872710_2018_软神股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 证券代码：872710 证券简称：软神股份 主办券商：西部证券 2018 年度报告 软神股份 NEEQ:872710 湖南软神科技股份有限公司 Hunan EmpireSoft Technology Co.,Ltd 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年上半年度，公司全体管理岗位及骨干员工完成了关于养老产业、智能养老行业、智慧养老行业有关国家政策、细分标准的学习工作以及对公司围绕智慧健康养老行业开发的软件产品、平台产品的学习培训工作。2、2018 年 6 月，公司完成了“智慧健康养老云平台”的升级工作。3、2018 年 6 月 12 日，公司研发的“资金监管平台 V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书；2018 年 6 月 14 日，公司研发的“殡葬业务管理系统 V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书；2018 年 9 月 27日，公司研发的“养老一张图系统【简称：养老一张图】V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书；2018 年 9 月 27 日，公司研发的“养老服务工单系统 V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书；2018 年 10月 18 日，公司研发的“老年人能力与服务评估云平台 V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书；2018 年 12 月 25 日，公司研发的“涉密设备与载体全生命周期管理系统 V1.0”取得了国家版权局颁发的软件著作权登记证书。4、2018 年 10 月，根据民政部【民政部:民发201873 号】文件精神，确定了在湖南省推进“互联网+殡葬服务”行动方案。公司筹备并完成了“湖南省殡葬管理服务信息系统培训会议”。5、2018 年 12 月工业和信息化部 民政部 国家卫生健康委员会关于公布第二批智慧健康养老应用试点示范名单的通告（工信部联电子函2018482号），公司为第二批智慧健康养老示范企业（湖南省唯一一家）。湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、软神股份 指 湖南软神科技股份有限公司 颐养在线 指 湖南颐养在线电子商务股份有限公司，与公司属同一实际控制人控制 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期初、报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 本期期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐罗生、主管会计工作负责人彭爱珍 及会计机构负责人（会计主管人员）彭爱珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人唐罗生直接持有公司 73.03%的股份，并且担任公司董事长，因此，唐罗生能够通过行使表决权对公司重大事项的决策产生影响。虽然公司已建立起较为完善的内部管理制度，公司法人治理结构健全有效，但如果实际控制人其利用持股及任职优势对公司的经营决策、人事任免及财务管理等方面进行不当控制，或在重大事项决策中发生重大失误，则可能给公司及其他股东利益带来不利影响。业务区域集中的风险 公司凭借多年在政务信息化、军工企业信息化、智慧养老等领域的专业探索和经验积累，逐渐发展为湖南地区重要的信息化综合服务商。业务区域集中度高。随着信息化建设逐步完成，如果湖南省一旦整体缩减电子政务财政预算、大型企业信息需求下降，将会对公司的收入水平产生较大不利影响。核心技术及商业秘密泄露的风险 作为软件企业和高新技术企业，技术优势以及持续的研发能力是公司主要的核心竞争力，也是公司保持技术领先和市场竞争优势的关键因素之一。公司经过多年的技术开发与业务积累，形成了众多核心技术。为有效保护核心技术，公司与技术研发人员签订了技术保密协议，采用申请计算机软件著作权等相关知识产权保护措施。但上述措施并不能完全保证技术及涉密业务不被泄露，一旦核心技术及商业秘密泄露，将会对公司的业务发展造成不利影响。市场竞争风险 我国软件和信息技术行业市场容量巨大，市场参与者众多，行湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 6 业分布高度分散化，单个市场参与者的市场份额较低。近年来，随着行业扶持力度不断加大，越来越多的企业进入到信息技术服务的市场中，行业内的竞争环境愈发复杂，市场竞争程度不断提高，稀释行业原有企业的市场份额，行业整体利润水平下降。公司若不能及时适应快速变化的市场环境、开发符合行业变化的新兴技术及产品，满足下游客户快速变化的市场需求，提高议价能力，未来将面临市场占有率及经营业绩下滑的风险。应收账款回款风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 16,087,825.09 元、10,446,460.91 元，应收账款占比较大。2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄 1 年以内的占比 42.79%，账龄 1-2 年占比 22.69%，账龄 2-3 年占比 29.05%。虽然已按照公司会计政策计提了应收账款坏账准备，但是依然存在应收账款到期后无法按时收回的风险。