873252_2018_麦丰新材_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 麦丰新材 NEEQ:873252 山东麦丰新材料科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月 30 日公司再次通过国家高新技术企业认定 报告期内公司获得国家发明专利 1 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1414 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1919 第五节第五节 重要事项重要事项 .3 35 5 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4 41 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4 43 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5656 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 麦丰新材、股份公司、公司 指 山东麦丰新材料科技股份有限公司 有限公司、泰安麦丰 指 泰安麦丰新材料科技有限公司 泰安亨元 指 泰安亨元纳米科技有限公司，系公司的股东 财金创业 指 山东省财金创业投资有限公司，系公司的股东，曾用名“山东省新兴产业创业投资有限公司”财金集团 指 山东省财金投资集团有限公司，系财金创业的控股股东，曾用名“山东省经济开发投资公司”股东会 指 泰安麦丰新材料科技有限公司股东会 股东大会 指 山东麦丰新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东麦丰新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东麦丰新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 最近一次由股东大会会议审议通过的山东麦丰新材料科技股份有限公司章程及山东麦丰新材料科技股份有限公司章程修正案 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 会计师 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）中银律师、律师 指 北京市中银（济南）律师事务所及其经办律师 5 评估师 指 青岛天和资产评估有限责任公司及其签字评估师 本公开转让说明书 指 山东麦丰新材料科技股份有限公司公开转让说明书 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）推荐业务规定 指 全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 万元、元 指 人民币万元、人民币元 LCD 指 LCD 液晶屏，是 Liquid Crystal Display 的简称。LCD 的构造是在两片平行的玻璃当中放置液态的晶体，两片玻璃中间有许多垂直和水平的细小电线，透过通电与否来控制杆状水晶分子改变方向，将光线折射出来产生画面。比 CRT 的使用寿命更长，能源消耗更低，成本更低。LED 指 LED 显示屏(LED display):一种平板显示器，由一个个小的 LED 模块面板组成。LED，发光二极管(light emitting diode 缩写)。它是一种通过控制半导体发光二极管的显示方式，由镓(Ga)与砷(As)、磷(P)、氮(N)、铟(In)的化合物制成的二极管，当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。在电路及仪器中作为指示灯，或者组成文字或数字显示。磷砷化镓二极管发红光，磷化镓二极管发绿光，碳化硅二极管发黄光，铟镓氮二极管发蓝光。LED 显示屏一般用来显示文字、图像、视频、录像信号等各种信息。OLED 指 有 机 发 光 二 极 管(Organic Light-Emitting Diode,OLED)又称为有机电激光显示、有机发光半导体。由美籍华裔教授邓青云(Ching W.Tang)于 1979 年在实验室中发现。OLED显示技术具有自发光、广视角、几乎无穷高的对比度、较低耗电、极高反应速度等优点。但是，作为高端显示屏，价格上也会比液晶电视要贵。6 光掩膜光掩膜 指 在半导体制造的整个流程中，其中一部分就是从版图到晶圆(wafer)制造中间的一个过程，即光掩膜或称光罩(mask)制造。这一部分是流程衔接的关键部分，是流程中造价最高的一部分，也是限制最小线宽的瓶颈之一。