873141_2018_世才股份_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 世才股份 NEEQ:873141 苏州世才外企服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 7 月 12 日，由常熟市人才工作办公室、常熟市人力资源和社会保障局、常熟市科技镇长团主办的“2018 常熟国际精英创业周重点产业紧缺人才校地合作对接洽谈会”于常熟国际饭店举行。苏州世才外企服务股份有限公司董事长王海英、日本 Recruit R&D Staffing 社长松原伸明、We Tec 株式会社社长周春燕应邀出席此次洽谈会。2、定制国际化汽车人才 校企合作翻开新篇章。2018 年 10 月 18 日，株式会社Recruit R&D Staffing与常熟理工学院、苏州世才外企服务股份有限公司三方校企合作协议签订仪式在常熟理工学院举行。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 世才股份 指 苏州世才外企服务股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会通过的苏州世才外企服务股份有限公司章程 股东大会 指 苏州世才外企服务股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司董事会 监事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人的统称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王海英、主管会计工作负责人范芯及会计机构负责人（会计主管人员）范芯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、政策风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证，该证实行年检制度。虽然公司从未发生因年检无法通过而无法持续经营的事件，但如果国家主管部门对人力资源服务业务许可经营政策进行调整，公司如不能取得人力资源服务业务的经营许可，将对公司经营产生重大不利影响。二、市场竞争风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，大量企业纷纷进入市场。这使得低端或简单的重复性人力资源外包业务的竞争非常激烈，未来服务商之间整合将加剧。传统的人力资源外包服务（如劳务派遣服务），服务同质化严重，利润空间逐渐下降。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求的企业或单位，人力资源服务企业竞争实力体现在提供服务的水平、掌握资源信息的数量、提供信息的质量等多个方面。虽然公司依靠周边区域内人力资源市场的多年经营经验，在人才资源、客户资源、经营管理能力、品牌知名度等方面具有一定优势，但由于我国人力资源服务行业尚不成熟，行业内各企业提供的同类型产品差异化特性不够显著，若未来行业竞争更加激烈，公司的盈利能力会有下降的风险。三、派遣业务风险 公司开展派遣业务理论上主要存在以下风险：第一，用工单位6 退工风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位，公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二，用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内甚至自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件，短期内将对公司经营业绩产生不利影响。四、经济环境风险 人力资源服务行业与国民经济的大环境关系密切，公司经营受到整体经济环境变动的影响。经济发展景气时，用人企业的用工需求会相应增加，促进人力资源服务行业的发展壮大；经济不景气时，用人企业会缩减人力成本预算，人才需求下降，对人力资源服务行业的成长造成不利影响。五、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为芦峰和王海英，若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用实际控制人地位，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，导致决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。六、应收账款净额较大的风险 虽然公司客户主要是国内较大企业，信用较高，发生坏账的可能性较小，但如果应收账款出现无法及时收回款项的情况，公司将面临坏账损失的风险，以及因流动资金短缺而影响公司经营活动的风险。七、客户集中风险 公司目前主要客户是中交天和机械设备制造有限公司、艾尼克斯电子（苏州）有限公司和大金氟化工（中国）有限公司等生产型企业。2018 年度、2017 年度，前五大客户销售额所占的比例分别为 97.36%、98.24%。若失去部分大客户或者大客户业务萎缩，会对公司的收入和利润产生不利影响。公司近期也在积极拓展业务，降低客户的集中度。八、报告期内公司部分员工未缴纳社会保险、住房公积金的风险 报告期内公司存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金的情形，根据中华人民共和国社会保险法、苏州市住房公积金管理办法的相关规定，公司存在补缴相关社会保险、住房公积金费用甚至遭受行政处罚等风险，为此公司控股股东、实际控制人芦峰和王海英出具承诺，“公司若因社会保险及住房公积金缴纳存在不合法合规之处或因未依法缴纳住房公积金被有关部门处罚或要求补缴，以及任何利益相关方就社会保险或住房公积金缴纳主张权利而被有权机关支持的，则承诺无条件承担相关补缴、处罚款项以及对利益相关方的补偿和赔偿，并承担因此而产生的一切费用，保证公司不会遭受任何损失。”