872817_2018_德尔科技_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

1 2018 年度报告 德尔科技 NEEQ:872817 四川德尔博睿科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 21 日获得 ITSS 信息技术服务运行维护标准叁级资质证书 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 6 月 25 日由公司出资 60 万元人民币设立控股子公司四川永创天成科技有限公司 2018 年 6 月 19 日，公司与南充市民政局、西华师范大学、南充电子信息产业技术研究院联合申报的 基于大数据的互联网+居家养老综合智能服务平台项目获得四川省科技厅 2018 年科技服务业发展专项资金 100 万元。2018 年 9 月 14 日获得获得高新技术企业资质证书 2018 年 12 月 19 日，公司董事长、实际控制人、控股股东陶卫国入选四川“天府万人计划”创业领军人才、南充“市委掌握联系高层次人才 50 人名单”、感动南充 2018 十大新闻人物 2018 年 12 月 8 日，公司与中国科学院院士陈国良签订院士工作站建设合作协议。2018 年 12 月，由公司自主研发的基于大数据的地名地址库及智能应用平台荣获“南充市十大创新项目”。2018 年 12 月，公司荣获“南充市十大创新企业”。2018 年 11 月 21 日，公司通过市级“企业技术中心”认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 一、一般术语释义一、一般术语释义 德尔科技、股份公司、公司、本公司 指 四川德尔博睿科技股份有限公司 德尔志和 指 四川德尔志和科技有限公司 永创天成 指 四川永创天成科技有限公司 股东大会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1-12 月 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 四川德尔博睿科技股份有限公司章程 二、专业术语释义二、专业术语释义 系统集成 指 基于业务需求方进行的信息系统需求分析和系统设计，并通过结构化的综合布线系统、计算机网络技术和软件技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，以及为信息正常运行提供支持服务。IT 指 又名信息技术，英文 Information Technology 的缩写IT，是主要用于管理和处理信息所采用的各种技术的总称。它主要是应用计算机科学和通信技术来设计、开发、安装和实施信息系统及应用软件。它也常被称为信息和通信技术，主要包括传感技术、计算机技术和通信技术。C 语言 指 C 语言是一种结构化语言。它层次清晰，便于按模块化方式组织程序，易于调试和维护。C 语言的表现能力和处理极强。它不仅具有丰富的运算符和数据类型，便于实现各类复杂的数据结构。它还可以直接访问内存的物理地址，进行位(bit)一级的操作。由于 C 语言实现了对硬件的编程操作，因此 C 语言集高级语言和低级语言的功能于一体。既可用于系统软件的开发，也适合应用软件的开发。Java 指 Java 是一种可以撰写跨平台应用软件的面向对象的程序设计语言，是由 Sun Microsystems 公司于 1995 年 5月推出的程序设计语言程序设计语言和 Java 平台（即JavaEE，JavaME，JavaSE）的总称。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶卫国、主管会计工作负责人青芳及会计机构负责人（会计主管人员）青芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、行业市场竞争风险 公司主要从事系统集成及技术服务和 IT 产品销售业务，属于信息技术服务业。目前从事该等业务的企业日益增多，市场竞争激烈。目前公司拥有多项软件核心技术和自主知识产权，建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但IT产品销售为外购产品，产品附加值较低。随着各行业对信息化需求的大幅上升，未来将会有更多企业参与信息技术服务行业的竞争，从而导致行业竞争加剧。如果公司不能不断拓展市场以保持良好增长态势，行业竞争加剧可能导致公司市场竞争能力下降，进而对公司未来业绩产生不良影响。二、业务范围集中的风险 报告期内，公司业务集中在四川省南充市及其辖区县城，主要客户是南充市的政府机关、学校、公安局等。如果南充市的社会和经济环境发生重大不利变化，或者上述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。目前，公司经过多年的发展和积累，已有一定的实力和经验基础向周边地区扩张。三、人才流失风险 企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。经过多年积累，公司形成了一支高素质、行业经验丰富的专业技术人才队伍，为公司在业内树立了良好的口碑。随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的竞争也日趋激烈，公6 司面临人才吸引、保留的风险。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。