873175_2018_晶欣股份_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-005 晶欣股份 NEEQ:873175 福建晶欣红木文化股份有限公司 Fujian Jingxin Redwood Culture Co.,Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-005 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司于 2018 年 10 月 31 日，向全国中小企业股份转让系统提交了申请挂牌文件，并于2019 年 1 月 9 日收到了全国中小企业股份转让系统出具的关于同意福建晶欣红木文化股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函（2018）4346 号）。公司股票于 2019 年 4 月 9 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：晶欣股份，股票代码：873175，转让方式：集合竞价，所属层级：基础层。公告编号：2019-005 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-005 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、晶欣股份 指 福建晶欣红木文化股份有限公司 有限公司、晶欣有限 指 福建晶欣红木文化有限公司、福建浩腾贸易有限公司、福建省晶欣工贸有限公司,系福建晶欣红木文化股份有限公司改制前名称 古树古木 指 福州古树古木投资管理有限公司 泉州工力 指 泉州工力家具有限公司 裕森源 指 福州市裕森源贸易有限公司 主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 福建晶欣红木文化股份有限公司章程 股东大会 指 福建晶欣红木文化股份有限公司股东大会 董事会 指 福建晶欣红木文化股份有限公司董事会 监事会 指 福建晶欣红木文化股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 最近两年、报告期 指 2017 年、2018 年 榫卯 指 古代中国建筑、家具及其它器械的主要结构方式,是在两个构件上采用凹凸部位相结合的一种连接方式。凸出部分叫榫(或叫榫头);凹进部分叫卯(或叫榫眼、榫槽)檀香紫檀 指 小叶紫檀 红酸枝 指 巴里黄檀、塞州黄檀、交趾黄檀、绒毛黄檀、中美洲黄檀、奥氏黄檀、微凹黄檀等 漆器或大漆 指“脱胎漆器”肇始于福州,至今已有 200 多年的历史。它是在中国传统漆器制作基础上,创造出的一种具有浓郁地方特色的手工艺品。公告编号：2019-005 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢桂萍、主管会计工作负责人谢桂萍及会计机构负责人（会计主管人员）谢桂萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司规范治理意识较为薄弱，治理机制不够健全，股东会会议记录内容不规范、保存不完整，监事未切实发挥监督作用等情况。股份公司设立后，公司建立健全法人治理结构，制定适当的内控体系，但股份公司成立时间较不长，各项管理制度尚需一定的时间周期检验。随着公司经营规模不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司仍存在因内部治理不当而影响公司持续稳定健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 实际控制人谢桂萍、韦信铁合计持有公司 80.10%的股份，二人通过一致行动人协议的方式实际控制公司。若谢桂萍、韦信铁利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。人力资源不足风险 随着公司经营规模的不断发展，公司对设计、生产、营销等方面的组织和管理提出了更高的要求，对高层次的管理人才、专业人才的需求将不断增加。公司通过提供富有竞争力的薪酬吸收外部高素质人才，通过加强企业文化建设、为员工提供较好的培训、实施有效的激励政策和为员工职业发展规划积极留住公告编号：2019-005 人才。但是，如果公司的人才培养和引进方面跟不上公司的发展速度，甚至发生人才流失的情况，公司的经营管理水平、市场开拓能力等将受到限制，从而对经营业绩的成长带来不利的影响，因此公司面临一定的人力资源短缺的风险。红木家具行业需求放缓的风险 红木家具作为高端消费品及家居配套，受国民经济景气程度、居民可支配收入变化的影响较大。若宏观经济下行，居民消费水平降低，高端消费品市场会最先受到冲击。近年来，受国家宏观经济政策调控的影响，房地产行业进入调整期，随着市场高端消费的萎缩，红木家具的消费观望情绪明显，近几年的红木销售量增长乏力，短期内红木家具企业去库存压力较大。公司报告期内供应商集中度较高的风险 2018 年、2017 年度公司向前五名供应商合计的采购金额分别为 2,817,147.38 元、12,955,574.97 元，占当期全部采购总额的比例分别为 100.00%、91.86%。虽然公司与优质供应商保持着长期稳定合作，但公司报告期内供应商集中度较高，公司供应商一旦出现经营风险，将对公司保持获取优质原材料渠道带来较大的影响。