872883_2018_海岳环境_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

公告编号：2019-006 1 2018 年度报告 海岳环境 NEEQ:872883 山东海岳环境科技股份有限公司（Shandong Hai-yue Environmental Technology Inc.,Ltd.）公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月，公司取得全国股转系统出具的同意挂牌的函,7 月 30 日，海岳环境股票在全国股转系统挂牌公开转让。4、2018 年 8 月，公司荣获山东省工商行政管理局 2016-2017 年度“守合同重信用”称号。5、2018 年 9 月，公司取得实用新型专利：一种岩层渗透压检测装置。6、2018 年 10 月，公司取得计算机软件著作权：蓝博士环境信息化管理系统 V1.0。7、2018 年 10 月，公司与加拿大 CEPro 项目团队签署合作伙伴关系意向书。8、2018 年 10 月，公司取得绿盾企业征信 3A 信用等级证书。9、2018 年 11 月，公司被纳入 2018 年度烟台市中小企业服务示范平台。3、2018 年 8 月，公司取得山东省环境保护产业协会颁发的乙级（综合）环境污染治理证书。2、2018 年 6 月，公司地质灾害危险性评估资质完成单位名称变更（由有限公司变更为股份公司）并延期。10、2018 年 12 月，公司取得全国股转系统出具的解除持续督导协议无异议的函，公司持续督导券商由联讯证券变更为上海证券。公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海岳环境、公司、本公司、股份公司 指 山东海岳环境科技股份有限公司 海岳有限、有限公司 指 山东海岳环境科学技术有限公司 海岳投资 指 烟台海岳投资中心（有限合伙）勘泰岩土、勘泰岩土公司 指 烟台开发区勘泰岩土工程有限公司 股东大会 指 山东海岳环境科技股份有限公司股东大会 股东会 指 山东海岳环境科技股份有限公司股东会 董事会 指 山东海岳环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东海岳环境科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、市场总监、财务总监、技术总监 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、上海证券 指 上海证券股份有限公司 会计师、永拓 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律所 指 山东舜天律师事务所 国家发改委、发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 山东海岳环境科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人侯云洪、主管会计工作负责人矫琳及会计机构负责人（会计主管人员）矫琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理机制及内部控制的风险 2017 年 11 月股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则等治理制度，但由于相关治理机制建立运行时间较短，公司管理层规范意识的提高、相关制度的切实执行与完善需要一定的过程。因此，公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。业务区域集中度较高的风险 公司主要业务收入来自山东半岛地区，营业收入的区域集中度较高。随着未来公司业务布局的拓展，将在一定程度上减弱公司销售收入集中度较高的风险，但公司仍存在营业收入主要集中于核心市场区域的风险。一旦山东省内的市场竞争加剧或环保投资量下滑，将对公司经营业绩产生一定的不利影响。行业和市场风险 公司经过不懈努力，目前已具备较强的专业技术实力，累积了丰富的项目经验，但行业技术发展迅速，竞争较为激烈，在可预见的未来竞争将会进一步加剧，若不能持续保持竞争优势，顺应市场变化为客户提供优质的服务，公司业务将面临市场冲击的风险。若公司不能持续提升品牌知名度，开发新产品及时应对下游需求的变化，提高市场占有率，公司的持续增长将受到不利影响，存在因行业竞争加剧造成盈利能力下降的风险。公告编号：2019-006 6 行业准入政策变化风险 公司从事的建设项目环境影响评价业务报告期内一直存在资质壁垒，项目承接受资质范围限制，资质范围受环评工程师注册人数及技术能力限制。