TFTTFT-LCDLCD 指 是 薄 膜 晶 体 管 液 晶 显 示 器 英 文thin film transistor-liquid crystal display 字头的缩写。tft-lcd 技术是微电子技术与液晶显示器技术巧妙结合的一种技术。人们利用在 si 上进行微电子精细加工的技术，移植到在大面积玻璃上进行 tft 阵列的加工，再将该阵列基板与另一片带彩色滤色膜的基板，利用已成熟的 lcd 技术，形成一个液晶盒相结合，再经过后工序如偏光片贴覆等过程，最后形成液晶显示器。CRTCRT 指 CRT 显示器学名为阴极射线显像管，是一种使用阴极射线管(Cathode Ray Tube)的显示器。主要有五部分组成:电子枪(Electron Gun)、偏转线圈(Deflection coils)、荫罩(Shadow mask)、高压石墨电极和荧光粉涂层(Phosphor)及玻璃外壳。它是应用最广泛的显示器之一，CRT 纯平显示器具有可视角度大、无坏点、色彩还原度高、色度均匀、可调节的多分辨率模式、响应时间极短等 LCD 显示器难以超过的优点，而且价格更便宜。7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于长江、主管会计工作负责人刘丽 及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 有限公司期间，公司治理不够规范；存在部分股东会缺少会议记录；个别届次股东会未按章程要求提前 15 天通知；会议通知多采用电话或口头形式且未保存书面记录等不规范情况。公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投融资管理制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、防范资金占用管理制度等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影8 响公司的持续成长。2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人于长江持有公司 65.77%的股权，虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，进而对公司的经营和中小股东带来风险。3、应收款项余额较大，发生坏账的风险 截止至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净值为4,894,275.35 元，占当期公司资产总额的 27%。虽然公司重视并持续加强应收款项管理，但仍面临一定的应收款项坏账风险。4、规模小、盈利能力低的风险 报告期内，2017 年度、2018 年度公司营业收入分别为6,414,454.63 元和 10,014,871.83 元，对应的净利润分别为、-116,533.24 元和-324617.5 元，收入规模相对较小；同期销售净利率分别为-1.82%和-3.24%，盈利能力不强。公司存在短期内回报率较低的风险。5、市场需求波动及行业竞争加剧的风险 作为下游行业工业产品生产的关键材料，磨料磨具的市场需求直接受到下游 LED、LCD、光通信、精密五金以及电子行业等行业自身景气度的影响。如果受全球经济环境影响或者发生行业系统性不景气，磨料磨具的市场需求量将会受到较大的影响。虽然目前国内在精密研磨抛光领域的市场环境尚属于蓝海阶段，但如果未来出现一批掌握了精密研磨抛光核心技术的企业参与市场竞争，可能导致市场呈现无序竞争状况，行业毛利水平都会受到较大的影响。另一方面，如果国际行业巨头实现了更好的本土化结合，降低了自身的生产与销售成本，也将会给国内企业带来一定的竞争压力。6、技术更新替代风险 与国外发达国家相比，国内抛光材料行业无论是技术与装备水平，还是产品品种的专用化与系列化水平，以及产品的性能质量水平都还存在一定的差距，需向精度更高、性能质量更稳定以及产品系列化、专用化程度进一步提高、应用领域进一步扩大的方向发展。行业内企业必须立足市场，紧跟国际、国内技术潮流，不断推陈出新，提升技术水平。尽管技术进步有利于行业发展，但也有可能对企业产生不利影响，主要体现为以下几个方9 面：一是技术进步有可能导致有竞争力的替代产品出现，以保持现有技术优势并缩小与国际、国内同行业的技术差距。公司目前下游主要行业为消费电子和精密电子行业，如果该等行业在精密研磨抛光方面出现颠覆性技术，公司技术进步未能跟上行业发展步伐，未能及时消化并研发生产出适销对路的新产品，或者技术研发路线与市场需求发生偏差等情形，可能对公司的竞争力和经营状况产生不利影响。7、技术泄密及人才流失风险 对于科技创新型企业而言，核心技术是构成企业核心竞争力的关键要素；搭建完善的专业人才团队则是保持技术优势、获得持续竞争优势的源泉。科技创新型企业对于核心技术及专业人才的倚重，可能出现竞争对手通过各种手段争夺企业核心技术人员、获取技术秘密的情形，行业内企业存在技术泄密和人才流失的风险。