四、期末应收账款较大的风险 公司 2018 年末应收账款净额为 29,558,685.06 元，占期末总资产的比重为 38.27%。由于客户未及时回款等原因，报告期内应收账款存在较大幅度增长。公司的应收账款周转率略低于同行业挂牌公司，应收账款的增长一定程度上增加了公司发生坏账的潜在风险。五、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人陶卫国、李朝葵夫妇持有公司 83.04%的股份，对公司经营具有决定性影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东和实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司其他股东的利益产生不利影响。六、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 报告期内，公司尚处于有限公司阶段，未形成完善的法人治理机制，尤其在对外担保、关联交易等方面未形成有效的内部控制制度，导致报告期内公司存在关联交易未经审批的情况。整体变更为股份公司后，公司建立、健全了法人治理结构，并在关联交易、对外投资、对外担保等重大方面形成了完善的制度。但股份公司成立时间短，相关内部控制制度的运行效果尚需观察，若未能有效执行相关内部控制制度，则将对公司经营带来风险。七、研发支出资本化的风险 公司 2018 年度研发支出资本化金额为 277.14 万元，占同期净利润的比例为 56.80%，研发支出资本化对公司净利润有一定的影响。如果将公司资本化的研发支出全部给予费用化，2018 年度的净利润将有一定影响。八、涉密资质的管控风险 公司于 2016 年 6 月 30 日取得 涉密信息系统集成资质证书（乙级）。公司涉密集成资质的取得合法合规，涉密集成资质取得后的公司相关事项变更已按规定履行程序，南充市保密局对公司的变更事项准予备案，因此公司取得信息涉密集成资质后履行的报备程序合法合规。公司关于资质维持的控制方案，符合保密监管要求，具有可执行性。公司已就申请新三板挂牌事项，按规定向保密部门履行报告程序，并于 2018 年 1 月 29 日出具 证明文件，内容如下：“你公司业务开展合法合规，签订涉密业务合同均在事前进行了报备，未出现违法违规以及相关泄密行为。我局已收到你公司拟申请挂牌新三板的相关材料，你公司也依照涉密信息系统集成资质管理补充规定国保发（2015）13 号的规定向我局作出关于拟挂牌新三板的相关承诺。你公司已履行了申请新三板挂牌相应的报告程序，申请挂牌新三板的披露内容不存在泄密情况，公司符合涉密信息系统集成资质管理办法、涉密信息系统集成资质管理补充规定国保发（2015）13 号的规定的要求。我局对你公司申请挂牌新三板没有异议，请严格按照上报控制方案，切实加强保密管理，重大事项调整及时报告。”7 目前，公司为维持本项涉密资质，公司及股东制定了有效的控制方案。本期重大风险是否发生重大变化：否 高新技术企业认定的风险已解除，公司于 2018 年 9 月 14 日通过了资质证书复审，并取得新的资质证书（证书编号：GR201851000295），有效期三年。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川德尔博睿科技股份有限公司 英文名称及缩写 SiChuan Datacell-Borui Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 德尔科技 证券代码 872817 法定代表人 陶卫国 办公地址 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗玲 职务 董事会秘书 电话 0817-2311066 传真 0817-2311068 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号，637000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 20 日 挂牌时间 2018 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（I65）软件和信息技术服务业-（I6520）信息系统集成服务 主要产品与服务项目 软件产品、系统集成及技术服务和 IT 产品销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,078,360 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陶卫国 实际控制人及其一致行动人 陶卫国、李朝葵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511302740012410P 否 9 注册地址 南充市顺庆区莲池路 54 号大学科技园大楼 305 号 否 注册资本（元）28,078,360 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付勇、罗晓龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,952,432.88 31,487,084.02 4.65%毛利率%38.86%26.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,900,916.13 1,872,182.84 161.