算和决算等方面的制度和流程，健全现代农装母子公司日常核算及财务管理规范体系，统一标准、严格管理，做好日常宣传培训，落实执行效果；每月定期召开月度经济运行分析会、资金计划平衡会，有效促进公司经营目标任务的完成，保证了公司资金的合理配置和使用；压缩办公面积，处置并减少公车使用，减少冗员，减少业务费用及日常开支，降低成本费用。5、营销管理方面：报告期内，公司完善营销体系，在市场细分基础上，整合销售渠道、制定营销政策，制定销售人员激励考核办法，营销能力明显提升。公司有效营销渠道有所增加，公司本部和中机美诺自主研发产品销售收入均有较大增长；公司旗下中农机品牌甘蔗收获机和植保系列产品、美诺品牌青贮机和马铃薯系列产品，在 2017 年多次品牌评选活动中累计获得 11 个行业奖项；加强售后服务体系建设、用户服务培训和服务满意度调查等工作。(二二)行业情况行业情况 报告期内，农机工业经济运行保持稳定发展的态势，按中国工业协会 2018 年 2 月初的报告，2017年农机工业 12 个子行业 2429 家规模以上企业主营业务收入为 4291.35 亿元，比上年增长了 6.15%，主营业务收入增幅高于 2016 年的 5.80%。农机工业增加值增速 9.1%，较上年同期增加 1.4%。我国农机工业在度过购机补贴政策惠及的“黄金十年”之后，2017 年国内农机产业进一步调整，行业所面临的经营压力持续加大，钢材等原材料涨价，运输成本增加，铸件锻件涨价、国三柴油机排放升级等因素导致生产企业经营成本不断增加。预计在未来较长一段时间内，农机行业的洗牌仍将继续，对公司来说机遇与挑战并存。首先，公司生产制造成本不断提高，对系统管理提出更高要求；其次，产业升级加速公司植保机械、水稻收获机等中高端农机具和采棉机、甘蔗收获机等高端经济作物机械抢占市场份额；最后，畜牧业市场的崛起，为公司青饲料收获机等畜牧业机械迅速提升产品销量奠定基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 52,414,099.64 4.05%60,772,650.56 3.87%-13.75%13 应收账款 187,111,744.81 14.45%269,331,442.60 17.17%-30.53%存货 325,216,837.82 25.11%358,449,809.39 22.85%-9.27%长期股权投资 固定资产 380,072,657.59 29.35%475,573,016.41 30.32%-20.08%在建工程 3,238,168.83 0.25%3,215,902.98 0.20%0.69%短期借款 729,426,252.08 56.33%704,000,000.00 44.88%3.61%长期借款 资产总计 1,294,880,011.53-1,568,599,354.69-17.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年现代农装将中机北方和中机华丰的股权转让给中国农机院，股权转让事项于 2017 年 10 月末完成，因此资产负债表期末数中均已不含中机北方和中机华丰数据。公司大力推进两金压减工作，应收账款原值较期初减少 10,065 万元,其中因合并范围变化减少 2,542 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,171,600,733.27-1,414,249,646.01-17.16%营业成本 953,421,812.52 81.38%1,228,979,745.53 86.90%-22.42%毛利率%18.62%-13.10%-管理费用 121,770,122.56 10.33%176,708,559.15 12.49%-31.09%销售费用 73,534,014.09 6.27%112,575,049.11 7.96%-34.68%财务费用 49,752,307.95 4.25%69,053,738.92 4.88%-27.95%营业利润-22,916,463.39 2.20%-453,204,607.64-32.13%-营业外收入 3,445,458.43 0.29%8,804,096.20 0.62%-35.01%营业外支出 2,735,038.75 0.23%3,081,318.53 0.22%-3.69%净利润-51,904,540.64 4.43%-443,419,607.05-31.35%-项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年公司综合毛利率 18.62%，较去年同期提高 5.5 个百分点，其中农机业务毛利率较去年提高14.69 个百分点，汽配业务受原材料涨价因素影响，毛利率较去年同期降低 3.3 个百分点；2017 年公司管理费用较上年同期下降 31.09%，一方面由于 2016 年合并洛阳中收 1-7 月费用，另一方公司强化对成本费用的管控力度。受公司综合毛利率提高、期间费用率降低、资产减值损失计提同比减少、将中机北方股权转让给农机院，形成投资收益、合并范围变化等因素影响，公司营业利润和净利润较去年同期大幅减亏。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,136,282,473.08 1,386,319,960.48-18.04%其他业务收入 35,318,260.19 27,929,685.53 26.45%主营业务成本 938,668,288.92 1,218,930,254.18-22.99%其他业务成本 14,753,523.60 10,049,491.35 46.