研发支出资本化金额较大 公司 2017 年度研发支出资本化金额为 1,633,857.06 元、2018年度研发支出 3,758,272.93 元（其中资本化 3,521,285.45 元），占当期净利润的比例占比较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南软神科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan EmpireSoft Technology Co.,Ltd 证券简称 软神股份 证券代码 872710 法定代表人 唐罗生 办公地址 长沙高新开发区尖山路 39 号长沙中电软件园总部大楼裙楼 3 楼 Y305 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾智伟 职务 董事会秘书 电话 0731-84110389 传真 0731-84110389 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖南省长沙市开福区芙蓉中路一段 478 号运达国际广场写字楼2004 号 410005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 12 日 挂牌时间 2018 年 4 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）信息系统集成服务（I652）信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 软件产品开发与销售、信息系统集成和 IT 技术运维 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,800,000 优先股总股本（股）0 控股股东 唐罗生 实际控制人及其一致行动人 唐罗生 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100743154123H 否 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 8 注册地址 长沙高新开发区麓谷大道 662 号软件大楼 1116 号 否 注册资本（元）2180.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李晓阳、曹梅 会计师事务所办公地址 湖南省长沙市开福区芙蓉中路 416 号泊富国际广场写字楼 36 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,547,145.16 34,584,685.35-43.48%毛利率%21.84%15.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,491,154.87-1,372,738.68-8.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,479,920.64-2,115,753.71-17.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.90%-6.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.13%-10.41%-基本每股收益-0.07-0.06-8.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,966,181.25 48,028,542.10-8.46%负债总计 25,824,691.1 28,395,897.08-9.05%归属于挂牌公司股东的净资产 18,141,490.15 19,632,645.02-7.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.90-7.60%资产负债率%（母公司）58.74%59.12%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.12 1.24-利息保障倍数-21.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,601,376.18 2,971,963.77 88.47%应收账款周转率 1.47 2.75-存货周转率 2.02 2.91-湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.46%-5.69%-营业收入增长率%-43.48%-0.49%-净利润增长率%-8.63%-134.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,800,000 21,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,256,809.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,555.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,163,253.85 所得税影响数 174,488.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 988,765.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 14,500,550.73 应收票据及应收账款 14,500,550.73 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 11 应付票据 应付账款 15,736,082.19 应付票据及应付账款 15,736,082.19 管理费用 5,467,097.84 5,109,461.93 研发费用 357,635.91 其他收益 400,000.00 434,551.33 营业外收入 481,415.33 446,864.00 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以软件产品开发与销售、信息系统集成和 IT 技术运维为主营业务的高新技术企业，所属行业为信息系统集成服务业。报告期内主要客户类型：传统的政务信息化客户，例如：临湘检查院项目、怀化经开区项目等；居家养老项目客户，例如：东安县、汉寿县、湘乡市、湘潭市、娄底市等民政居家养老项目；殡葬管理服务信息系统客户，例如：湖南省各市、县殡仪馆等。公司以客户信息化需求和技术发展为导向，自主研发为主、合作研发为辅的研发模式。公司拥有 25项软件著作权和 1 项发明专利，具备较高的研发能力和技术水平。公司主要通过直销和电销的方式找到适用客户并建立联系。公司的收入来源为软件开发收入、IT 运维收入、信息系统集成收入。公司立足于软件和信息技术服务业，在传统业务的基础上聚焦于“智慧健康养老”，目前在智慧养老方向设计研发的产品包含智慧养老政务服务平台、智慧健康养老云平台、颐养商城、全媒体平台、智慧健康养老大数据等，涵盖互联网+社区/居家养老、机构养老、医养结合、老人能力评估、在线培训、旅游旅居、颐养金融、殡葬服务、监管信用等功能，致力于打造可复制、可推广、可持续发展的智慧健康养老产品体系。