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,642,800.75 1,366,751.45 239.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.11%4.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.56%3.36%-基本每股收益 0.17 0.07 161.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,240,195.62 57,262,797.20 34.89%负债总计 30,712,408.14 15,614,290.04 96.69%归属于挂牌公司股东的净资产 46,549,423.29 41,648,507.16 11.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.48 11.77%资产负债率%（母公司）39.73%27.27%-资产负债率%（合并）39.76%27.27%-流动比率 1.46 1.63-利息保障倍数 23.35 17.51-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,938,844.37-6,197,918.15-68.72%应收账款周转率 1.41 1.70-存货周转率 5.63 8.43-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.89%-1.61%-营业收入增长率%4.65%-29.17%-净利润增长率%160.62%-50.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,078,360 28,078,360 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 南充电子信息产业技术研究院资助费用 50,000 市科技进步奖 20,000 科技局创新企业奖 100,000 南充市科学技术协会科普信息化建设项目款 100,000 科普专项资金 50,000 南充市顺庆区委员会组织部两新经费 3,000 其他 28,000.00 非流动资产损坏报废损失-43,073.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 307,926.42 所得税影响数 49,811.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 258,115.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为专业的信息技术服务提供商，德尔科技是一家致力于行业应用软件开发，信息系统集成，安全防范系统和建筑智能化系统设计、集成、施工与服务一体的综合性科技型企业，主要通过系统集成及技术服务和 IT 产品销售取得收入。经过十余年的发展，公司拥有了一支稳定且经验丰富的技术及经营团队，掌握了多项核心技术，获得了“信息系统集成及服务”、“信息系统安全集成服务”、“电子与智能化工程专业承包”、“涉密信息系统集成”、“公共安全技术防范系统设计、安装、维护、运营”等资质。公司拥有 28 项软件产品获得了“软件著作权证书”，广泛应用于公安、农业等多个行业；同时在网络与安全系统、天网与智能交通系统、涉密信息系统等方面也具有丰富的系统建设和运维经验；公司为政府、教育、公安等行业及大、中、小微企业客户提供了大量的一体化信息解决方案并实施了软、硬件的开发、部署与服务。公司坚持“技术先进、优质高效、持续改进、顾客满意”的核心价值观，以“追求卓越、永无止境”为经营理念，立志做一流的信息系统集成企业。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司成立于 2002 年，是一家致力于行业应用软件开发，信息系统集成，安全防范系统和建筑智能化系统设计、集成、施工与服务一体的综合性科技型企业。1、报告期内经营情况：报告期内，公司实现销售收入 3,295.24 万元，较上年同期增加 4.65%；实现净利润 487.93 万元，较上年同期增加 160.62%，公司本年盈利情况较好；报告期末，公司总资产 7,724.02万元，较期初增加 34.89%。公司收入稳定增长，公司总资产和净利润上升明显，总体来说，公司经营情况发展良好。2、业绩发展情况：报告期内，公司重大业务合同执行情况良好，未出现纠纷或其它无法执行情况；前五大客户销售稳定，资金回笼正常，未出现坏账。公司年内积极拓展业务，项目储备情况良好，业务饱满。3、重大影响的事项：2018 年，公司实现了在新三板挂牌，同时公司在保持主营业务的基础上，积极拓展新市场。报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力等未发生重大变化。4、公司管理方面情况：报告期内，公司进一步完善组织机构，优化了内部管理机构，形成一系列13 内控管理制度体系及制度。公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、考勤制度及福利制度等各项制度。5、公司经营计划 公司目前正积极拓宽融资渠道，公司登陆新三板后，公司将充分利用新三板融资工具，采用股票发行等多种方式，降低公司资产负债率和财务成本，提升经营效益和持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 本公司所处的信息系统集成服务业是国家大力发展的产业。