存货账面价值较大的风险 2018 年 12 月末、2017 年 12 月末公司存货余额分别为26,170,159.45 元、28,091,475.87 元，公司存货账面价值较大，存货周转率较低，占用了较多的营运资金，虽然红木家具可以长期保存，但若公司不能扩大销售规模、提高存货周转效率，可能会对公司的正常经营产生一定的负面影响。报告期期末应收账款较高的风险 2017 年 12 月末以及 2018 年 12 月末的应收账款账面价值分别为 2,289,054.34 元以及 4,697,625.32 元。报告期末，公司应收账款一年以内账龄所占比例在 90%以上，应收账款账龄较短。公司充分考虑了应收账款的性质和可回收性，根据公司的会计政策，对应收账款计提足额的坏账准备。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。但是，较大金额的应收账款仍会加大未来发生坏账的风险，从而对公司未来经营业绩造成一定影响。市场竞争风险 红木家具行业近年来增长速度逐步放缓，产品差异化程度低，竞争比较激烈。尽管公司结合自身资源优势，逐步加大产品设计创新投入，丰富销售模式、拓展销售渠道，打造有竞争力的市场品牌，但同样面临行业进入者增多，竞争加剧的风险。存货周转率较低的风险 2017 年末和 2018 年末的存货周转率分别为 0.35 和 0.21，存货周转率水平较低，主要由于公司的原料采购多数情况下是选择在原木市场价格走低时进行木材的集中战略储备，公司原材料储备较为充足；同时，公司仍处于业务发展期，业务规模正在逐步提升过程中。未来公司若不能扩大销售、提高存货周转，可能对公司的正常经营产生一定的影响。报告期末经营活动现金流量净额为负的风险 2017 年度以及 2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-9,809,196.64 元以及-1,556,258.13 元。报告期内，随着公司业务规模不断上升，公司采取了对实力较好的客户适用宽松账期的营销策略，一方面公司收入规模增长见效明显；另一方面公司市场品牌影响力随之提升。如果公司继续保持较为宽松的应收账款影响策略，同时，客户质量不能有效提升的背景公告编号：2019-005 下，公司存在经营活动现金流量净额长期为负的风险。公司报告期客户集中度较高的风险 2017 年以及 2018 年公司营业收入分别为 8,046,904.18 元以及 4,295,991.39 元，其中前五名客户实现的收入总额分别为2,448,999.99 元和 3,073,373.39 元，占当期实现收入总额的比例为 30.44%和 47.92%。报告期内，虽然公司一直致力于新客户的开发，但由于本公司产品的特殊性，大客户存在不稳定性，且前五名客户销售收入总额较为集中。一旦宏观经济发生波动，可能会对公司新客户的拓展带来影响。报告期内公司存在现金收款的风险 报告期内，公司销售存在现金收款的行为。2017 年、2018 年度，公司营业收入中现金收款的金额为 1,935,831.00 元和33,700.00 元，占当期营业总收入的比重为 24.06%和 0.38%。随着公司的逐渐规范，逐步减少了现金收款的行为，至 2018 年 12 月末已基本消失。由于本公司直销客户居多，若客户坚持使用现金支付，可能对公司财务的规范性产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建晶欣红木文化股份有限公司 证券简称 晶欣股份 证券代码 873175 法定代表人 谢桂萍 办公地址 福州市仓山区金山街道金榕北路 52 号 3#楼 4 层 303 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢宏 职务 董事会秘书 电话 0591-22866989 传真 0591-22866989 电子邮箱 公司网址 http:/www.fjsjxhm.icoc.in/联系地址及邮政编码 福建省福州市闽侯邱阳东路上街根雕展示交易中心（创之源）三层 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 16 日 挂牌时间 2019 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C21 家具制造业-2110 木质家具制造 主要产品与服务项目 红木家具及产品的设计、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,500,000 控股股东 谢桂萍 实际控制人及其一致行动人 谢桂萍、韦信铁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350104567301226T 否 注册地址 福州市仓山区金山街道金榕北路 52 号 3#楼 4 层 303 单元 否 注册资本 20,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 公告编号：2019-005 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高术峰、李勇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外成门大街 2 号万通新世界写字楼座 24 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,965,182.72 8,046,904.18 11.41%毛利率%35.13%38.