2018 年 12 月 29 日正式实施的 中华人民共和国环境影响评价法 将这一壁垒彻底取消，建设项目环评不再强制要求由具有资质的评价机构编制，并明确规定建设单位对环评文件承担主体责任。新环评法实施后将通过更严格的监管措施、更大力度的违法处罚，为环评制度的有效实施提供有力支撑。按照谁获益谁担责的原则，市场需求将更倾向于选择更专业的技术团队来完成环评文件。但短期内因门槛降低，将可能会产生鱼龙混杂的局面，导致市场竞争更加激烈，企业将面临行业准入政策变化带来的风险。人才流失风险 报告期内，注册环评工程师的数量是环评机构核心竞争力的体现。2018 年 12 月 29 日正式实施的中华人民共和国环境影响评价法虽然取消了建设项目环评行政许可事项，但根据生态环境部于 2019 年 1 月 19 日颁发的 关于取消建设项目环境影响评价资质行政许可事项后续工作要求的公告（暂行）规定：环境影响评价报告书（表）暂应由编制单位取得环境影响评价工程师职业资格的全职工作人员作为编制主持人和主要编制人员。因此，具有相应技术能力的建设单位以及前期未取得环评资质的部分中介机构均有可能会招聘环评经验丰富的全职环评工程师开展环评编制工作，企业将面临人才流失的风险。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人侯云洪先生与孙嫣梅女士合计直接和间接持有公司 72.48%的股权。若实际控制人通过行使表决权或其他方式，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东利益带来不利的影响。税收优惠政策变动风险 公司系高新技术企业，按照中华人民共和国所得税法和中国人民共和国所得税实施条例等文件规定，公司企业所得税按 15%的优惠税率缴纳。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率，届时无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负带来一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东海岳环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Hai-yue Environmental Technology Inc.,Ltd.证券简称 海岳环境 证券代码 872883 法定代表人 侯云洪 办公地址 山东省烟台市经济技术开发区金沙江路 29 号宏源商务大厦 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 矫琳 职务 信息披露事务负责人 电话 0535-6393998 传真 0535-6373320 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市经济技术开发区金沙江路 29 号宏源商务大厦 7楼 264006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 20 日 挂牌时间 2018 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-749 其他专业技术服务业-7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 环境咨询服务、环境治理服务、环境运营服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 侯云洪 实际控制人及其一致行动人 侯云洪、孙嫣梅 公告编号：2019-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600796157387M 否 注册地址 山东省烟台市经济技术开发区金沙江路 29 号宏源商务大厦 7 楼 否 注册资本（元）14,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田术会、谢家龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,058,502.02 12,274,082.97 96.01%毛利率%58.70%61.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,278,240.09 2,782,828.81 161.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,451,306.27 2,752,254.57 98.