计算机系统集成，简称系统集成。系统集成是新兴的一种服务方式，但却是国际信息中发展最为迅猛的一个行业。系统集成通过对综合布线和计算机网络技术结构化，将独立分离的设备、功能、信息等集成到相互间有关联性，且协调统一的新系统中，能够充分共享资源以期实现高效、集中、便利的管理策略。计算机系统集成主要分为设备集成与应用系统集成。根据不同的目的，可将设备系统集成分为智能建筑集成、计算机网络系统和安防系统集成。近几年来，中国软件和系统集成市场持续保两位数的增长，其中以系统集成为主的系统服务占了半壁江山。作为中国信息化主流的金融、电信、政府、制造、能源、交通和教育七大重点行业的信息应用需求持续增长，推动了中国系统集成市场稳定和强劲。这些行业中集中了许多国家重大信息化工程。其它如传媒行业的电子媒体、建设行业的智能建筑和智能小区等领域都有着大量的计算机系统集成需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,113,794.70 7.92%4,208,882.16 7.35%45.26%应收票据与应收账款 29,558,685.06 38.27%17,170,957.18 29.99%72.14%存货 5,789,867.14 7.50%1,364,312.77 2.38%324.38%投资性房地产 1,975,638.12 2.56%2,057,971.44 3.59%-4.00%长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 712,499.84 0.92%1,041,332.55 1.82%-31.58%在建工程 0 0%0 0%预付款项 675,498.44 0.87%865,567.82 1.51%-21.96%其他应收款 1,282,922.89 1.66%702,292.24 1.23%82.68%长期应收款 18,439,074.74 23.87%19,338,695.45 33.77%-4.65%无形资产 1,957,074.53 2.53%2,411,755.21 4.21%-18.85%递延所得税资产 137,351.56 0.18%77,667.12 0.14%76.85%其他非流动资产 7,086,062.80 9.17%7,086,062.80 12.37%-短期借款 5,400,000.00 6.99%1,000,000.00 1.75%440.00%长期借款 0 0%0 0%-14 应付票据及应付账款 14,847,649.76 19.22%8,264,533.00 14.43%79.66%开发支出 3,511,725.80 4.55%937,300.46 1.64%274.66%预收款项 4,323,873.06 5.60%133,333.35 0.23%3,142.90%应付职工薪酬 658,114.00 0.85%827,851.50 1.45%-20.50%应交税费 4,127,162.90 5.34%3,643,079.25 6.36%13.29%其他应付款 285,649.76 0.37%1,078,300.00 1.88%-73.51%长期应付款 874,748.49 1.13%0.00 0.00%-递延所得税负债 195,210.17 0.25%667,192.94 1.17%-70.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 45.26%，主要原因是由于本期银行借款增加，导致货币资金比去年增加。2、应收票据及应收账款较上年期末增长 72.14%，主要原因是由于本期公司客户未及时付款所致。，根据公司的业务特点，公司的主要业务是为政府机关、企事业单位客户提供 IT 产品销售、系统集成及软件开发等服务，政府机关和企业事业单位的款项支付审批所需时间较长，但政府机关和企业事业单位的信用状况良好，公司已按照既定的坏账政策计提坏账准备，公司应收账款不存在重大损失风险。3、存货较上年期末增长 324.38%，主要原因是：（1）本期末库存商品较上年期末增加 203.83 万元，增幅 161.12%，公司为了加快尚未完工项目及后期储备项目进度，加大了备货力度；（2）本期末发出商品较上年期末增加 10.43 万元，增幅 2,805.53%，由于部分年底期末销售出库的商品尚未得到客户的验收，因此计入发出商品科目，待取得客户验收后自发出商品转入成本；（3）本期末工程施工较上年期末增加 228.30 万元，增幅 2,389.99%，由于公司系统集成及技术服务在安装调试合格并取得验收报告后、技术服务提供完毕取得验收报告后，才确认收入、结转成本，因此，期末工程施工余额的形成，跟项目实际施工进展有关，因项目跨期形成了工程施工余额。在各期末未完工项目越多，工程施工余额越大。2018 年末未取得验收报告项目较多，主要包含南充市红十字中心血站机房装修工程项目、四川省南充市南充职业技术学院二期监控系统扩建（第二次）政府采购项目、中国共产党蓬安县委员会政法委员会蓬安县 2018 年度“雪亮工程”服务政府采购（第一包）项目等，因此期末余额较高。由于项目施工是一个持续的过程，因此期末存在余额，符合公司的实际情况。公司每个会计期末均存在工程施工余额，虽然因个别项目实际情况存在一定波动，但总体来说具有会计连贯性和可比性。因此，公司本年末较上年末的工程施工余额较高具有合理性。