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 246,153.29 574,255.85-57.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 246,167.14 608,863.57-59.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.82%1.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.82%2.10%-基本每股收益 0.01 0.03-66.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,392,755.46 31,893,216.28 4.70%负债总计 3,349,397.99 2,096,012.10 59.80%归属于挂牌公司股东的净资产 30,043,357.47 29,797,204.18 0.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.45 1.38%资产负债率%（母公司）10.03%6.57%-资产负债率%（合并）10.03%6.57%-流动比率 981.00%1,503.00%-利息保障倍数 19.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,556,258.13-9,809,196.64 84.13%应收账款周转率 257.00%369.00%-存货周转率 21.00%35.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.70%0.11%-营业收入增长率%11.41%15.93%-净利润增长率%-57.14%-28.99%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-005 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,500,000 20,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-13.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 -13.85 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 -13.85 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,289,054.34-应收票据-应收账款及应收票据-2,289,054.34 应付账款 798,250.00-应付票据-应收账款及应付票据-798,250.00 公告编号：2019-005 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:福建晶欣红木文化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名为福建晶欣工贸有限公司，成立于 2010 年 12 月。公司专业从事红木古典家具和新宋式红木文化艺术家具的生产、设计与销售，以及漆艺艺术家具的高端订制。真材、精工、型制是晶欣红木的艺匠精神。公司的红木文化家居产品主要包括明清红木家居、新宋式红木家居、脱胎漆艺红木和茶文化配套产品等，红木家居的原材料主要为刺猬紫檀、大果紫檀、鸡翅木、交趾黄檀、马拉维酸枝、血檀和微凹黄檀等。公司自成立以来，一直深耕于红木家具行业，凭借优良的品质和先进的设计理念深受许多高端消费者的青睐，现已拥有8 项外观专利，和一项商标注册证。公司主营业务明确，自成立以来未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年全年，公司实现营业收入 8,965,182.72 元，同比上升 11.14%；净利润为 246,153.29 元，同比下降 57.14%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司账面资产总计 33,392,755.46 元，负债总计 3,349,397.99 元，净资产为 30,043,357.47 元。与去年同期相比，公司营业收入小幅上升，主要系公司产品日趋成熟，销售渠道构建体系日渐完善，随着公司登陆全国中小企业股份转让系统，公司品牌力度得到进一步提升，客户销售量稳步提升。与去年同期相比，公司净利润下滑较大，主要原因系公司登陆资本市场后，管理费用亦逐步提升，公司管理费用较上年增加 730,736.6 元,增幅 60.73%;此外，公司原材料红木的价格也不断上升，加之人工成本随着国内经济环境不断提升，公司综合毛利率略微下滑，公司营运成本上升导致了利润下滑。2018 年全年，经营活动产生的现金流量净额为-1,556,258.13 元，同比增加 8,252,938.51 元，主要是由于公司购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少 10,184,568.11 元。投资活动产生的现金流量净额本期为 423,164.98 元，较上期减少 9,860,770.05 元，是系本期收到其他与投资活动有关的现金较上年增加 10,283,935.03 元。