873226_2018_通辉股份_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 通辉股份 NEEQ:873226 东莞市通辉模具股份有限公司 Dongguan TonghuiMould Co.,Ltd.2 股份回购事项股份回购事项公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 9 月 20 日，公司领取了东莞市工商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照，有限公司整体变更为股份公司。2、2019 年 2 月 21 日，获得全国股转公司出具的关于同意东莞市通辉模具股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统2019610 号），2019 年 03 月 13 日，公司股票在全国股转系统挂牌公开转让。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、通辉股份、通辉模具 指 东莞市通辉模具股份有限公司 通辉有限、有限公司 指 东莞市通辉模具股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 江苏美昀 指 江苏美昀模具有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 东莞市通辉模具股份有限公司股东大会 股东会 指 东莞市通辉模具有限公司股东会 董事会 指 东莞市通辉模具股份有限公司董事会 监事会 指 东莞市通辉模具股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 东莞市通辉模具股份有限公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙华、主管会计工作负责人费菲及会计机构负责人（会计主管人员）费菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司内部治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间尚短，且公司各项内部管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期运行的检验，因此公司管理层需不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。二、实际控制人控制不当的风险 截至 2018 年年末，自然人股东孙华直接持有公司 60%的股份，为公司的控股股东、实际控制人。虽然公司目前已建立控股股东行为规范、关联交易管理制度等内控制度，但孙华先生在公司股东中处于绝对控股地位，不能排除在本次挂牌后其以控股股东或实际控制人身份通过行使表决权对公司的重大经6 营、人事决策等进行控制从而损害其他股东利益的可能性。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。三、客户集中度较高的风险 2018 年公司向前五大客户的销售额为 13,570,632.66 元，占销售总额的比例为 81.11%，即公司客户集中度较高。尽管公司与主要客户均建立了较为稳定的合作关系，但是如果主要客户需求结构、需求数量发生较大变动，导致重要客户的流失，将可能对公司的经营造成不利影响。四、租赁厂房无权属证书的风险 公司用于生产经营的厂房是租赁所得，除取得土地使用权证外，该物业并未取得相应的房产权属证书，存在权属瑕疵。物业存在被政府清理规范的风险，相关租赁合同因此也存在被认定为无效合同的风险。若前述风险事项发生，公司将需寻找新的生产场所进行搬迁。但由于公司厂房属于通用型生产用房，在东莞及周边地区有着充足的可租赁工业厂房。如因租赁物业的权属瑕疵确实需要更换生产场所的，公司可在较短的时间内寻找可替代的场地。若未来政府对该项房产进行清理，尽管公司能够快速调整生产场所，但不排除会对公司的生产经营造成一定的影响。五、应收账款的回收风险 2018 年公司应收账款净额为 6,095,625.41 元，占期末流动资产比例为 70.21%，占当期营业收入的比例为 36.43%。由于公司尚处于发展初期，公司业务规模不断扩大及产品种类的不断丰富，公司为更好的开发市场，根据自己的资金情况对新开发的客户予以一定的信用期。报告期期末，公司应收账款账龄在 1 年以内的部分占总额的 93.44%，超过 1 年以上的应收账款占比较小，与公司实际生产经营情况相匹配，处于合理可控的区间水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市通辉模具股份有限公司 证券简称 通辉股份 证券代码 873226 法定代表人 孙华 办公地址 东莞市清溪镇谢坑龙江路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 费菲 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0769-87312006 传真 0769-87307439 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市清溪镇谢坑龙江路 12 号（523652）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 11 日 挂牌时间 2019 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C3 专用设备制造业-C352 化工、木材、非金属加工专用设备制造-C3525 模具制造 主要产品与服务项目 公司主要从事注塑模具的设计、生产及销售业务，并从事部分塑胶制品的生产及销售业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙华 实际控制人及其一致行动人 孙华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91441900555555966F 否 注册地址 东莞市清溪镇谢坑龙江路 12 号 否 注册资本（元）5,000,000 是 2018 年 6 月 20 日，通辉有限召开股东会并作出决议，同意通辉有限注册资本由 200.00 万元增加至500.00 万元，新增注册资本 300.00 万元。