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.98%22.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.45%21.96%-基本每股收益 0.52 0.31 67.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,805,889.04 27,618,971.54 44.13%负债总计 11,889,601.92 6,980,924.51 70.32%归属于挂牌公司股东的净资产 27,916,287.12 20,638,047.03 35.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.47 35.37%资产负债率%（母公司）29.87%25.28%-资产负债率%（合并）29.87%25.28%-流动比率 3.22 3.72-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,459,350.23 12,298,710.40-23.09%应收账款周转率 2.66 2.15-存货周转率 4.49 5.89-公告编号：2019-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%44.13%109.35%-营业收入增长率%96.01%64.92%-净利润增长率%161.54%118.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,174,480.00 除上述项之外的其他营业外收支净额-25,146.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,149,333.91 所得税影响数 322,400.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,826,933.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 120,000.00 应收账款 8,158,385.52 3,251,891.96 应收票据及应收账款 8,278,385.52 3,251,891.96 应收利息 公告编号：2019-006 11 应收股利 其他应收款 327,491.29 327,491.29 7,523,638.19 7,523,638.19 固定资产 1,389,868.74 1,389,868.74 485,532.32 485,532.32 固定资产清理 应付票据 应付账款 3,170,552.70 331,264.00 应付票据及应付账款 3,170,552.70 331,264.00 应付利息 应付股利 其他应付款 148,440.00 148,440.00 26,756.00 26,756.00 管理费用 4,808,718.71 3,747,509.58 2,421,380.74 1,934,447.89 研发费用 1,061,209.13 486,932.85 2018 年 6 月 15 日财政部颁布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。公司已按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法。本次会计政策变更，仅对 2017 年财务报表项目列示产生影响，对公司 2017 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年度净利润未产生影响。公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司立足于环境服务行业，是融生态环境、地质环境服务于一体的环保管家综合服务提供商。拥有数量较多的、具各类国家注册执（职）业资格的环境咨询及环境治理专业技术及研发团队。凭借较为齐全的业务资质、专业的人才团队与先进的项目管理等诸多优势，通过会议营销、参与投标和客户直接委托等方式，向有环保需求的排污企业、工业园区、乡镇政府及相关监管机构等提供全链式、系统化的以“咨询+治理+运营”为模式的环境综合服务（环保管家服务）。这其中，既有建设项目及规划环境影响评价、突发环境事件应急预案、环保竣工验收、场地调查风险评估、地质环境服务等环境咨询服务，也包括环境监理、环保工程、地基基础施工、土壤（地下水）治理修复等环境治理服务，还包括设施运营、环保检查（顾问）、环境资产管理等环境运营服务。