4、其他应收款较上期末增长 82.68%，主要原因是：（1）本期支出的南充市红十字中心血站综合检验大楼配套工程项目履约保证金 21.25 万元未收回；（2）本期支出的蓬安县综治中心规范化建设项目履约保证金 26.68 万元未收回。5、固定资产较上年期末减少 31.58%，主要原因是由于：(1）经营年限越长，累计折旧金额增加；(2)本期报废了一辆机动车，导致固定资产账面金额减少。6、递延所得税资产较上期末增长 76.85%，根据公司的坏账计提政策，本期主要因计提应收账款及其他应收款坏账金额较大导致递延所得税资产增长。7、其他非流动资产期初期末余额均为 708.61 万元，形成原因：2015 年 7 月 15 日，德尔有限与南充和韵房地产开发有限公司签订编号为 201507150841、201507150851、201507150861、201507150867、201507150872、201507150877商品房买卖合同，合同约定德尔有限购买由南充和韵房地产开发有限公司开发的位于四川省南充市商会大厦 1 幢 1 单元 1601、1602、1603、1604、1605、1606 号的房屋，该商品房为预售商品房，预售许可证号为（南顺）房预售证第 20150019 号。截至 2018 年 12 月，该商品房尚未交付，但房屋已经基本修建完毕，公司与开发商就尾款支付达成一致后将办理房屋交接，开发15 商不存在无法交付房屋的情形。公司目前正在积极筹集资金办理尾款事宜，公司收到房屋不存在风险。8、短期借款较上年期末增长 440.00%，主要原因是为解决流动资金问题，今年银行借款增加。9、应付票据及应付账款较上年期末增长 79.66%，主要原因是公司本年度应收款项余额较大，回款存在较大缺口，公司与客户协商延迟了款项支付。10、开发支出较上期末增长 274.66%，主要原因是：（1）本期公司加大了对项目的开发投入，导致开发支出大幅增加。近年来，由于传统的 IT 产品销售业务竞争越发激烈且技术含量低，公司将主要人力物力集中在系统集成和软件开发上，对于软件开发业务，公司加强了研发团队的人员配置，在软件设计、程序开发、测试、数据的采集、传输等方面加大了研发力度和研发投入，因此软件项目的开发支出较去年大幅增长；（2）由于本期形成无形资产的项目较少，大部分研发项目尚处于开发阶段，结转减少的金额小，因此开发支出的余额较大。11、预收账款较上期末增长 3,142.90%，主要原因是由于南充市民政局项目尚未验收，但收取了一部分预收款。12、其他应付款较上期末减少 73.51%，主要原因是：（1）上期遗留的公司发展金已全部退还给员工；（2）归还了部分个人借款。13、递延所得税负债较上期末减少 70.74%，主要原因是本期长期应收款增值税税率及折现率变动，根据长期应收款调整，调整对应未实现融资收益部分，减少递延所得税负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 32,952,432.88-31,487,084.02-4.65%营业成本 20,145,960.47 61.14%23,025,419.25 73.13%-12.51%毛利率%38.86%-26.87%-管理费用 3,539,447.22 10.74%3,074,826.07 9.77%15.11%研发费用 47,608.19 0.14%415,612.89 1.32%-88.55%销售费用 3,902,685.57 11.84%3,192,182.73 10.14%22.26%财务费用-259,693.86-0.79%-626,556.35-1.99%-58.55%资产减值损失 398,205.33 1.21%135,507.87 0.43%193.86%其他收益 320,000.00 0.97%91,630.14 0.29%249.23%投资收益 54,989.09 0.17%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 5,265,867.82 15.98%2,218,598.94 7.05%137.35%营业外收入 31,393.21 0.10%503,000.00 1.60%-93.76%营业外支出 43,073.58 0.13%4.98 0.00%864,831.33%净利润 4,879,280.32 14.81%1,872,182.84 5.95%160.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、成本较上期末减少 12.51%，主要原因是由于：（1）公司本期更侧重于系统集成、软件开发及技术服务业务的发展，所以降低了 IT 产品销售的占比；（2）本期出租房屋收入于 2018 年 6 月终止，故收入比上期减少一半，成本相对减少。2、管理费用较上期末增加 15.11%，主要原因是由于：（1）本期无形资产摊销金额增加；（2）公司成功挂牌新三板，挂牌费金额较大。3、研发费用较上期末减少 88.55%，主要原因是由于本期大部分研发项目处于资本化阶段，费用化相对去年减少。4、销售费用较上期末增加 22.26%，主要原因是由于本期工资上调，职工薪酬较上期有所增加。5、财务费用较上期末减少 58.55%，主要原因是增值税税率变化及折现率变化，本期调整长期应收款未实现融资收益。6、资产减值损失较上期末增加 193.86%，主要原因是本期末应收账款账面余额较上年期末增长，导致本年计提的坏账准备增加。7、其他收益较上期末增加 249.23%，主要原因是本期获得科技进步奖、创新企业奖、科普专项项目奖共计 32 万。8、投资收益较上期末减少 100%，主要原因是本期无投资活动。