2018 年 6 月 25 日，东莞市工商行政管理局核准了上述增资事项的工商变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 欧阳卓、吴平权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（2B）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,731,311.85 12,782,866.97 30.89%毛利率%22.84%17.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 441,105.38 261,579.60 68.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 489,464.49 261,579.60 87.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.31%54.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.87%54.27%-基本每股收益 0.16 0.52-69.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,416,900.86 14,585,253.54-14.87%负债总计 6,863,044.90 13,972,502.96-50.88%归属于挂牌公司股东的净资产 5,553,855.96 612,750.58 806.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.23-9.76%资产负债率%（母公司）55.27%95.80%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.27 0.75-利息保障倍数 12.48 6.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,665,795.49 1,065,912.84-537.73%应收账款周转率 2.56 2.72-存货周转率 4.05 2.11-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 总资产增长率%-14.87%3.78%-营业收入增长率%30.89%100%-净利润增长率%68.63%280.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 500,000.00 900%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,478.82 非经常性损益合计非经常性损益合计-64,478.82 所得税影响数-16,119.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -48,359.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 5,948,967.52 0 应收票据及应收账款 0 5,948,967.52 应付票据 0 0 固定资产 4,025,387.46 4,025,387.46 固定资产清理 0 0 应付票据 0 0 应付账款 2,307,047.52 0 应付票据及应付账款 0 2,307,047.52 应付利息 0 0 11 应付股利 0 0 其他应付款 9,397,479.31 9,397,479.31 长期应付款 36,866.68 36,866.68 专项应付款 0 0 管理费用 1,237,399.80 1,237,399.80 研发费用 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事注塑模具的设计、生产及销售业务，并从事部分塑胶制品的生产及销售业务。公司根据不同客户的需求，为其量身定做不同的产品，并根据产品的需求向供应商采购原材料，取得材料后，公司会根据客户需求进行开发设计和生产，形成产品后销售给客户，从而实现盈利。1、采购模式 公司主要根据销售订单来安排采购活动，采购部根据生产部的需求和仓库存货情况组织统一采购，并通过“询比价”的方式在采购层面实现对生产成本的有效控制。对于公司初次采购的原材料，公司采购部原则上选取 3-5 家供应商予以询价比对，并由公司财务总监、总经理审核决定；对于非初次采购的原材料，采购部根据市场行情和原来供应商的定期报价情况进行调整。除按照销售订单安排生产和采购外，公司也会根据现有产品的市场供求变化、新产品的销量预测和所需原材料情况，以及综合考虑原材料行情变化情况，进行少量的备货。2、开发设计模式 为提升产品质量、客户满意度和市场竞争力，公司设立有工程设计部负责产品和工艺开发，并下设编程组、设计组、跟模组三个二级部门进行分工协作。日常工作中，工程设计部主要根据客户需求对产品和工艺进行开发设计，并在与客户的沟通中不断进行产品和工艺的改良，降低生产开发成本、提升产品质量和客户体验。同时，公司通过销售人员的市场信息反馈和工程设计人员的市场调研，也主动进行部分前瞻性的学习和研发，以不断提升公司开发设计能力和市场竞争力。3、生产模式 公司主要采用“以销定产”的订单生产销售模式，按照客户订单的需求进行物料配送、设计和组织生产。公司各部门按照计划内容和节点，进行开发设计、物料采购、生产组织、试模检验、出货等运营控制。各相关部门协调作业，有序生产，确保完成客户质量和交期要求。4、销售模式 公司主要采用直接销售的模式，公司凭借在注塑模具方面优良的开发设计和生产能力，拥有较高客户满意度，在与客户签订模具销售合同时将首先由客户预付部分定金，然后再进入设计开发、采购和生产制造等环节。公司的模具产品根据客户要求进行设计、沟通确认和生产，完成后向客户进行直接销售。同时，鉴于公司的模具设计能力较强，并配有一定的注塑生产设备，部分客户在公司定制模具时也向公司订购相应的注塑产品。