（一）研发模式 公司主要采用自主研发为主、合作研发为辅的研发模式。为提升技术水平和研发能力，制度化安排技术人员常态参加国内外相关技术交流及研讨会议，以掌握技术发展趋势，追踪技术前沿。积极开展与高校、业内企业的交流与合作，对工作中遇到的技术难点进行沟通，必要时组织课题组进行攻关。同时用研究成果来规范解决项目实施过程中遇到的问题。为提高企业和其他客户单位的污染治理水平，还主动开展与高校及业内单位专家的合作，引智借智，利用其专业技术，从工艺前端进行预防和治理，通过优化工艺，以减少客户单位的排污量，实行“前端减量+末端治理”的治污新思路。自主研发方面，公司配备专业技术及研发人员，开展技术研发及课题攻关工作。研发过程中，采用公司已较为完善的管控流程来规范工作的开展。针对工作中遇到的技术难题或外部合作中产生的课题项目，先筛选并提交立项，待技术总监会同专家审议通过后编制可行性研究报告，提交总经理办公会审议，通过后给予经费、组织等支持。对形成的成果，由技术总监组织专家进行验收，通过后结题，申请专利并投入实际应用。此过程中，对于审议不通过的，要么否决，要么重新修订完善，以此确保攻关课题的可行性、资源经济性。合作研发方面，对合作高校等研发的环保科研成果，公司一直积极对接，承担其成果的中试和推广工作。目前，公司是山东科技大学设立在烟威地区唯一的毕业生创新创业基地，与其化学与环境工程学院开展战略合作，联合开展技术攻关和研发。同时，与中国矿业大学对外合作与发展处主动对接，在化工废气治理、区域生态治理技术等方面寻求支持与合作。对与高校等机构合作研发的成果，双方约定为共同所有。目前公司拥有 13 项实用新型专利，2 项软件著作权，均已获授权，系公司自主研发。此外，尚有11 项实用新型专利、5 项软件著作权正在申报中。与高校的合作研发模式尚处于起步阶段，未有研发成果，合作研发对公司核心技术的贡献较小，公司对合作方不存在依赖。（二）采购模式 公司在提供环境咨询服务时会产生服务采购需求，根据不同的咨询项目，采购不同类型的服务。主要涉及辅助环境质量现场监测服务、辅助现场勘查、环境现状数据检测等。公司在提供环境治理服务时会依据制定的设计方案或技术参数从环保设备制造企业采购定制设备或委托加工非标设备；此外，公司还会采购部分环保设施运营的药剂、配件及施工劳务。业务部门提出采购需求，经采购人员询价和核价后，向采购的责任部门经理汇报，经分管领导审批后确定供应商，经总经理确认批准后签订采购合同，并完成相关产品或服务的采购。价格超过预算控制价报分管领导和总经理审批；另外，当标准合同范本需要修改时，需征得财务管理部同意，以减少和规避法律风险。公告编号：2019-006 13 （三）服务模式 公司自成立以来一直致力于环境服务业的创新和发展。服务模式大致经历了“点线面”三个阶段：即单项环境服务模式-贯穿项目全生命周期的环境服务模式-“咨询+治理+运营”的综合服务模式。目前，公司已进入“咨询+治理+运营”的综合服务模式阶段。“咨询+治理+运营”的综合服务模式是公司环保管家服务的主要特色之一，区别于业内其他企业环保管家的服务模式。该模式从 2016 年下半年起逐步地筹划、探索整合到推广，到 2017 年底，基本上定型，形成了以“咨询+治理+运营”为显著特点的环保管家综合服务模式。2018 年，则是该模式的成熟和固化之年，布局更加合理，服务更加精细和完善。该模式的创建，既是公司转型发展的现实需求，也是顺应国家环保国策、行业趋势的主动对接举措。此过程中，公司有效整合内外部资源，发挥自身优势，使得“蓝博士”环保管家综合服务模式具有鲜明的海岳特色，在业内独树一帜。该服务分别面向排污企业和工业园区（乡镇园区），可为客户提供全链式一体化服务，克服了以前阶段单项环境服务模式和围绕项目全生命周期环境服务模式的不足，从全面化、系统化角度为客户统筹解决环境问题，受到了客户的欢迎和认可。（四）销售模式 公司在与原有客户保持良好业务往来的基础上，主要通过参加和主办行业交流会和展会，以直接推销、会议营销、借助互联网媒体宣传等营销手段获取新客户资源。通过与客户议价、客户直接委托和参与招投标等方式获取业务。为提高客户满意度，公司在传统的定期走访等基础上，利用互联网、微信等平台，为客户提供诸如项目进度查询、巡查信息同步更新、政策推送及在线咨询等服务。为增强客户辨识度，公司在品牌建设上积极发力，推出“蓝博士”环保管家服务品牌，设计并推广宣传品牌 LOGO，通过会议、报纸、电视、网络等渠道宣传“蓝博士”环保管家品牌，以组合手段促进品牌营销力的提升。此外，通过强化项目流程管理、推行自组织管理等方式，确保项目进度，提高服务质量，进而增强客户的体验感和满意度。