本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州世才外企服务股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Shicai Foreign Enterprise Service co.,LTD 证券简称 世才股份 证券代码 873141 法定代表人 王海英 办公地址 常熟市琴川街道衡山路 208 号衡丰家园 13 幢 401-9 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽萍 职务 董事会秘书 电话 0512-51116111 传真 0512-51116111 电子邮箱 15851510013worldhr.cc 公司网址 http:/ 常熟市琴川街道衡山路常熟企业服务产业园 426 215500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 18 日 挂牌时间 2019 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-劳务派遣服务（L7263 主要产品与服务项目 劳务派遣、劳务外包、人事代理、人才招聘 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王海英 实际控制人及其一致行动人 芦峰 王海英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320581398368154H 否 注册地址 常熟市琴川街道衡山路 208 号衡丰家园 13 幢 401-9 否 注册资本（元）5,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田业阳、刘跃华 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,219,630.52 24,270,909.15-16.69%毛利率%10.22%5.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-210,199.46 565,872.86-137.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-220,967.84 539,454.57-140.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.72%27.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.96%26.63%-基本每股收益-0.05 0.28-117.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,145,402.51 8,180,615.37 24.02%负债总计 5,046,919.27 5,871,932.67-14.05%归属于挂牌公司股东的净资产 5,098,483.24 2,308,682.7 120.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.15-11.3%资产负债率%（母公司）49.75%71.78%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.92 1.33-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,353,736.48 519,403.02-360.63%应收账款周转率 4.11 7.30-存货周转率 0 0-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.02%93.63%-营业收入增长率%-16.69%598.96%-净利润增长率%-137.15%319.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 2,000,000.00 150%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 6,904.10 除上述之外的其他营业外收入和支出 7,690.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,594.50 所得税影响数 3,826.13 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 10,768.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于人力资源服务行业，立足常熟辐射江浙沪周边区域，以客户需求为本，为客户提供全方位的人力资源服务业务，如劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头招聘等业务。1、盈利模式 目前劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头招聘是公司主要的业务形式。劳务派遣、劳务外包业务收入主要来源于公司根据客户单位的需求进行自主招聘、培训员工，并将其派遣到用工单位。劳务派遣和劳务外包的收入主要来源于公司根据签订的服务合同约定，按照服务标准与要求提供相应的服务，并根据服务的具体内容和相应业务量与客户双方结算确认，根据双方结算的金额确认服务收入。