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%农业装备制造及销售 331,062,757.26 28.26%695,542,383.83 49.18%汽车配件 805,219,715.82 68.73%690,777,576.65 48.84%合计 1,136,282,473.08 96.99%1,386,319,960.48 98.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司农机业务实现收入 3.46 亿元，较去年同期减少 3.65 亿元，其中洛阳中收、中机北方、中机华丰合并范围变化影响 1.59 亿元；由于公司调整产品构成，降低盈利能力较低的贸易类产品业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上汽通用五菱汽车股份有限公司 210,315,818.92 18.51%否 2 上汽通用五菱汽车股份有限公司青岛分公司 113,462,798.09 9.99%否 3 上汽大众汽车有限公司 112,335,750.29 9.89%否 4 大众一汽发动机（大连）有限公司长春分公司 64,752,300.54 5.70%否 5 上汽通用汽车有限公司武汉分公司 59,352,829.04 5.22%否 合计合计 560,219,496.88 49.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江远大铝业有限公司 148,236,523.23 15.79%否 2 东阳市美臣工贸有限公司 98,626,392.21 10.51%否 3 浙江中泰和润贸易有限公司 49,772,765.61 5.30%否 4 浙江亨达铝业有限公司 46,488,432.60 4.95%否 5 科乐收农业机械贸易（北京）有限责33,155,670.87 3.53%否 15 任公司 合计合计 376,279,784.52 40.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 92,325,656.33 163,563,056.13-43.55%投资活动产生的现金流量净额-79,612,886.19-93,020,215.38-筹资活动产生的现金流量净额-16,094,032.13-207,202,798.98-现金流量分析现金流量分析：主要因为应收票据较年初增加5,661万元，导致公司2017年经营活动净现金流较去年同期减少。筹资活动现金净流量较去年同期少流出19,111万元，主要是由于2016年洛阳中收偿还所欠农机院借款，导致筹资活动净流出增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册资本（万元）业务性质 持股比例（%）表决权比例（%）中机华联机电科技（北京）有限公司 1,000.00 进出口贸易、农业机械销售制造 100.00 100.00 中机美诺科技股份有限公司 5,000.00 产品研发、农业机械生产、销售 56.00 56.00 中机南方机械股份有限公司 6,171.00 产品研发、农业机械生产、销售 55.42 55.42 邯郸中农机美诺药械有限公司 260.00 农业机械生产 70.00 70.00 越南兴安碧浪现代农业设备有限公司 400.00 农机销售 100.00 100.00 吉林华联农业机械有限公司 300.00 农机销售 100.00 100.00 湖州安达汽车配件有限公司 2100.00 汽车配件生产 42.87 42.87 子公司名称 资产总额（元）净资产（元）营业收入（元）净利润（元）中机华联机电科技（北京）有限公司 29,549,226.28-37,057,609.98 39,034,924.49-20,642,780.22 中机美诺科技股份有限公司 146,762,800.52 36,604,802.53 116,649,936.16-3,455,467.92 中机南方机械股份有限公司 226,352,567.23-216,523,784.01 47,317,907.31-57,905,852.57 邯郸中农机美诺药械有限公司 16,277,216.61 -1,085,111.50 2,610,077.35 -778,722.36 越南兴安碧浪现代农业设备有限公司 3,108,365.17 3,108,365.17 999,691.37 -222,141.14 吉林华联农业机械有限公司 5,552,115.60 822,987.52 2,648,462.36-4,535,609.34 湖州安达汽车配件有限公司 533,558,892.54 201,746,360.71 825,654,531.80 68,980,745.62 本年度现代农装科技股份有限公司、中机华联机电科技（北京）有限公司分别将所持的中机北方机械有限公司 70.57%和 7.14%股权转让至中国农业机械化科学研究院，中机北方机械有限公司不再纳入公司合并范围。本年度现代农装科技股份有限公司将所持的中机华丰（北京）科技有限公司 55%股权转让至中国农16 业机械化科学研究院，中机华丰（北京）科技有限公司不再纳入公司合并范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。其他收益增加 11,326,345.29 元；营业外收入减少 11,326,345.29 元。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益并对比较报表的列报进行了相应调整。持续经营净利润本年金额-51,904,540.64元；持 续 经 营 净 利 润 上 年 金 额-443,419,607.05 元。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。