该种情况下，公司完成模具生产后，将模具直接装配到公司的注塑设备上，并13 进行塑胶制品的生产，客户向公司支付模具采购款和塑胶制品采购款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，外部经营环境没有得到明显改善，行业内竞争日趋激烈，同时公司内部也面临着人力和运营成本高的压力。面对这种不利的经营局面，公司围绕“拓展市场、完善品质、降低成本、提升效率”的年度经营方针，为实现年度经营计划奠定了良好基础。2018 年公司实现营业收入 1,673.13 万元，同比增长 30.89%，实现净利润 44.11 万元，同比增长 68.63%。主要系公司拓展了新客户，订单增加，营业收入增加且 2018 年公司综合毛利率从 2017 年的 17.19%上升到 22.84%。报告期内，公司货币资金比期初增加 6.44 万元，比期初增加 87.46%；经营活动产生的现金流量金额为-466.58 万元，比去年同期减少 573.13 万元，主要为报告期内税费及费用增加。报告期内，公司的商业模式、主营业务、核心管理团队、关键技术、销售渠道等未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 1、行业市场概况 模具是对原材料进行加工，赋予原材料以完整构型和精确尺寸的加工工具，主要用于高效大批量生产工业产品中的有关零部件和制件。模具是工业生产中极其重要的特殊基础工艺装备，既是高新技术载体，又是高新技术产品。据统计，现代工业 75%以上的粗加工工业产品零件、50%以上的精加工零件都需要由模具成型。与传统的机械加工相比，模具加工具有工序少、材料利用率高、能耗低等优点。用模具生产出的产品具有高一致性、高精度、高复杂度的优点，是其他制造方法所不能比拟的。模具产业以其关联度高，技术、资金密集而成为精密制造业的核心配套产业之一。模具可带动其相关产业的比例大约是 1:100，即模具产业发展 1 亿元，可带动相关产业 100 亿元。模具产业是推进装备制造产业转型发展和升级的关键支撑，也是制造业各有关行业产业升级和技术进步的重要保障之一，已14 经成为衡量一个国家制造业水平高低的重要标志，也是一个国家的工业产品保持国际竞争力的重要保证之一。因此，模具也被称为“工业之母”。在现代工业中，从汽车、家电等民用商品，到国防军工装备，其主要零部件都依赖于模具生产。此外，模具产品种类繁多，有着较为复杂的区分，根据成型材料不同，模具可分为金属模具和非金属模具，其中，塑料模具是最主要的非金属模具。根据中国模具工业协会数据统计，目前塑料模具已占据国内模具总产值的 45%，成为最主要的一种模具产品。2、行业市场规模 根据中国产业信息网的公布数据显示，2005-2017 年全球模具行业处于稳步上升阶段，诸如汽车、家电、消费电子、仪器仪表、航空航天和医疗器械等产品，其中约 60%-80%的零部件产品需要依靠模具加工成型。根据中国模具工业协会公布的相关数据，对比分析世界主要模具制造国家的模具市场分布情况，其中汽车行业模具需求最大，占比约 34%；电子行业需求占比约 28%；IT 行业需求占比约 12%；家电行业需求占比约 9%；OA 自动化行业需求占比约 4%；半导体行业需求占比约 4%；其他行业需求占比约 9%。根据中国模具信息的公布数据显示，我国模具制造企业约 30,000 家，2016 年全国模具总销售额已突破 1,800 亿元，2013 年至 2017 年，我国模具总销售额的年均复合增长率均在 6%之上。随着我国“十三五规划”、“中国制造 2025”以及“国际工业 4.0”的推进，按 5%的年均复合增长率来保守估计，2018 年、2019 年及 2020 年，全国模具总销售额可分别达到 1,985 亿元、2,084 亿元及 2,188 亿元。未来，拥有一定技术实力、成本控制能力及对客户、市场拥有较快反应能力的模具企业将在竞争激烈的模具制造行业中拥有一定的市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 138,109.46 1.11%73,674.47 0.51%87.46%应收票据与应收账款 6,095,625.41 49.09%5,948,967.52 40.79%2.47%存货 2,246,400.51 18.09%4,129,448.65 28.31%-45.60%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,575,137.18 28.79%4,025,387.46 27.60%-11.19%15 在建工程-短期借款 1,000,000.00 8.05%-长期借款 20,707.46 0.17%101,007.21 0.69%-79.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：2018 年末比 2017 年末增加 6.44 万元，同比增加 87.46%。主要原因是营业收入增加导致银行存款增加所致。（2）存货：2018 年末比 2017 年末减少 188.30 万元，同比减少 45.60%。主要原因是 2017 年公司库存商品 317.42 万元，2018 年公司通过提高生产效率和生产品质，公司如期交货，无库存商品，公司库存商品的大幅减少使得存货大幅减少。（3）长期借款：2018 年末比 2017 年末减少 8.03 万元，同比减少 79.50%。主要原因是按期偿还了借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上上年同期年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 16,731,311.85-12,782,866.97-30.89%营业成本 12,909,243.57 77.16%10,585,773.25 82.81%21.95%毛利率%22.84%-17.19%-管理费用 2,539,094.69 15.18%1,237,399.80 9.68%105.20%研发费用-销售费用 144,599.47 0.86%66,287.63 0.52%118.14%财务费用 61,628.94 0.37%71,111.31 0.56%-13.33%资产减值损失 189,984.64 1.14%384,036.52 3%-50.53%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 771,760.89 4.61%357,573.42 2.80%115.83%营业外收入 5,295.89 0.03%-营业外支出 69,774.71 0.42%-净利润 441,105.38 2.64%261,579.60 2.05%68.