公司“智慧健康养老”产品体系主要有五大板块：（一）政府养老管理服务平台、互联网+养老服务板块，主要产品 1.政府养老服务管理服务信息化系列；2.社区居家养老服务信息平台；3.互联网+殡葬管理服务信息化系列；4.养老人才培训业务管理系统等，能为各级政府提供养老服务的信息化改造、互联网+服务、人才培训服务等。（二）智慧健康养老云平台、养老机构智能化建设板块，主要产品 1.养老机构业务与服务产品系列 2.养老机构智能化建设，为各类养老机构提供信息化管理工具、互联网+服务、信息化改造建设等。（三）为“颐养在线”开发的“颐养商城”板块，系为老服务产品整合、展示及交易平台。（四）智能养老产品板块，外购定制，为智慧健康养老产品体系配置的相应设备、设施。（五）养老大数据开发应用板块，目前在计划开发中。因公司的战略聚焦，公司收入来源中与“智慧健康养老”有关的收入比重未来将不断增加。公司的目标是打造涵盖旅游旅居、产品和服务、老龄金融、医疗健康、殡葬服务等于一体的线上线下结合的智慧健康养老产业生态平台，成为全国的标杆性智慧健康养老企业。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年是公司发展历程中具有特殊意义的一年，是公司战略聚焦落地的有决定性意义的一年，公司紧紧围绕养老政务信息化建设、养老运营服务模式的创新和落地，检验、完善产品和服务体系，重点突破湖南市场，为将公司建设成为全国标杆性健康智慧养老服务企业努力。按年初计划，公司推动各类试点和推广应用工作；公司推动养老政务项目落地，推动居家养老服务信息平台的运营试点工作，通过政务项目的快速推动，促进养老服务云平台的销售、使用和运营。推动殡葬管理系统的全省应用。报告期内，各项工作均按计划稳健推进，因投入与收益并不同比体现且由于公司的战略聚焦，公司运营要素也相应进行调整，公司放弃部分与“智慧健康养老”无关的项目投入，公司的营业收入同比出现较大幅度的下滑，但公司战略清晰，发展态势良好，具体财务状况、经营成果和现金流量情况如下：（一）财务状况 1、报告期末，公司的资产总额为 43,966,181.25 元，较报告期初的 48,028,542.10 元减少 4,062,360.85 元，减幅为 8.46%。变动的主要原因为本期应收账款减少 5,535,652.66 元、其他应收款减少1,095,479.97 元，本期因项目达到验收确认收入条件使得存货减少 1,711,885.37 元，开发支出增加1,518,300.13 元。2、报告期末，公司的负债总额为 25,824,691.10 元，较报告期初的 28,395,897.08 元减少 2,571,205.98元，减幅为 9.05%。变动的主要原因为本期应付账款减少 5,146,100.03 元、预收账款增加 3,289,765.84 元。3、报告期末，所有者权益总额为 18,141,490.15 元，较报告期初的 19,632,645.02 元减少 1,491,154.87元，减幅为 7.60%。变动的主要原因为本期亏损 1,491,154.87 元。（二）经营成果 1、报告期，公司营业收入为 19,547,145.16 元，较上年同期的 34,584,685.35 元减少 15,037,540.19元，减幅为 43.48%。变动的主要原因为公司的战略聚焦后，公司运营要素也相应进行调整，公司放弃部分与“智慧健康养老”无关的项目投入而减少营业收入，公司战略聚焦使得与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少 14,679,319.80 元。2、报告期，公司营业成本为 15,278,079.08 元，较上年同期的 29,210,533.17 元减少 13,932,454.09元，减幅为 47.70%。变动的主要原因为公司营业收入减少相对应的营业成本也减少。3、报告期，公司毛利率为 21.84%，较上年同期的 15.54%增加 6.3%。变动的主要原因是战略聚焦使得毛利率较低的与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少 14,679,319.8 元，该部分业务占总收入的比重由上年同期的 84.98%，下降至本期的 75.25%；另外，该部分业务毛利率由上期的12.29%上升于本期的 18.17%综合导致公司本期综合毛利率的上升。4、报告期，公司净利润为亏损1,491,154.87元，较上年同期的亏损1,372,738.68元增加亏损118,416.19元，增幅为 8.36%。增加的主要原因是公司的战略聚焦后，公司运营要素也相应进行调整，公司放弃部分与“智慧健康养老”无关的项目投入而减少营业收入相应减少了营业利润 850,145.60 元。（三）现金流量 1、报告期，公司经营活动现金流量净额 5,601,376.18 元，较上年同期 2,971,963.77 元，增加2,629,412.41 元，主要原因为：（1）本期回收应收账款使得应收账款减少 5,535,652.66 元；（2）本期支付应付款项使得应付账款减少 5,146,100.03 元；（3）本期预收账款增加使得预收账款增加 3,289,765.84 元。2、公司投资活动现金流量净额-2,943,346.44 元，较上年同期-1,327,044.30 元，增加流出 1,616,302.14元，主要原因为：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,943,346.44 元，而去年同期支付的现金为 1,357,818.61 元，本期增加现金流出 1,585,527.83 元。3、报告期，公司没有实现筹资活动的现金流量而去年同期有偿还银行债务、支付利息而支付的现金 3,576,759.39 元。湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 14 (二二)行业情况行业情况 一、经过 30 多年的发展，我国软件和信息技术服务业基本实现了本土市场上的内生式高速增长，但与国际先进国家相比，我国产业整体国际化水平不高，主要表现在：1、产业规模化发展实现新突破，但产业仍处在全球价值链低端环节。2、企业成长能力和创新能力持续增强，但国际竞争力依然薄弱。但是国内 70%以上企业的规模普遍未超过 50 人，“小、散、弱”的特点依然十分突出。3、软件出口和服务外包稳步增长，但“走出去”配套服务不完善。