筹资活动产生的现金流量净额本期为 1,106,974.32 元，较上期增加 1,399,092.15 元，主要是由于公司本期支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少5,459,928.83 元。结合上述情况，本期的经营情况的变动有如下原因：1.营业收入的上升主要原因系主要系公司产品日趋成熟，销售渠道构建体系日渐完善，随着公司登陆全国中小企业股份转让系统，公司品牌力度得到进一步提升，客户销售量稳步提升。2.净利润的下降的原因主要系公司净利润较去年同期下降 57.14%，主要原因系公司登陆资本市场公告编号：2019-005 后，管理费用亦逐步提升，公司管理费用较上年增加 730,736.6 元,增幅 60.73%;此外，公司原材料红木的价格也不断上升，加之人工成本随着国内经济环境不断提升，公司综合毛利率略微下滑，公司营运成本上升导致了利润下滑。（二）（二）行业情况行业情况 中式古典家是中国文化的重要组成部分，历史悠久，是中华民族的文化遗产，也是全世界的共同文明财富。红木家具作为中式古典家具中的一员，采用名贵的红木木材制作，其外观形体简朴对称，天然材色和纹理宜人，综合了历史上自明清至今硬木家具的榫卯接合工艺、木雕工艺、线脚工艺、镶嵌工艺等，集中展现了我国优秀的传统技艺和装饰艺术的精华，是当今世界家具产品中具有鲜明中国民族特色的传统工艺家具中的一类产品，被誉为人文家具、艺术家具。人们的日常中，从物质需求的满足渐渐上升到精神需求的满足，对家庭装修和生活质量的需求不断提高，家具更是在家庭装修中成为重要的点缀。进入 21 世纪以来，红木家具行业进入发展巅峰时期。虽然近两年受国家宏观经济政策调控以及原木出口国的限制政策，与房地产行业联系紧密的红木家具市场回归理性，但随着人们收入水平的提高，艺术品位的提升，传统文化的回归，红木家具市场仍将处于一个整体向上的走势。近年来，在原材料产地出口政策调整与生产劳动成本增长等因素的推动下，红木产业加速向东南亚等原材料产地与劳动成本较低的地区转移，国内企业主要负责对进口处级产品进行深加工以满足国内市场的需求。2016 年，我国出口各类红木制品 9091 件，同比增长 31.77%，出口额达 618.94 万美元，约合人民币 0.42 亿元，同比增长 68.15%。出口均价同比增长 27.61%。2016 年我国红木制品出口实现了较大幅度的增长，这与近年来红木制品频频走上国际舞台，成为中国传统优秀文化的名片不无关系。此外，高端收藏市场对红木制品的青睐，也是红木海外市场扩大的原因。出口均价同比回升反映出口制品档次的提升，优质红木制品竞相成为收藏、交易对象。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 223,146.71 0.67%249,265.54 0.78%-10.48%应收票据与应收账款 4,697,625.32 14.07%2,289,054.34 7.18%105.22%存货 26,170,159.45 78.37%28,091,475.87 88.08%-6.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 65,227.10 0.20%117,389.20 0.37%-44.44%在建工程 短期借款 1,000,000.00 2.99%0.00 0.00%长期借款 应交税费 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：公告编号：2019-005 1、公司应收账款及应收票据较同期上升105.22%，主要原因系随着公司品牌力度不断提升，公司销售客户不断增加，收增长亦随着加快，导致应收账款及应收票据上升较大。2、公司固定国资处较上年同期下降44.44%，主要原因系公司本期未购置相关固定资产，固定资产累计折旧导致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 8,965,182.72 100.00%8,046,904.18 100.00%11.41%营业成本 5,815,565.43 64.87%4,945,666.69 61.46%17.59%毛利率 35.13%38.54%-管理费用 1,933,994.76 21.57%1,203,258.16 14.95%60.73%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%销售费用 673,780.81 7.52%710,454.01 8.83%-5.16%财务费用 45,104.05 0.50%12,863.35 0.16%250.64%资产减值损失 52,591.11 0.59%59,504.60 0.74%-11.62%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 402,897.79 4.49%1,088,412.20 13.53%-62.98%营业外收入 营业外支出 13.85 0.00%34,607.72 43.00%-99.96%净利润 246,153.29 2.75%574,255.85 7.14%-57.14%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、公司管理费用较上年同期增加60.73%，主要原因系随着公司登陆全国中小企业股份转让系统，公司支付部分中介够费用较上年同期增加588,671.06元。