公司如果在人力资源管理和人才激励培养机制建设中出现重大失误，将会面临核心人才流失从而导致技术创新能力下降，公司面临技术泄密及核心技术人才流失风险，对于公司竞争优势造成不利影响。8、原材料价格波动风险 公司产品所依赖的主要原材料为氧化铈，属于稀土原料，而稀土类原材料受国家宏观政策影响较为明显，近期因国家环境治理政策及淘汰低端过剩产能影响呈上涨趋势，且涨幅较大。由于原材料占公司产品总生产成本比重较大，因此其价格大幅波动将会对公司成本控制及经营业绩有较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东麦丰新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Maifeng New Material Technology Co.,Ltd 证券简称 麦丰新材 证券代码 873252 法定代表人 于长江 办公地址 山东省泰安市肥城市高新区康王西路以南、创业路以北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘艳艳 职务 董事会秘书 电话 18805381211 传真 0538-5353888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省泰安市肥城市高新区康王西路以南、创业路以北271600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省泰安市肥城市高新区康王西路以南、创业路以北董事会秘书办公室 11 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 7 日 挂牌时间 2019 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C30（非金属矿物品制造业）主要产品与服务项目 稀土抛光粉及抛光液的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 于长江 实际控制人及其一致行动人 于长江 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370983053424624E 否 注册地址 山东省泰安市肥城市高新区康王西路以南、工业三路以北 是 注册资本（元）12,200,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联讯证券 12 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李雪华、郭京 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路13777号中润世纪广场18栋1201室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 公司名称：山东麦丰新材料科技股份有限公司 统一社会信用代码：91370983053424624E 住所：山东省泰安市肥城市高新区康王西路以南、工业三路以北 法定代表人：于长江 有限公司成立日期：2012年9月7日 股份公司成立日期：2018年5月25日 营业期限：2012年9月7日至无固定期限 注册资本：人民币12,200,000.00元 邮政编码：271600 董事会秘书：刘艳艳 电话：0538-5353880 传真：0538-5353888 电子邮箱： 互联网网址： 公司类型：股份有限公司（非上市）所属行业：按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012年修订）的规定，13 公司业务所属行业为C30（非金属矿物制品业）；根据国家统计局国民经济行业分类国家标准（GB/T 4754-2017），公司所属行业属于C30（非金属矿物品制造业），细分类为C309（石墨和和其他非金属矿物品制造）C3099（其他非金属矿物品制造）；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司业务所属行业为C30（非金属矿物品制造业）、C309（石墨和其他非金属矿物品制造），细分类为C3099（其他非金属矿物品制造）。按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司投资型行业分类指引，公司业务属于11101410（新型功能材料）行业。主营业务：公司是一家长期从事抛光材料的研发、生产和销售的企业，目前提供的主要产品为抛光粉、抛光垫、抛光液。