国际化软件人才培养与产业实际不相适应，导致拥有良好教育背景、语言和文化优势、熟悉前沿技术、国际标准规范以及国际化管理模式的高端人才，以及具有熟练技能的基础型人才严重缺乏。4、我国软件和信息技术行业市场容量巨大，市场参与者众多，行业分布高度分散化，单个市场参与者的市场份额较低。近年来，随着行业扶持力度不断加大，越来越多的企业进入到信息技术服务的市场中，行业内的竞争环境愈发复杂，市场竞争程度不断提高，稀释行业原有企业的市场份额，行业整体利润水平下降。公司若不能及时适应快速变化的市场环境、开发符合行业变化的新兴技术及产品，满足下游客户快速变化的市场需求，提高议价能力，未来将面临市场占有率及经营业绩下滑的风险。二、智慧健康养老是利用物联网、云计算、大数据、智能硬件等新一代信息技术产品，充分发挥信息技术对智慧健康养老产业的提质增效和支撑作用，丰富产品供给，创新服务模式，坚持政企联动、开放融合，促进现有医疗、健康、养老资源优化配置和使用效率提升，满足家庭和个人多层次、多样化的健康养老服务需求；赛迪顾问 2018 年 9 月 3 日发布的2018 中国智慧健康养老产业投资价值百强研究显示，近年来受国内信息技术产业与健康养老产业深度融合的刺激，2017 年，我国智慧健康养老产业市场规模为 2.2 万亿元，预计未来三年我国智慧健康养老产业复合增长率将高达 30%左右，到 2020 年能够突破 5 万亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,233,491.77 18.73%5,575,462.03 11.61%47.67%应收票据与应收账款 8,964,898.07 20.39%14,500,550.73 30.19%-38.18%存货 6,725,272.29 15.30%8,437,157.66 17.57%-20.29%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,732,826.81 13.04%6,429,731.83 13.39%-10.84%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 9,520,377.28 21.65%9,130,732.10 19.01%4.27%应付账款 10,589,982.16 24.09%15,736,082.19 32.76%-32.70%预收账款 9,177,827.30 20.87%5,888,061.46 12.26%55.87%湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 15 资产总计 43,966,181.25-48,028,542.10-8.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初余额增加系由于本期经营活动净流入 560 万元、投资活动净流出 294 万元导致。2、应收票据与应收账款期末较期初减少 38.18%，主要原因为战略聚焦放弃部分与“智慧健康养老”无关的业务使得总收入减少相对应的应收账款也同样减少以及收回往年应收账款综合导致，其中收回前期欠款 985 万元，本期新增应收账款 420.6 万元。3、存货期末较期初减少 20.29%，主要由于本期生产成本新增发生 1356 万，相关项目验收结转营业成本1528 万元导致。期末存货主要为正在执行尚未验收的项目成本。4、应付账款期末较期初减少 32.70%，主要是按合同进度支付了供应商的款项。5、预收账款期末较期初增加 55.87%是由于本期新增期末未完工或已完工未完成终验项目客户依据合同及项目进度支付的预收款 706.8 万元，项目完工交付确认收入的同时减少预收款 377.82 万综合导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,547,145.16-34,584,685.35-43.48%营业成本 15,278,079.08 78.16%29,210,533.17 84.46%-47.70%毛利率%21.84%-15.54%-管理费用 5,624,095.51 28.77%5,109,461.93 14.77%10.07%研发费用 236,987.47 1.21%357,635.91 1.03%-33.73%销售费用 1,943,219.12 9.94%1,481,896.41 4.28%31.13%财务费用-5,130.95-0.03%68,099.67 0.20%-107.53%资产减值损失-188,893.99-0.97%759,558.97 2.20%-124.87%其他收益 405,309.74 2.07%434,551.33 1.26%-6.73%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,040,526.65-15.55%-2,190,381.05-6.33%38.81%营业外收入 1,586,859.11 8.12%446,864.00 1.29%255.11%营业外支出 428,915.00 2.19%7,280.00 0.02%5,791.69%净利润-1,491,154.87-7.63%-1,372,738.68-3.97%-8.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期，公司营业收入为 19,547,145.16 元，较上年同期的 34,584,685.35 元减少 15,037,540.19湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 16 元，减幅为 43.48%。变动的主要原因为公司的战略聚焦后，公司运营要素也相应进行调整，公司放弃部分与“智慧健康养老”无关的项目投入而减少营业收入，公司战略聚焦使得与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少 14,679,319.80 元。2、报告期，公司营业成本为 15,278,079.08 元，较上年同期的 29,210,533.17 元减少 13,932,454.09元，减幅为 47.70%。变动的主要原因为公司营业收入减少相对应的营业成本也减少。3、报告期，公司毛利率为 21.84%，较上年同期的 15.54%增加 6.3 个百分点。