2、公司财务费用较上年同期上升250.64%，主要原因系公司随着业务规模不断提升，公司银行短期借款支付的利息费用较去年同期增加21,597.50元。3、公司营业利润、净利润较上年同期分别下降62.98%、57.14%，主要原因系公司登陆资本市场后，管理费用亦逐步提升，公司管理费用较上年增加730,736.6元,增幅60.73%;此外，公司原材料红木的价格也不断上升，加之人工成本随着国内经济环境不断提升，公司综合毛利率略微下滑，公司营运成本上升导致了利润下滑。4、公司营业外支出较上年同期下降99.96%，主要原因系公司本期未发生对外捐赠及滞纳金事宜。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 公告编号：2019-005 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,967,292.64 8,002,878.54-12.94%其他业务收入 1,997,890.08 44,025.64 4,438.01%主营业务成本 4,459,871.92 4,919,166.69-9.34%其他业务成本 1,355,693.51 26,500.00 5,015.82%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%刺猬紫檀 338,871.55 3.78%411,497.44 5.11%大果紫檀 2,601,383.15 29.02%304,615.39 3.79%交趾黄檀 1,771,125.67 19.76%4,923,163.12 61.18%马拉维酸枝 1,669,986.89 18.63%1,453,559.87 18.06%血檀 570,922.24 6.37%529,615.37 6.58%微凹黄檀 0.00 0.00%380,427.35 4.73%其他 15,003.14 0.17%0.00%合计 6,967,292.64 77.72%8,002,878.54 99.45%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入结构未发生重大变化。公司主营产品按照产品材质品种划分，与去年同期相比，变动超过30%的产品，如大果紫檀、微凹黄檀。报告期内的占比变动主要因系客户对产品不同需求的导致，公司终端下游客户主要系高消费群体，上述群体根据公司销售人员的推荐，加上自身个人偏好及购买实力，选举不同品种的产品。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 闽侯县吉祥居红木有限公司 1,484,703.09 16.56%否 2 福州万福红贸易有限公司 1,037,051.70 11.57%否 3 福州佳云网络科技有限公司 655,301.72 7.31%否 4 保定市京源房地产开发有限公司 591,379.31 6.60%否 5 福州家汇新实业有限公司 527,555.57 5.88%否 合计合计 4,295,991.39 47.92%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 厦门中霖兴业进出口有限公司 2,013,989.56 71.48%否 2 福州亚至贸易有限公司 342,181.82 12.15%否 公告编号：2019-005 3 江苏省如皋百胜木业有限公司 303,676.00 10.78%否 4 福州惜木空间商贸有限公司 101,300.00 3.60%否 5 刘翠羽 56,000.00 1.99%否 合计合计 2,817,147.38 100.00%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,556,258.13-9,809,196.64 84.13%投资活动产生的现金流量净额 423,164.98 10,283,935.03 -95.89%筹资活动产生的现金流量净额 1,106,974.32-292,117.83 478.95%现金流量分析：现金流量分析：2018 年全年，经营活动产生的现金流量净额为-1,556,258.13 元，同比增加 8,252,938.51 元，主要是由于公司购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少 10,184,568.11 元。投资活动产生的现金流量净额本期为 423,164.98 元，较上期减少 9,860,770.05 元，是系本期收到其他与投资活动有关的现金较上年增加 10,283,935.03 元。筹资活动产生的现金流量净额本期为 1,106,974.32 元，较上期增加 1,399,092.15 元，主要是由于公司本期支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少5,459,928.83 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 福建古树古木投资管理有限公司系公司全资子公司，该公司注册资本 100 万元，成立于 2016 年 2 月 5日。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-公告编号：2019-005 1 应收票据 应收账款-2,289,054.34 应收票据及应收账款+2,289,054.34 2 应付票据 应付账款-798,250.00 应付票据及应付账款+798,250.00 其他会计政策变更：无。