经营范围：稀土抛光粉及抛光液、二氧化硅抛光液、氧化铝抛光粉及抛光液、氧化锆抛光粉及抛光液、稀土纳米材料的研发、生产、销售；稀土荧光材料、稀土催化材料、精密五金及光学玻璃清洗剂、高纯度稀土化合物、纳米硅溶胶、金属硅粉、稀土环保材料的研发、销售；粉体振动设备、输送设备、粉碎设备、包装设备、环保设备、光学抛光设备、研磨设备、检测设备及配件的销售；光学研磨垫、抛光垫的销售；国家法律、法规、政策允许范围内的进出口贸易(国营贸易管理货物的进出口除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 14 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,014,871.83 6,414,454.63 56.13%毛利率%21.98%24.21%-归属于挂牌公司股东的净利润-324,617.50-116,533.24-178.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-814,609.43-256,160.24-218.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.84%-6.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.64%-14.47%-基本每股收益-0.03-0.04 9.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,124,832.78 8,934,184.24 102.87%负债总计 5,716,902.54 6,441,636.50-11.25%归属于挂牌公司股东的净资产 12,407,930.24 2,492,547.74 397.8%归属于挂牌公司股东的每股净资1.02 0.66 55.05%15 产 资产负债率%（母公司）31.54%72.10%-资产负债率%（合并）31.54%72.10%-流动比率 1.95 1.04-利息保障倍数-90.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,279,502.72-2,195,324.86-140.49%应收账款周转率 2.76 3.85-存货周转率 1.77 1.69-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%102.87%25.51%-营业收入增长率%56.13%61.67%-净利润增长率%-178.56%54.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 16 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,200,000 3,800,000 221.05%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益 230,351.91 2 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）261,450.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,809.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 489,991.93 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 489,991.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 17 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 97,970.50 应收账款 2,156,962.93 应收票据及应收账款 2,254,933.43 应付票据 0 应付账款 1,192,257.17 应付票据及应付账款 1,192,257.17 管理费用 1,166,984.77 管理费用 682,768.61 研发费用 484,216.16 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财会201815 号文相关规定，本公司对财务报表格式进行了以下修订：1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；4、原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项；5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；7、原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；18 9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。