劳务派遣业务公司每月按合同约定向用工单位编制费用结算单，根据确认后的结算单总金额作为收入，其中公司与用工单位确认派遣员工的工资、社保和公积金部分支付给派遣人员作为公司成本，公司与用工单位签订按人数收取的固定管理费部分作为公司利润。劳务外包据外包项目岗位的复杂程度及工作量与客户约定项目收费标准，项目单位于每月底编制结算单，经双方确认后作为收入确认的金额及依据。委托公司办理人事代理的客户，每月按代理员工数向公司支付相应的管理费。猎头招聘根据招聘难度、需求不同，所收取的服务费也会有所差别，一般猎头服务收费较高。公司服务的盈利主要取决于派遣/外包员工、人事代理和猎头招聘的数量规模，派遣/外包员工和人事代理的保有量越大，猎头招聘提供服务越多，公司盈利效率就越高。收取管理费的标准主要根据所需派遣/外包人员的管理内容的多寡和难易程度，以及用工企业的经营风险等因素而定。2、销售模式 公司目前主要采用直接销售的模式拓展业务，业务人员通过互联网、代理渠道、关系介绍等方式搜集新客户的资料，开发新客户；通过电话、互联网等方式了解客户需求,寻找销售机会。根据客户需求，为客户制定标准或者针对性方案，小微型客户通过电话形式达成合作并开展业务，中大型客户采取上门拜访面谈、投标等形式达成合作。在开拓新客户的同时，公司的业务及销售人员定期与合作客户进行沟通，通过对老客户进行定期回访的方式维护客户业务，与老客户建立良好的长期合作关系，客户认可公司服务的同时能够为公司推荐新的客户资源，以挖掘客户的最大潜力。公司利用各招标网站，定期查找招标信息，对相应的项目进行投标。12 主要客户与公司业务合作的具体模式如下表：企业名称 具体业务合作模式 中交天和机械设备制造有限公司 劳务派遣 艾尼克斯电子（苏州）有限公司 劳务派遣+人事代理 大金氟化工（中国）有限公司 劳务外包 上海智服人力资源有限公司 人事代理 上述主要客户与本公司均不存在关联关系。3、采购模式 公司根据客户在不同地域的人事服务需求，在各分公司覆盖的城市，签约当地的人事服务供应商，并对供应商服务质量进行考核，以便在当地提供代缴社保和公积金服务。此外，公司的员工福利服务则根据客户需要，向保险公司及福利提供商购买商业保险等相关福利产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.清晰定位，持续发展，尽快进入创新层 制定清晰的公司发展战略，设计合理的商业模式，打造核心竞争力，提升企业的盈利能力，实现营业收入连续增长，完善自身资质，尽快进入到创新层。2.扎实业务，做精做大，3-5 年内实现转板 IPO 经过对日本 20 多家上市企业调研，发现大部分企业经营范围都是以技术者派遣、文职销售类派遣、制造外包服务为主，这为我们公司主板上市指出一条道路。我们日后会专注于“技术者派遣”和“制造外包”领域业务的拓展，把这两个领域业务做大做强，结合自身资源与能力进行调整，优化自身战略，争取 3-5 年内实现转板 IPO。3.以互联网为载体，创新服务 紧随“互联网+”时代潮流，世才股份自主研发了“世才云联”HRM 人力资源管理系统云平台，整合提13 升线下人事外包服务，打造具备员工管理、培训管理、求职招聘、薪酬管理、灵活用工、社保外包等功能的一体化操作平台，从而创新共享经济新生态，更好的为客户提供服务，提高客户的粘性。(二二)行业情况行业情况 1、公司所处行业的分类情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）中规定，公司所处行业属于商务服务业（L72）。根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）规定，公司所处行业属于商务服务业（代码为 L72）下细分行业劳务派遣服务（代码为 L7263）。根据全国股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引规定，公司所处行业属于劳务派遣服务（L7263）；根据挂牌公司投资型行业分类指引规定，公司所处行业属于人力资源与就业服务（12111110）。2、行业政策 我国历来重视人力资源服务业发展。近年来，政府先后颁布了一系列相关政策。2003 年中共中央、国务院颁布 关于进一步做好人才工作的决定，提出政府人事部门所属人才服务机构进行体制改革，按照“市场经营和公共服务分开”的改革方向，推动脱钩改制。2007 年国务院关于加快发展服务业的若干意见提出，要“发展人才服务业，完善人才资源配置体系”，“鼓励各类就业服务机构发展”，人力资源服务业作为现代服务业的重要门类，全面融入国民经济的总体格局当中，同年劳动合同法、就业促进法、劳动争议调解仲裁法三部法律的颁布，为人力资源服务业构建了良好的制度环境。2015 年初发布的关于加快发展人力资源服务业的意见首次对发展人力资源服务业做出全面部署，提出“到 2020 年，建立健全专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系，实现公共服务充分保障，市场经营性服务逐步壮大，高端服务业务快速发展，服务社会就业创业与人力资源开发配置能力明显提升”的目标。同年，国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见中也明确提出“大力发展人力资源等第三方专业化服务”。3、行业行政许可 设立人才中介服务机构应当依据管理权限由县级以上政府人事行政部门（以下简称审批机关）审批；未经政府人事行政部门批准，不得设立人才中介服务机构；政府人事行政部门应当建立完善人才中介服务机构许可制度，并在行政机关网站公布审批程序、期限和需要提交的全部材料的目录，以及批准设立的人才中介服务机构的名录等信息；经批准同意的，发给人才中介服务许可证（人社部组建后，变更为发放人力资源服务许可证）；互联网信息服务提供者专营或兼营人才信息网络中介服务的，必须申领许可证。另外，从事人才派遣业务的服机构须依法获取劳务派遣经营许可证。