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内公司社会责任履行良好，为公司员工提供了职工福利，不存在因违反社会责任而引起诉 讼或纠纷的情况。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务等方面独立性良好，公司治理和内部控制体系运行良 好，管理层及核心技术团队稳定，各项主要财务指标健康，且报告期内未发生对公司持续经营能力有 重大不利影响的事项。因此，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 有限公司阶段，公司规范治理意识较为薄弱，治理机制不够健全，股东会会议记录内容不规范、保存不完整，监事未切实发挥监督作用等情况。股份公司设立后，公司建立健全法人治理结构，制定适当的内控体系，但股份公司成立时间较不长，各项管理制度尚需一定的时间周期检验。随着公司经营规模不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司仍存在因内部治理不当而影响公司持续稳定健康发展的风险。管理措施：公司管理层将不断学习和更新公司治理制度和观念，力争使公司进一步适应现代公司 治理制度的要求。（二）实际控制人控制不当风险 实际控制人谢桂萍、韦信铁合计持有公司 80.10%的股份，二人通过一致行动人协议的方式实际控制公司。若谢桂萍、韦信铁利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。管理措施:公司已建立起一套较为完善的内控体系，以保障小股东的利益。在未来经营中，实际 控制人将从公司整体利益出发，保障各项业务开展不损害小股东的权益。（三）人力资源不足风险 公告编号：2019-005 随着公司经营规模的不断发展，公司对研发、生产、营销等方面的组织和管理提出了更高的要求，对高层次的管理人才、专业人才的需求将不断增加。公司通过提供富有竞争力的薪酬吸收外部高素质人才，通过加强企业文化建设、为员工提供较好的培训、实施有效的激励政策和为员工职业发展规划积极留住人才。但是，如果公司的人才培养和引进方面跟不上公司的发展速度，甚至发生人才流失的情况，公司的研发能力、经营管理水平、市场开拓能力等将受到限制，从而对经营业绩的成长带来不利的影响，因此公司面临一定的人力资源短缺的风险。管理措施：公司将定期组织经营管理层业务培训，熟悉法律法规和公司各项管理制度，提升公司 整体经营管理能力，适应公司快速发展的需求。（四）红木家具行业需求放缓的风险 红木家具作为高端消费品及家居配套，受国民经济景气程度、居民可支配收入变化的影响较大。若宏观经济下行，居民消费水平降低，高端消费品市场会最先受到冲击。近年来，受国家宏观经济政策调控的影响，房地产行业进入调整期，随着市场高端消费的萎缩，红木家具的消费观望情绪明显，近几年的红木销售量增长乏力，短期内红木家具企业去库存压力较大。管理措施：公司将推进新产品研发进度，研发出符合古典家具市场发展的新型产品，提高市场占有率及毛利率，保持较强的科技创新能力。市场政策调控风险。（五）公司报告期内供应商集中度较高的风险 2018 年、2017 年度公司向前五名供应商合计的采购金额分别为 2,817,147.38 元、12,955,574.97 元，占当期全部采购总额的比例分别为 100.00%、91.86%。虽然公司与优质供应商保持着长期稳定合作，但公司报告期内供应商集中度较高，公司供应商一旦出现经营风险，将对公司保持获取优质原材料渠道带来较大的影响。管理措施：公司将积极开拓新的供应商，严格加强供应商管理，提升供应商供货质量，提升供应商渠道。（六）存货账面价值较大的风险 2018 年 12 月末、2017 年 12 月末公司存货余额分别为 26,170,159.45 元、28,091,475.87 元，公司存货账面价值较大，存货周转率较低，占用了较多的营运资金，虽然红木家具可以长期保存，但若公司不能扩大销售规模、提高存货周转效率，可能会对公司的正常经营产生一定的负面影响。管理措施：公司将继续开拓市场，提供存货周转率，同时，密切关注红木原材料价格变动趋势，就现有原材料进行市场性销售等。（七）报告期期末应收账款较高的风险 2017 年 12 月末以及 2018 年 12 月末的应收账款账面价值分别为 2,289,054.34 元以及 4,697,625.32元。报告期末，公司应收账款一年以内账龄所占比例在 90%以上，应收账款账龄较短。公司充分考虑了应收账款的性质和可回收性，根据公司的会计政策，对应收账款计提足额的坏账准备。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。但是，较大金额的应收账款仍会加大未来发生坏账的风险，从而对公司未来经营业绩造成一定影响。管理措施：公司将提高销售人员业务素质培养，将绩效与应收账款催收挂钩，进一步提高公司应收账款回款率。（八）市场竞争风险 红木家具行业近年来增长速度逐步放缓，产品差异化程度低，竞争比较激烈。尽管公司结合自身资源优势，逐步加大产品设计创新投入，丰富销售模式、拓展销售渠道，打造有竞争力的市场品牌，但同样面临行业进入者增多，竞争加剧的风险。管理措施：公司登陆资本市场以后，有利于自身融资渠道开拓，未来公司一方面加强自身营业规模提升，提高品牌竞争力；另一方面通过兼并重组的方式，提高自身经营规模，吸收优质战略合作伙伴。（九）存货周转率较低的风险 公告编号：2019-005 2017 年末和 2018