19 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以支持和推动高科技的发展为己任，密切关注光纤通信、电脑、液晶、芯片等电子领域的发展趋势，及时地提供高科技元器件的精密研磨抛光所需要的产品。根据每一个用户对产品的不同质量要求和标准，不断创新和开发差异化、功能化的新产品，竭尽全力为用户在新产品开发、应用技术研究以及技术支持等方面提供优质服务。公司在生产过程中尤其注重产品的质量，建立了严格的品质控制体系，精益求精使产品始终保持稳定的高品质。（一）采购模式 公司对生产、研发等经营所需的原材料、设备、固定资产及服务需求，实行归采购部统一采购管理，其它相关部门配合的管理模式。严格执行采购管理制度，确保采购过程中“集中的权力分散化，隐蔽的权力公开化”。在质量保证方面：执行采购流程，由相关专业人员从供货业绩和能力、质量保证水平及合理的性能价格等方面选择供方；质管部负责对采购物资进行检验，检验合格后方可入库；以及实施初次采购的货物必须先进行样机测试等措施，把好公司产品质量第一关。在价格保证方面：采用直接与生产厂家联系来确认采购的方式，控制采购成本。同时，依靠设定好的按采购金额大小设定多层级审批权限、通过与历史价格比对及定期的询价制度，来保证采购价格的透明化及不高于同行业同规模的企业。公司与长期供货的供应商建立了战略合作关系，保证了供货质量的可靠性和稳定性；战略合作关系也使得采购价格稳中有降。（二）销售模式 公司以直销为主，渠道销售为辅。目前客户群行业分为7大类：LCD行业、LED行业、电子行业、光掩膜行业、手机行业、合金行业、其他行业等，平时主要通过行业展会、客户拜访、电话、邮件、传真等模式沟通。除手机平板行业相对成熟外，其他行业公司进入市20 场的时间均不长，市场增长潜力较大。在OLED、LCD、光掩膜、电子这几个行业，麦丰新材属于后期进入者，潜力较大。OLED行业受行业本身容量有限影响，潜力相对较小。公司的定价总原则是市场导向，参考因素有：1、产品目前的市场价，客户的购买价及竞争对手的价格；2、产品通过和竞争对手数据对比，性能值多少钱；3、新行业方面，产品能给客户提供多大的效益，客户能够接受的最高价；4、产品的成本价。新产品、新应用等特殊产品定价由销售、市场、财务、生产共同商议确定。客户需求供货确认分为两部分：常规产品和订单产品。常规产品走正常的“客户需求确认”流程，含产品型号、尺寸、数量等；非常规产品特殊情况下会走“产品要求评审表”流程，需要研发、生产、技术工艺等公司内部相关部门的支持。公司的支付条款为：对于终端客户，根据合作情况会有30-90天的账期，经销商款到发货。（三）研发模式 麦丰新材是山东省政府认定的高新技术企业，致力于中高端研磨抛光行业，定位以自主创新为主，努力填补各项国内空白，打破国外产品在以上应用领域的垄断地位，为不断发展变化的高新技术产业提供研磨抛光方面的解决方案，满足不同行业和客户的需求。公司拥有一支主要由博士、硕士、学士组成的精干科研和经营管理队伍，公司重视研发投入和技术合作，拥有多项发明专利，以上专利技术已达到较为先进水平。目前公司研发部共有5人，其中部门经理1人，研发主管、研发工程师兼实验员1人，研发主管、研发工程师兼知识产权专员、项目申报专员1人，研发技术顾问2人。学历构成方面，研发部拥有博士后1名，硕士2名，本科生1名，大专生1名，硕士及以上学历人员占60%。1、研发项目的确定和评审过程 21 研发项目的来源：（1）总经理根据公司战略发展需要，从公司产品发展方向、发展规模、发展水平和技术改造方向考虑，结合现有条件进行综合分析，制定企业发展规划，提出开发任务；（2）营销部收集顾客需要，向研发部提出产品开发建议，经项目评审委员会评审通过后，由研发部负责开发；（3）营销部和研发部根据市场调研或分析产品开发建议，经项目评审委员会评审通过后，由研发部负责开发；（4）研发部根据工艺、配方革新需要，产品开发或改进建议，经项目评审委员会评审通过后，由研发部负责开发。研发部根据上述项目来源，将项目提案在研发部内部招标，确定项目负责人及项目组成员。项目组编写项目开发计划书，给出详细的开发方案、开发周期、成本预算等，并在立项评审会议上进行宣讲。项目评审委员会对开发方案进行逐条评审，给出意见，最后举手表决。在获得所有委员同意后，正式立项进行开发。2、研发项目的考核 研发项目在开发过程中主要有日常考核和阶段性考核两种考核方式。日常考核包括每周工作周报的提交（包括本周计划完成情况及下周工作计划）、每月项目进度考核及月度工作总结汇报；阶段性考核包括项目中期评审、试产评审、结题评审等重要节点和重点工作的评审。3、研发人员的考核 公司每年会对研发人员进行考核，考核内容包括工作绩效和综合素质两方面。考核方式分自我评估和上级考评两种，两种考评分数通过分项加权平均获得最终的考评成绩。考评成绩对年终奖、工资调整幅度、岗位晋升等具有参考意义。