环境咨询类业务的销售模式主要是前期由公司业务人员洽谈，充分了解客户需求，并且根据环境政策、环境敏感度等因素确定业务的可操作性，之后签订咨询类合同，由相应技术部门编制工作方案，根据委托方的可研报告、行业主管部门意见和建设项目技术资料等编制文件。环境综合类（治理&运营）业务由市场开发部业务人员初步洽谈后，会同相应技术部门人员对项目进行现场踏勘，详细了解项目情况，对项目风险和成本进行综合分析，论证项目可行性。市场开发部根据可行性分析与客户进行洽谈、签订合同，随后由相应技术部门实施合同，交付客户或按照委托约定进行设施的运营。报告期内公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-006 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司积极响应国家环保战略举措，顺应行业趋势，围绕中长期战略目标多措并举，取得了较显著的成绩。2018 年度，公司实现营业收入 2405.85 万元，比上年同期增长 96.01%；实现营业利润 833.58 万元，比上年同期增长 153.66%；实现净利润 727.82 万元，较上年同期增长 161.54%。报告期内，公司围绕战略目标长远布局，综合施策提级换挡，驶入了发展快车道，也成为公司发展的里程碑之年。1、业务发展：2018 年，是公司“咨询+治理+运营”业务模式的成熟固化之年。经过 2016 年、2017 年两年时间的整合和培育，公司的业务布局更加合理，治理、运营服务的能力不断提升，业务收入占比逐步提高。2018 年，治理与运营业务的收入占总收入的四成多，且有持续快速提升的趋势，实现了“咨询+治理+运营”多业联动，齐头并进的业务格局，增强了发展后劲。2018 年，公司的环境治理及运营业务不但多点开花，实现了量的提升，也在服务的深度和广度上不断突破，实现了质的飞跃。在环保管家服务中，为同一家客户在提供环评、应急预案等咨询服务的同时，还提供废水、废气等治理服务，提供设施运营、环保顾问等运营服务，切实实现了全链化一站式综合服务，实现了蓝博士环保管家让客户尊享“主人”体验，让客户“暖心感受、放心托付”的目的，获得了客户的较高评价。报告期内，公司承接了烟台开发区和烟台栖霞市两个区域的全国第二次污染源普查工作，已完成两地 5200 余家单位的清查和 2200 余家单位的普查任务，后续的数据统计分析等相关工作，正在按上级要求进展中。2、产品开发及研发：2018 年，公司以自主研发为主，结合业务需求，积极开展技术研发，共开展项目研发立项 6 项，结题共投入实际应用 5 项(含 2017 年 2 项)；结合历年研发与技术实践，申请实用新型专利 11 项、软件著作权 5 项，均已受理审批中。公司所有立项研发的项目均立足工作需要，与客户的需求相联系。立项前，根据研发工作流程，均进行严格地论证、分析和评估；立项后，在经费、组织、研发管理上积极保障和严格管控，确保最终成果能达到研发预期。报告期内结题的项目中，有三项与生态环境服务的技术有关，涉及特定行业废水、烟尘的治理，环境影响评价效果的提升等，与地质环境服务相关的技术有两项，涉及效率提升和服务改进。这些研发成果，可以直接应用到为客户的服务中，提升了环保管家的服务质量，拓宽了服务广度，进而也提高了公司“蓝博士”环保管家服务品牌的美誉度。3、市场营销：2018 年，公司共实现业务签单额 3179.16 万元，是年度计划的 113.54%，超额完成了签单任务。报告期内，继续采用与客户议价、客户委托和参与招投标等方式获取订单。由于公司的环保管家服务模式更趋成熟，服务更加完善，客户的认可度更高，以老带新的方式成为获取客户的途径之一，因此公司的环保管家客户群体更加集中，在铸造、机加工、表面处理等行业及电镀废水的综合治理上获得了更大比较优势，在业内树立起了环保管家的良好声誉。在与监管机构的合作上，紧扣政府购买第三方环保服务的需求，积极采用投标的方法获取项目。如第二次全国污染源普查烟台开发区、栖霞市全部普查任务等订单的获取，就采用该类方法。在市场的空间分布上，受公司当前发展战略的影响，新开发的业务和客户主要集中在烟台和威海地区。下一步，随着公司战略布局的扩展和实施，市场地域空间将会逐步扩展到山东重点城市。4、品牌建设：报告期内，公司继续打造“蓝博士”环保管家服务品牌，提升品牌知名度。以新三板挂牌为契机，在中国环境报以“新三板再添环保服务企业生力军”为题报导企业和蓝博士管家服务后，积极沟 公告编号：2019-006 15 通对接报社，吸引关注和采访。2018 年 11 月，中国环境报又以“环保管家让治污省心省事”为题，介绍公司蓝博士环保管家助推烟台环境质量改善。2018 年内，烟台电视台晚间新闻、烟台晚报综合新闻以及开发时报等媒体多次对“蓝博士”环保管家服务当地重点企业、助力环境改善的事迹进行了报导。