9、营业利润较上期末增加 137.35%，主要原因是本期降低 IT 产品销售占比，因 IT 产品销售毛利较低，系统集成、软件开发及技术服务销售毛利较高，同时本期新增了工程服务业务，该业务存在一定技术含量、且服务周期较长，因而毛利率较高，因此，随着本期主营业务毛利率的上升，本期营业利润上升。10、营业外收入较上期减少 93.76%，主要原因是上期获得科技型中小企业创新资金 50 万。11、营业外支出较上期增加 864,831.33%，主要原因是由于本期报废了一辆机动车。12、净利润较上期增加 160.62%，主要原因是本期降低 IT 产品销售占比，因 IT 产品销售毛利较低，系统集成、软件开发及技术服务销售毛利较高，同时本期新增了工程服务业务，该业务存在一定技术含量、且服务周期较长，因而毛利率较高，因此，随着本期主营业务毛利率的上升，而其他费用的变动金额相对较少，本期净利润上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,819,099.53 31,220,417.32 5.12%其他业务收入 133,333.35 266,666.70-50.00%主营业务成本 20,104,793.81 22,943,085.93-12.37%其他业务成本 41,166.66 82,333.32-50.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 32,819,099.53 99.60%31,220,417.32 99.15%其中：销售商品 4,679,958.68 14.20%4,790,933.55 15.22%系统集成、软件开发及技术服务 25,518,036.18 77.44%26,429,483.77 83.94%工程服务 2,621,104.67 7.95%0.00%二、其他业务小计 133,333.35 0.40%266,666.70 0.85%17 其中：房屋租赁 133,333.35 0.40%266,666.70 0.85%合计 32,952,432.88 31,487,084.02 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入较上期减少 50.00%，主要原因是本期出租房屋收入于 2018 年 6 月终止，故收入比上期减少一半。2、主营业务成本较上期减少 12.37%，主要原因是由于公司本期更侧重于系统集成、软件开发及技术服务方面的发展，所以降低了 IT 产品销售的占比。3、其他业务成本较上期减少 50.00%，主要原因是本期出租房屋收入于 2018 年 6 月终止，故收入比上期减少一半，成本相对减少。4、公司本年主营业务毛利率 38.86%,2017 年主营业务毛利率为 26.87%，本年较上年毛利率增幅较大，增长 11.99%，结合业务开展情况、收入和成本变动情况等对毛利率变动进行分析如下：公司主营业务是系统集成业务和 IT 产品销售业务，2017-2018 年度公司的收入基本保持较为平稳并有所增长。但公司意识到传统的 IT 产品销售无法给公司带来稳定的高盈利，无技术含量，且竞争对手众多，因此公司逐渐放弃部分盈利水平很低的产品销售业务和订单。公司将主要人力物力集中在系统集成和软件开发上，减少盈利水平偏低的产品销售业务。相较 IT 产品销售来说，系统集成业务，对集成设备的安装调试、运营维护技术水平要求高；软件开发业务，对研发团队的软件设计、程序开发、测试、数据的采集、传输等方面研发能力要求高。因此，系统集成业务和软件开发业务的技术、研发能力要求更高，其盈利水平也高于传统的销售业务，这是公司未来拓展市场和业务范围的主要方向。因此，公司在 IT 产品销售业务上，放弃了一些毛利率低的销售业务，将有限的人力物力集中在毛利率较高的销售业务上，因此，本期 IT 产品销售占主营业务的比例由上期的 15.35%下降至 14.26%，销售毛利率由 22.30%上升至 27.29%。系统集成、软件开发及技术服务是公司一贯重视的业务，也是公司集中优势资源重点发展的方向，在主营业务收入中均超过 75%的比例，是公司收入的主要来源。随着公司挂牌新三板，公司知名度提高、议价能力增强，同时，公司加大了研发投入、新增了 15 名技术人员，增强了自身的研发能力和系统集成业务能力，特别是毛利率高的软件服务业务得到有效发展，公司系统集成、软件开发及技术服务的毛利率上升明显，由 2017 年度的 27.28%上升至 40.75%。随着公司业务的不断开拓，公司本年度新增工程服务业务，本项目主要为工程项目提供技术支持和技术咨询服务，由于公司长期深耕本地，得到本地区客户的广泛新任，且该服务存在一定的技术含量，且本类业务主要成本为公司技术人员的人工成本，基本不受硬件成本的影响，因此毛利率较高，为39.59%。公司其他业务收入为公司自有房产的房租收入。2015 年 6 月 20 日，公司将位于“四川省南充市顺庆区玉带中路一段 179、161 号 4 幢 2 层”的房屋出租给中国人寿保险股份有限公司南充市分公司，租金为 28 万元/年。其他业务收入对应的成本，为该房屋的折旧。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蓬安相如旅游开发有限责任公司 6,411,219.54 19.46%否 2 南充市财政局 2,837,970.71 8.61%否 3 中国共产党蓬安县委员会政法委员会 2,348,951.92 7.13%否 4 南充市红十字中心血站 1,931,818.18 5.86%否 18 5 南充市市政工程管理处 1,