4、研发人员的激励机制 为了更好地激励研发人员的的工作积极性、主动性和创造性，保证公司技术、工艺和产品的不断创新和改进，研发部制定了研发成果评审和奖励制度，对所有正式立项的22 新产品研发成果、新工艺开发成果、发表的论文和申请的专利等研发成果进行评定和奖励。在产品开发完成、经验收合格后，由项目评审委员会对项目完成情况进行等级评定，并根据评定结果给予项目组一定金额的结题奖以示奖励。此外，根据评定结果，项目组还可获得1-3年内该项目所产生所有型号产品的销售额的提成。除了物质奖励以外，研发部每年会评选出年度最佳新人、年度优秀员工若干名，进行公开的表彰和奖励，作为部门的榜样。5、研发人员的培养机制 为了提高研发人员的技术水平、项目管理水平、拓展研发人员视野、更好地掌握当今前沿科技潮流，研发部每年都会有大量的内、外部培训以及科学分享会等活动。在入职之初，公司会安排入职培训，包括公司组织架构、发展愿景、基本的规章制度、基本产品知识、质量意识等内容，研发部会针对新员工的具体工作方向进行更详细和专业的培训，包括团队组成、部门制度、项目组情况、产品开发背景和目标、所需专业知识、仪器设备操作方法以及其他日常工作流程等。每年年初会收集研发人员的培训需求，寻找外部合适的培训机构进行培训。部门内部会安排10次左右的内部培训，内容包括修订后的公司制度或部门制度、市场前沿信息、工作方法和技巧、思维开拓和训练等方面。除此以外，研发人员还经常会参加政府或外单位组织的技术交流讨论会、学术会议、科技共建活动以及与各大专院校和科研机构的技术交流和合作事项。（四）盈利模式 国内高端抛光研磨材料市场传统上为国外产品所占据，在很长一段时间内国内企业只能在普通抛光材料领域展开竞争，市场定价能力以及话语权较弱。麦丰产品的出现填补了国内产品在高端领域的空白；同时在价格以及产品适用性上体现出对国外产品较大的竞争优势。在高端抛光研磨材料行业中，客户特别关注产品性能以及质量的稳定性，麦丰公司依托自身多年积累的研发优势与技术储备，以丰富的性能领先的产品获得了客户认可；以此公司可以获得盈利。公司仍将立足高性能抛光研磨材料的持续研发，并推动产业化商品化发展；瞄准蓝海市场，而避开在底端市场的无序价格竞争。23 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营情况概述 2018年，公司研制开发的超精密抛光粉（研磨粉）、研磨液（抛光液）和稀土纳米抛光材料属于具有自主知识产权的产品。作为同类产品国内抛光材料生产厂家，公司生产的部分产品在国内市场已可以部分替代国外产品，市场占有率逐步提高，并已出口到海外市场。报告期内，公司销售规模扩大。新开发一批国内优质客户，同期增长50%的销售额。为未来销售量夯实了基础，进一步巩固了公司在抛光市场的地位。2、公司未来发展战略及经营规划（1）公司以支持和推动高科技的发展为己任，密切关注光纤通信、电脑、液晶、芯片等电子领域的发展趋势，及时地提供高科技元器件的精密研磨抛光所需要的产品。根据每一个用户对产品的不同质量要求和标准，不断创新和开发差异化、功能化的新产品，竭尽全力为用户在新产品开发、应用技术研究以及技术支持等方面提供优质服务。24 （2）公司在生产过程中注重产品的质量，建立了严格的品质控制体系，精益求精使产品始终保持稳定的高品质。不断的加大开发力度，注重团队建设，吸纳相关专业人才，研发更加高效高质的抛光材料。(二二)行业情况行业情况 国家“十一五”、“十二五”规划中重点支持液晶屏用抛光材料和半导体抛光材料项目，并对抛光材料的技术指标和内容作了详细的规定。高性能稀土抛光材料项目属于国家重点支持的高新技术领域、符合国家新兴产业发展战略、是国家“十三五”计划重点支持的新材料领域中的稀土功能材料，能够节约国家珍贵的稀土资源，节能环保，国家政策的大力支持，市场前景看好。“十三五”规划中提出支持战略性新兴产业发展，发挥产业政策导向和促进竞争功能，更好发挥国家产业投资引导基金作用，培育一批战略性产业。中国制造2025将新材料列为十大重点发展领域之一，新材料产业发展指南将稀土功能材料列为关键战略材料之一，将新一代信息技术产业用材料作为需要突破的重点领域急需的新材料之一、将纳米材料作为需要布局的前沿材料之一。2016年，国家发改委战略性新兴产业重点产品和服务指导目录中将高性能稀土抛光材料列入新材料重点产品目录。根据以上政策规定，重点建设液晶显示用稀土抛光粉和半导体用抛光液，为高尖端光学元件和仪器的生产提供配套辅助材料，加大稀土应用技术产业的发展，提高产业价值，是使命所然。随着光学行业的飞速发展，光学玻璃向超软和超薄方向发展，对光学冷加工的要求也越来越高，为抛光材料和光电加工行业提供了源源不断的需求支持。虽然经历2011年稀土市场价格暴涨，抑制了部分市场需求，但从近几年的数据来看，抛光粉市场仍是抑中有扬。根据目前情况来看，平板显示器制造业是稀土抛光粉的主要用户，电子元件对高纯纳米铈基抛光粉的需求量呈高速增长势态，而眼镜片、平板玻璃及阴极射线管等传统领域对中低档抛光粉的需求增长速度较低。