通过这些媒体平台的宣传介绍，依托蓝博士管家服务的贴心贴意，“蓝博士”品牌逐渐为客户所熟知和认可，成为业内具有一定知名度的服务品牌。5、人才储备：2018 年，围绕着中长期战略目标，公司在人才的使用、引进和培养上精心布局，认真实施。报告期内引导激励员工，新考取国家注册执业资格 4 人次；新招聘引进专业技术人才 9 人，其中硕士学历6 人，本科学历 1 人，专科学历 2 人，人员梯队建设及人才储备更加合理。2018 年，接收山东科技大学环境工程专业、烟台大学经济管理专业学生社会实践实习三批共 80余人次，累计锻炼实习 500 余天，既开阔了实习学生的视野，也提升了企业声誉，为后续在两校的招才引才奠定了基础。2018 年，还先后与中国矿业大学、山东科技大学等就借智引智工作进行洽商沟通，成功聘请山科大环境工程系教授为公司技术顾问和技术带头人。(二二)行业情况行业情况 报告期内，国家放管服改革力度进一步加大，环境保护新政策法规密集出台，作为环境技术服务企业，在这种大背景下，既面临挑战，也存在机遇，如何认清形势，培植优势，化危为机，是公司面临的重大课题。近中期，对公司影响较大的事件是国家修订出台了 中华人民共和国环境影响评价法。该法虽从 2018 年 12 月 29 日实施，但修法前，已在业内产生了较大的震荡，从业人员十分关注。随着新法的颁布，靴子落地，法律内容的调整必然引起业内的业务模式、市场格局的重新洗牌。对公司而言，在行业等的大背景下，新环评法的实施，对我们带来以下的政策利好：1、取消建设项目环评资质审查，并不意味着不管，而是在激发市场活力。在调动市场主体积极性的同时，通过更严格的监管，为保证环评制度的有效实施提供技术支撑。明确建设单位对环评文件承担主体责任，能解决长期以来存在的因建设单位“重审批结果、轻环评内容和落实”而导致的环评市场不正当竞争等问题。加大处罚和公开力度，提高违法成本，提升了环评文件的严肃性和对违法行为的震慑力。在环评工作中，企业提高了对环评文件的重视程度，就更倾向于选择更专业的技术团队来完成环评文件。这对于我们这种在该行业内深耕多年，有专业技术、客户维护能力的团队而言，无疑是重大的利好。2、环评资质取消后，承接环评报告书项目不再受行业等的限制，在自己的能力范围内，各行业的项目均可承接，因此公司从事环评业务的市场面将更加广泛。但不利因素也同样存在：1、环评资质取消后，环评业务的入市门槛相对降低，在短期内，将可能会产生鱼龙混杂的局面。以前无资质或者资质不具备条件的竞争者可能会蜂拥进环评行业，导致竞争更加激烈，甚至可能产生低价的无序竞争。2、按照新法规定，违法的处罚力度更大，执法更严格，这将对企业和环评从业人员提出更高的要求。对环评从业单位而言，如何保障和提高业务质量水平，降低和规避法律风险，也将是迫切且重要的课题。对公司的其他细分业务而言，国家宏观的政策、行业的发展等，对公司经营暂无明显影响。公告编号：2019-006 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,968,528.73 62.73%15,749,252.50 57.02%58.54%应收票据与应收账款 9,972,651.28 25.05%8,278,385.52 29.97%20.47%存货 3,127,651.26 7.86%1,302,672.39 4.72%140.09%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 1,187,202.16 2.98%1,389,868.74 5.03%-14.58%在建工程-短期借款-长期借款 预收款项 5,400,365.81 13.57%3,333,930.71 12.07%61.98%总资产 39,805,889.04 100%27,618,971.54 100%44.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:本期期末金额 24,968,528.73 元，比上年期末增加 9,219,276.23 元，同比增长58.54%，主要原因为营业收入较上年增长 96.01%，收入增长、货款回收带动货币资金的增长；其次为2018 年 5 月收到扶持企业发展专项资金 100 万，2018 年 10 月收到上市扶持资金 117.42 万元。2、应收票据与应收账款：本期期末金额 9,972,651.28 元，比上年期末增加 1,694,265.76 元，同比增长 20.47%，主要原因为本期收入增长带动了应收账款总额的增加。3、存货：本期期末金额 3,127,651.26 元，比上年期末增加 1,824,978.87 元，同比增长 140.09%，公司的存货主要为未完工项目对应的人工成本及工程费用，本期业务量增加，期末未完工项目增加导致存货增加。