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：2018 年营业收入较 2017 年同期增加 394.84 万元，同比增长 30.89%。主要系公司拓展了新客户，订单增加，营业收入增加。其中 2018 年新增客户江苏美昀，新增收入 147.15 万元。16 （2）营业成本：报告期内，营业成本 2018 年末较 2017 年末增加 232.35 万元，增加比例为 21.95%主要系公司业务不断拓展，随着营业规模不断扩大导致营业成本也在逐步增加。（3）管理费用：报告期内，管理费用 2018 年末较 2017 年末增加 130.17 万元，增加比例为 105.20%。主要系聘请中介机构费用即支付新三板挂牌中介服务机构的费用 117.55 万元。（4）销售费用：报告期内，销售费用 2018 年末较 2017 年末增加 7.83 万元，增加比例为 118.14%。主要原因系公司 2018 年设立专门的销售部门，业务人员工资及交通费用增加。（5）资产减值损失：2018 年资产减值损失 19.00 万元，同比减少 19.41 万元，变动比例 50.53%，主要是公司提高生产效率跟生产品质如期交货，减少存货，计提减值准备减少。（6）营业利润：2018 年营业利润增加 41.42 万元，增加比例 115.83%。主要系营业收入较上期增长 30.89%，且 2018 年公司综合毛利率从 2017 年的 17.19%上升到 22.84%。（7）净利润：2018 年净利润增加 17.95 万元，增加比例 68.63%。主要系营业收入较上期增长 30.89%，且 2018 年公司综合毛利率从 2017 年的 17.19%上升到 22.84%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,731,311.85 10,016,360.14 67.04%其他业务收入 0 2,766,506.83-100%主营业务成本 12,909,243.57 7,625,734.69 69.29%其他业务成本 0 2,960,038.56-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 16,731,311.85 100%10,016,360.14 78.36%其中：模具产品 16,687,820.47 99.74%9,609,471.26 75.17%塑胶产品 43,491.38 0.26%406,888.88 3.18%其他业务收入 0 0%2,766,506.83 21.64%其中：原材料 0 0%2,766,506.83 21.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广东省 14,350,768.08 85.77%12,582,012.28 98.43%江苏省 2,326,233.42 13.90%200,854.70 1.57%四川省 54,310.35 0.32%0 0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入占营业收入的比例由去年的 78.36%上升到 100%，主营业务收入比去年同期增加 671.50 万元，同比增长 67.04%。主要原因是公司调整经营战略，集中精力做好主业，提升毛利17 率较高的模具产品的销售比例。2017 年其他业务收入为 2,766,506.83 元，是公司销售一批原材料（包括模胚、钢料等原材料）所得,由于该批原材料系以前年度采购，在 2017 年的模具中无法匹配生产需求，因此当年做销售处理。公司产品的销售主要集中在广东区域。报告期内，公司进一步拓展了江苏省及四川省市场，增加收入 217.97 万元。2018 年在管理层和全体员工的共同努力下，公司致力于大力开发新业务及重点维护优质存量业务，积极开拓创新，加强内部管理，改变产品销售结构，提升产品品质，从而带动公司销售规模的大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市宗耀五金有限公司 7,629,925.93 45.60%否 2 东莞乙宏精密模具有限公司 1,843,183.47 11.02%否 3 广东铭利达科技有限公司 1,576,052.58 9.42%否 4 江苏美昀模具有限公司 1,471,470.67 8.79%否 5 广州承葛复兴医药科技有限公司 1,050,000.01 6.28%否 合计合计 13,570,632.66 81.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河源龙记金属制品有限公司东莞塘厦分公司 844,086.19 14.44%否 2 东莞市富得九模胚有限公司 399,310.36 6.83%否 3 东莞市群钢精密模具有限公司 366,725.6 6.27%否 4 东莞市天勤模具钢材有限公司 363,760.69 6.22%否 5 东莞市三和兴模具钢材有限公司 311,585.51 5.33%否 合计合计 2,285,468.35 39.1%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,665,795.49 1,065,912.84-537.73%投资活动产生的现金流量净额-28,965.52-516,910.00 94.4%筹资活动产生的现金流量净额 4,759,196.00-643,648.00 839.41%现金流量分析现金流量分析：2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年减少 573.17 万元，减少比例为 537.73%，主要原因是，一方面 2018 年度公司较上年减少了向股东借款的金额，但增加了偿还之前股东的借款金额，偿还金额累计多出借款金额 367.52 万元，另一方面 2018 年度公司税费较上年增加 253.47 万元，导致现金流出增加。