因此高档产品市场仍是我国抛光粉市场未来主要发展方向。高性能的中高级铈系稀土抛光材料具有广阔的市场增长空间，必然朝着集约、精密和25 高档的方向发展，在LCD、玻璃光盘和精密光学等领域将会是稀土抛光材料主要的应用领域。特别是在TFT-LCD的应用领域最为广泛，包括小尺寸的手机屏、数码相机/摄像机显示屏、PDA等；中尺寸的有平板电脑、笔记本电脑等；大尺寸有桌面显示器、液晶电视等。TFT-LCD目前拥有几乎全部平板电脑和笔记本的市场，同时正在大幅度取代桌面显示器的CRT市场，在其他领域的市场也在高速增长，由于TFT-LCD是平板显示技术中应用最广、产量最大、产值最高的显示产品，预计今后10年会有巨大的市场和产业发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 135,690.20 0.75%42,625.26 0.48%218.33%应收票据与应收账款 4,994,275.35 27.55%2,254,933.43 25.24%121.48%存货 5,903,054.28 32.75%2,930,596.61 32.80%101.43%投资性房地产 0-0-长期股权投资 0 0%0-固定资产 5,935,426.20 32.75%1,578,748.30 17.67%275.96%在建工程 345,490.68 1.91%183,760.68 2.05%88.01%短期借款 77,000.00 0.42%0-长期借款 0-0-26 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加主要原因：报告期内，公司回收货款所致。2、应收票据与应收账款增加主要原因：报告期内，主要是因为本期业务量增加导致应收账款增加，期末应收账款还未到信用期收回所致。3、存货增加的原因：主要是因为本期业务量增加，期末完成订单增加导致购买原材料量增加所致。4、固定资产增长原因：为提升产品品质，保证产能。公司新上产品生产线两条。5、在建工程增长原因：报告期内，公司新上生产线部分设备未安装完成。6、公司短期借款增加建设银行小微快贷 77,000 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 10,014,871.83-6,414,454.63-56.13%营业成本 7,813,617.27 78.02%4,861,303.43 75.79%60.73%毛利率%21.98%-24.21%-管理费用 1,710,461.42 17.08%682,768.61 10.64%150.52%研发费用 704,362.54 7.03%484,216.16 7.55%45.46%销售费用 416,464.77 4.16%577,351.86 9.00%-27.87%财务费用 42,189.06 0.42%-12,024.17-0.19%资 产 减 值 损失 136,559.13 1.36%44,289.65 0.69%208.33%27 其他收益 261,450.00 2.61%139,346.93 2.17%87.63%投资收益 0-0-公 允 价 值 变动收益 0-0-资 产 处 置 收益 230,351.91 2.30%0-汇兑收益 0-0-营业利润-343,291.38-3.43%-123456.76-1.92%营业外收入 90.02 280.07 -67.86%营业外支出 1,900 0.02%0 0%净利润-324,617.50-3.24%-116,533.24-1.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入增长 56.13%的原因：主要是因为公司加大市场开发力度，本期销售量增加所致；2、营业成本增长 60.73%的原因：主要是因为收入增加，所以成本增加，由于本期原材料一直程上涨状态，所以营业成本增加幅度高于营业收入增加幅度，造成本期毛利低于上期毛利下降 9.21%；3、管理费用增加 150.52%的原因：报告期内管理费用的增加主要来自于新增公司挂牌板中介费用 1,042,452.82 元。4、研发费用增长 45.46%的原因：2018 年公司继续加大新产品的研发投入。5、销售费用减少原因：报告期内公司调整营销渠道，减少了展会的参展数量。6、资产减值损失增长 的原因：报告期内因应收账款的增加，坏账准备的计提随之增加。7、其他收益增的原因：2018 年收到研发项目资金 15 万元。8、营业利润减少原因：报告期内，营业利润的减少主要来自于管理费用的增加，其中，2018 年公司挂牌中介费用 1,042,452.82 元。28 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,011,699.42 6,414,454.63 56.08%其他业