4、预收账款：本期期末金额5,400,365.81元，比上年期末增加2,066,435.10元，同比增长61.98%，主要原因为本期业务量增加，期末未完工项目数量增加。5、总资产：本期期末金额39,805,889.04元，比上年期末增加12,186,917.50元，同比增长44.13%，主要原因为本期期末货币资金比上期期末增加 921.93 万元、本期期末应收票据与应收账款比上期期末增加 169.43 万元、本期期末存货比上期期末增加 182.50 万元、本期期末固定资产比上期期末减少20.27 万元，固定资产的减少系上期期末购买车辆 95 万元本期计提折旧 19 万元所致。公司本期流动资产占 96.31%，期末负债 1188.96 万元，资产负债率为 29.87%，流动比率为 3.22，有较强的偿债能力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 公告编号：2019-006 17 营业收入 24,058,502.02-12,274,082.97-96.01%营业成本 9,935,624.79 41.30%4,694,030.23 38.24%111.67%毛利率%58.70%-61.76%-管理费用 4,886,120.40 20.31%3,747,509.58 30.53%30.38%研发费用 1,526,566.86 6.35%1,061,209.13 8.65%43.85%销售费用 1,299,098.89 5.40%544,507.50 4.44%138.58%财务费用-415,246.99-1.73%-21,802.11-0.18%-1,804.62%资产减值损失 530,538.22 2.21%-1,117,057.55-9.1%147.49%其他收益 2,174,480.00 9.04%108,244.52 0.88%1,908.86%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-72,224.83-0.59%-100.00%汇兑收益-营业利润 8,335,814.71 34.65%3,286,152.13 26.77%153.66%营业外收入 63.70 0.0003%-营业外支出 25,209.79 0.10%50.00 0.0004%50,319.58%净利润 7,278,240.09 30.25%2,782,828.81 22.67%161.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期实现营业收入 24,058,502.02 元，较上年同期增加 11,784,419.05 元，增长比率为 96.01%，主要原因为公司 2017 年 6 月吸收合并勘泰岩土公司，经营范围新增地质环境类、环保工程施工类业务，2017 年上述新增业务收入为 155.79 万元，2018 年上述新增业务收入为 1115.47 万元，两个会计年度涵盖业务范围及周期不同，为主营业务收入增长的主要原因。2、营业成本：本期发生营业成本 9,935,624.79 元，较上年同期增加 5,241,594.56 元,增长比率为 111.67%，且营业成本增长率大于营业收入增长率，主要原因为板块产值占比的变化带来的正常波动。本期环境咨询板块收入同比增加 439.77 万元，毛利率增长率 8.63%，增长的主要原因为产值的增加降低了分摊到该板块的人力成本；环境治理板块业务成本涉及施工劳务分包、安装分包、外购材料等，较其他板块成本略高导致板块毛利率略低；环境运营板块毛利率无明显波动。3、管理费用：本期发生管理费用 4,886,120.40 元,较上年同期增加 1,138,610.82 元，增长比率为 30.38%，主要原因为管理费用中的职工薪酬增加，系吸收合并勘泰岩土导致人员数量增加且收入增长绩效工资增长所致；其次管理费用中的折旧增加，系上期期末购买车辆 95 万元本期计提折旧所致。4、研发费用：本期发生研发费用 1,526,566.86 元,较上年同期增加 465,357.73 元，增长比率为43.85%，本期公司继续加大自主研发力度，增设“高效环保地质勘查服务项目的研发”等 6 个研发项目，逐步提高产品核心竞争力。5、销售费用：本期发生销售费用 1,299,098.89 元,较上年同期增加 754,591.39 元，增长比率为138.58%，公司销售费用的 81.51%为市场开发人员薪酬，本期市场开发人员薪酬同比增加 73.36 万元，主要系吸收合并勘泰岩土公司导致市场开发人员数量增加且营业收入增