主要原因是战略聚焦使得毛利率较低的与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少 14,679,319.8 元，该部分业务占总收入的比重由上年同期的 84.98%，下降至本期的 75.25%；另外，该部分业务毛利率由上期的 12.29%上升与 本期的 18.17%综合导致公司本期综合毛利率的上升。4、报告期，公司管理费用为 5,624,095.51 元，较上年同期的 5,109,461.93 元增加 514,633.58 元，增幅为 10.07%。变动的主要原因为无形资产摊销增加 783,340.14 元。5、报告期，公司营业利润为亏损 3,040,526.65 元，较上年同期的亏损 2,190,381.05 元增加亏损850,145.60 元，减幅为 38.81%。增加亏损的主要原因是公司的战略聚焦后，公司运营要素也相应进行调整，公司放弃部分与“智慧健康养老”无关的项目投入而减少营业收入，相应减少了营业利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,547,145.16 34,584,685.35-43.48%其他业务收入-主营业务成本 15,278,079.08 29,210,533.17-47.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%信息系统集成 14,709,228.56 75.25%29,388,548.36 84.98%软件开发 1,039,024.39 5.32%1,545,578.77 4.47%IT 技术运维 3,798,892.21 19.43%3,650,558.22 10.56%合计 19,547,145.16 100.00%34,584,685.35 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司战略聚焦使得与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少 14,679,319.80 元，而其他两项业务收入变动不大，总收入分母基数变化而使得收入构成的比例也发生了变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临湘市人民检察院 3,957,972.29 20.25%否 2 五凌电力有限公司 2,848,930.54 14.57%否 3 长沙市公安局网技支队 2,526,896.14 12.93%否 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 17 4 中国人民财产保险股份有限公司湖南分公司 753,171.75 3.85%否 5 长沙市雨花区电子政务管理办公室 705,774.53 3.61%否 合计合计 10,792,745.25 55.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙讯邦信息科技有限公司 1,706,896.55 5.84%否 2 衡阳市雁峰区恒瑞网络技术服务部 600,000 2.06%否 3 湖南星鹏信息技术有限公司 561,684.33 1.92%否 4 长沙中怀信息科技有限公司 544,245.28 1.86%否 5 湖南省创和文信电子科技有限公司 451,935.46 1.55%否 合计合计 3,864,761.62 13.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,601,376.18 2,971,963.77 88.47%投资活动产生的现金流量净额-2,943,346.44-1,327,044.30-121.80%筹资活动产生的现金流量净额-3,576,759.39-现金流量分析现金流量分析：1、报告期，公司经营活动现金流量净额 5,601,376.18 元，较上年同期 2,971,963.77 元，增加2,629,412.41 元，主要原因为：（1）本期回收应收账款使得应收账款减少 5,535,652.66 元；（2）本期支付应付款项使得应付账款减少 5,146,100.03 元；（3）本期预收账款增加 3,289,765.84 元。报告期，经营活动现金流入和经营活动现金流出都比去年同期减少，主要原因是战略聚焦使得毛利率较低的与“智慧健康养老”无关的信息系统集成业务比上年同期减少，该部分的现金收入及对应的配套的采购等成本现金支出都相应减少。2、公司投资活动现金流量净额-2,943,346.44 元，较上年同期-1,327,044.30 元，增加流出1,616,302.14 元，主要原因为：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,943,346.44元，而去年同期支付的现金为 1,357,818.61，本期增加现金流出 1,585,527.83 元。3、报告期，公司没有实现筹资活动的现金流量而去年同期有偿还银行债务、支付利息而支付的现金 3,576,759.39 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 湖南软神科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 公司自 2018 年 1 月 1 日起采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号）相关规定，调整相关科目列报，影响具体如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据”和“应收账款”合并为“应收票据及应收账款”列示“应 收 票 据 及 应 收 账 款”期 末 列 示 金 额8,964,898.07 元，期初列示金额 14,500,550.73 元。将“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”合并为“其他应收款”列示 无影响 将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示 无影响 将工程物资、在建工程合并为“在建工程”列示 无影响 将“应付票据”和“应付账款”合并为“应付票据及应付账款”列示“应 付 票 据 及 应 付 账 款”期 末 列 示 金 额 10,589,982.16 元，期初列示金额 15,736,082.19 元。将“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”合并为“其他应付款”列示 无影响 在“财务