18 2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额较上年增加 48.79 万元，增加比例为 94.40%，主要原因是 2017 年公司偿还了较多用于购买固定资产的融资租赁款，而 2018 年度该项支出较少。2018 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 540.28 万元，增加比例为 839.41%，主要原因一是吸收股东投资 450 万元，二是向银行取得 100 万元的短期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 0 应收票据及应收账款 5,948,967.52 应收账款 5,948,967.52 固定资产 4,025,387.46 固定资产 4,025,387.46 固定资产清理 0 应付票据 0 应付票据及应付账款 2,307,047.52 应付账款 2,307,047.52 应付利息 0 其他应付款 9,397,479.31 应付股利 0 19 其他应付款 9,397,479.31 长期应付款 36,866.68 长期应付款 36,866.68 专项应付款 0 管理费用 1,237,399.80 管理费用 1,237,399.80 研发费用 2)财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法足额纳税，积极履行企业公民应尽义务。在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流。实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方利益的最大化，不断推动公司持续、稳定、健康发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。报告期内，公司实现营业收入 1,673.13 万元，较上年同期增长 30.89%；公司净利润 44.11 万元，较上年同期增长 68.63%。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、公司内部治理风险、公司内部治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间尚短，且公司各项内部管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期运行的检验。因此公司管理层需不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：通过挂牌中介机构的辅导，公司现已完善制定公司章程和各项配套管理制度；同时公司董监高人员也加强了对公司法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度的学习，提升了规范运作能力和规范意识。挂牌后，公司将严格按照相关制度进行规范运作，不断提高公司治理水平。2 2、实际控制人控制不当的风险、实际控制人控制不当的风险 截至 2018 年年末，自然人股东孙华直接持有公司 60%的股份，为公司的控股股东、实际控制人。虽然公司目前已建立控股股东行为规范、关联交易管理制度等内控制度，但孙华先生在公司股东中处于绝对控股地位，不能排除在本次挂牌后其以控股股东或实际控制人身份通过行使表决权对公司的重大经营、人事决策等进行控制从而损害其他股东利益的可能性。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司现已建立较为合理的法人治理结构。其中，在公司章程中规定了关联交易决策回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制。公司将严格按照公司法、证券法等法律法规以及相关规范性文件的要求规范运作，强化监事会的监督功能，完善法人治理结构，切实保护公司和其他股东的利益，避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益情况的发生。3 3、客户集中度较高的风险、客户集中度较高的风险 2018 年公司向前五大客户的销售额为 13,570,632.66 元，占销售总额的比例为 81.11%，即公司客户集中度较高。尽管公司与主要客户均建立了较为稳定的合作关系，但是如果主要客户需求结构、需求数量发生较大变动，导致重要客户的流失，将可能对公司的经营造成不利影响。应对措施：公司规划在未来 1-3 年内，加大市场拓展的投入力度，在稳固原有稳定优质客户的基础上，进一步加强华南区域的业务拓展，并着力提升对华东市场的市场占有率，逐步降低客户集中度，减少客21 户集中较高而带来的潜在风险。4 4、租赁厂房无权属证书的风险、租赁厂房无权属证书的风险 公司用于生产经营的厂房是租赁所得，除取得土地使用权证外，该物业并未取得相应的房产权属证书，存在权属瑕疵，物业存在被政府清理规范的风险，相关租赁合同因此也存在被认定为无效合同的风险。若前述风险事项发生，公司将需寻找新的生产场所进行搬迁，但由于公司厂房属于通用型生产用房，在东莞及周边地区有着充足的可租赁工业厂房，如因租赁物业的权属瑕疵确实需要更换生产场所的，公司可在较短的时间内寻找可替代的场地。若未来政府对该项房产进行清理，尽管公司能够快速调整生产场所，但不排除会对公司的生产经营造成一定的影响。应对措施：为防范上述风险发生并降低该风险对公司带来的不利影响，公司已组织相关工作人员制作了搬迁方案并对搬迁可能产生的费用进行了合理预算。同时，公司实际控制人孙华已出具承诺，如公司经营场所的租赁合同无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他生产经营场地进行搬迁、或被相关有权政府部门罚款、或者被有关当事人要求赔偿，将全额补偿通辉股份的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保通辉股份不会因此遭受任何损失。5 5、应收账款的回收风险、应收账款的回收风险 2018 年公司应收账款净额为 6,095,625.41 元，占期末流动资产比例为 70.21%，占当期营业收入的比例为 36.43%。由于公司尚处于发展初期，公司业务规模不断扩大及产品种类的不断丰富，公司为更好的开发市场，根据自己的资金情况对新开发的客户予以一定的信用期。报告期期末，公司应收账款账龄在 1 年以内的部分占总额的 93.44%，超