资产处置收益本年金额增加2,811,044.11元，营 业 外 收 入 本 年 金 额 减 少3,186,575.80 元，营业外支出本年金额减少 375,531.69 元；资产处置收益上年金额增加 1,252,186.83 元，营业外收入上年金额减少 1,400,475.83 元，营业外支出上年金额减少 148,289.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期公司将直接和间接持有的中机北方77.71%股权按1元对价转让给母公司中国农业机械化科学研究院，将持有的中机华丰 55%股权按评估价值转让给母公司中国农业机械化科学研究院。股权转让后，公司不再持有以上两公司股权，不再将两公司纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 无。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期公司合并报表期末净资产-8,316,675.97 元，受行业发展增速放缓、农机补贴调整、市场竞争加剧的影响，公司产品盈利能力减弱，导致公司 2017 年仍旧亏损；部分子公司的净资产为负，导致公司合并报表净资产为负。公司要实现扭亏脱困仍有一定困难，公司采取各项措施，保障公司持续经营和良性发展：1、公司所属农机行业列入“中国制造 2025”重点领域，属于国家重点支持发展的行业。公司是行业内具有较深厚技术资源和成果积累的骨干企业，依托母公司中国农机院和最终控制方国机集团在战略资源优化配置方面的支持，具备良好的发展前景。2、目前，公司已经定位于重点发展高端农机产品领域，将进一步明确农机主导产品，聚集核心优势资源着力扶持培育公司的支柱产品，加快产品技术提升和质量改进，提高整体竞争优势。公司继续采取有效措施降低三项费用，合理控制生产和采购成本，努力提高农机产品的综合毛利率。3、公司具备开展业务的融资渠道，至财务报表报出日，已经取得国机财务有限公司的授信额度，母公司中国农机院已为公司融资提供担保，并向公司提供委托贷款。通过对外融资和经营积累，可以满足公司生产经营的资金需求。4、公司以母公司中国农机院扭亏脱困总体部署和开展公司“五项工程”要求为引领，通过“公司压减减负工程”工作方案的有效实施，推进资源整合工作，优化公司资源配置，盘活存量资产，理顺协同环节，改善公司资产结构和运行质量，增强可持续发展能力；采取股权转让、清算注销、减员增效等措施，加快了低效资产的清理和企业的重组整合，极大改善了公司资产结构。综上所述，公司有明确的业务规划，合规开展各项经营活动，公司现金流能支撑相关的经营活动，具备营运能力和偿债能力，具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 农业机械化是替代劳动力、降低农业成本、确保国家粮食安全的重要保障。2017 年，农机行业认真贯彻落实党中央、国务院稳增长、调结构、促改革的战略部署，认真履行为“三农”服务，主动适应行业发展的新常态，深入推进农业供给侧结构性改革，紧紧围绕市场需求变化，以增加农民收入、保障有效供给为主要目标，扩大产品的有效供给，实现了效益的改善、扭转了出口下滑态势，经济运行保持了稳定发展的态势，市场信心逐步提升。国家政策的主导思想主要是提升农机装备技术水平和核心竞争力，增强农机装备有效供给，促进农业现代化。中央 1 号文件中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的意见明确指出“推进我国农机装备产业转型升级，加强科研机构、设备制造企业联合攻关，进一步提高大宗农作物机械国产化水平，加快研发经济作物、养殖业、丘陵山区农林机械，发展高端农机装备制造”；农业农村部关于大力实施乡村振兴战略加快推进农业转型升级的意见 中指出为大力实施乡村振兴战略、加快推进农业转型升级，要“深入实施粮棉油糖等 9 大主要作物生产全程机械化推进行动，加快选育适于机械化作业、轻简化栽培的新品种，着力破解玉米、油菜机收，甘蔗机播机收，棉花机采等瓶颈制约，再创建 100 个率先基本实现全程机械化示范县，支持引导基础较好地区整市整省推进，并加强丘陵山区农机装备供给，推动全面机械化”；国家发改委印发增强制造业核心竞争力三年行动计划(2018-2020 年)中提出以高效智能、资源节约为重点，构建高端和适用型产品共同发展的产业格局，重点研发新型高性能拖拉机及复式作业耕整地机械、大型高效联合收割机、甘蔗收获机等装备及提升大型收获机割台、采棉头、甘蔗机割刀等部件的加工制造技术水平。实现乡村振兴、发展现代农业，主要是降低农业的生产成本，提高务农18 的投资产出比，降低务农的体力强度，这些均需要依靠农业机械提高规模化种植水平，提高科技生产水平，提高粮食产量和提高机械对人力的替代度，因此农业机械化是夯实农业生产能力基础重要举措，是乡村振兴的重要物质技术前提。农机行业未来发展的任务就是“转型升级、发展高端农机装备”。结合现代农业发展需求，针对我国农业机械化发展不平衡、不充分的问题，重点从作物、区域和产业着手去调整，一是调节小麦水稻玉米三大主粮与棉油糖等经济作物的综合机械化水平的不平衡；二是调节北方平原地区与南方丘陵山区的机械化水平的不平衡；三是调节种植业与畜牧业、渔业、农产品初加工、果菜茶、设施农业机械化水平的不平衡。同时，完成配套动力由小马力、中低端机具向大马力、高品质机具的转型，作业技术单项农机作业向集成配套的农机作业技术的转型，经营模式由小规模自用型农机户向大规模专业化农机服务组织的转型。“速度型向质量型转变”的国家政策导向和行业变化趋势将促进公司通过创新提质增效，制造出质量过硬、性价比高、有竞争力的拳头产品，推动市场占有率显著增长和企业盈利能力提升。(二二)公司发展战略公司发展战略 2018 年，公司依托技术优势，加强制造能力建设，实现研发、制造和市场的良性互动，持续打造核心产品系列，实施精品战略