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,976,690.92 39.20%2,391,554.23 29.23%66.28%应收票据与应收账款 4,726,148.30 46.58%4,617,775.88 56.45%2.35%存货 投资性房地产 长期股权投资 14 固定资产 48,701.06 0.48%0 0%0%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期较上期增加 1,585,136.69，上涨 66.28%，主要是 12 月 25 日收一笔大金氟化工（中国）有限公司年终奖 232,508.79 1 月份初发放，上海智服人力资源有限公司 12 月份苏州地区社保公积金服务费用 766,157.76，浙江省商务人力资源交流服务中心 11 月社保公积金服务费用 140,829.91，淮安易才人力资源顾问有限公司 12 月社保公积金服务费 381,266.73，杭州远传新业科技有限公司社保公积金费用 104081.23。2.应收账款占总资产比重 46.58%，12 月底主要客户欠款明细：上海智服人力资源有限公司 1234817.59，中交天和机械设备制造有限公司 727,733.02，上海力加力企业管理服务有限公司 387,381.22，广东沃德人力资源咨询有限公司 345,113.99，大金氟化工（中国）有限公司 313,262.18，上述客户合计为 3,008,308.00，占总资产的比重为 29.65%，余下 59 家客户占比 16.93%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,219,630.52-24,270,909.15-16.69%营业成本 18,154,145.04 89.78%22,877,185.40 94.26%-20.65%毛利率%10.22%-5.74%-管理费用 2,010,090.32 9.94%423,774.84 1.75%374.33%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 297,299.13 1.47%63,782.14 0.26%366.12%财务费用 2,243.5 0.01%-2,989.67-0.01%175.04%资产减值损失 10,062.19 0.05%159,955.41 0.66%-93.71%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 6,904.10 0.03%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-283,885.32-1.4%721,529.67 2.97%-139.34%营业外收入 8,400.4 0.04%37,904.38 0.16%-77.84%营业外支出 710.00 0.004%2,010.00 0.01%-64.68%净利润-210,199.46-1.04%565,872.86 2.33%-137.15%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入及毛利率变动情况 单位：元 类别/项目 2018 年 2017 年 增减变动%本期收入金额 本期成本金额 毛利率%上期收入金额 上期成本 毛利率%劳务外包 4,970,854.52 3,920,450.18 21.13%3,799,541.03 3,115,725.95 18.00%17.00%人事代理 1,024,152.70 256,896.67 74.92%469,691.24 53,840.42 88.54%-15.00%猎头招聘 120,991.75 588.57 99.51%52,830.19 100.00%0.00%其他 14,380.95 100.00%合计 20,219,630.52 18,154,145.04 10.22%24,270,909.15 22,877,185.40 5.74%78.00%(1).2018 年综合毛利较 2017 年上涨，主要是因为毛利相对较高的劳务外包及人事代理业务量比重上升，故拉高了整体综合毛利率。(2).劳务外包毛利率较 2017 年度略有上涨，主要系因为 2018 年度拓展了新客户三菱，其毛利高于大金，但因为其业务量占比较小，故仅稍稍拉高了毛利率。(3).劳务派遣毛利率较 2017 年下降，主要系因为毛利率较高的中交天和业务量在 2018 年度大幅缩水，拟取消与其合作，故拉低了平均毛利率。(4).人事代理毛利率较 2017 年度下降，主要系因为 2018 年度确认了残保金成本，因之前未与客户约定好，导致该成本由公司承担，造成了额外的成本，故拉低了毛利率。2.管理费用变动 单位：元 项 目 本期金额 上年同期金额 增减金额 增减比例 职工薪酬 499,875.90 385,847.27 114,028.63 29.55%折旧与摊销 32,919.08 10,998.45 21,920.63 199.31%办公费 12,261.42 13,478.94-1,217.52 -9.03%业务招待费 12,864.00 623.00 12,241.00 1,964.85%差旅费 29,231.93 5,549.55 23,682.38 426.74%咨询费 1,334,905.64 2,358.49 1,332,547.15 56,500.01%评估费 37,735.85 37,735.85 其他 50,296.50 4,919.14 45,377.36 922.47%合 计 2,010,090.32 423,774.84 1,586,315.48 374.33%报告期管理费用较上期增加 1,586,315.48，上涨 374.33%，主要原因本期折旧与摊销增加 21,920.63，上涨 199.31%是增加了办公设备；业务招待费比上期增长 12,241.00，上涨 1,964.85%是招待客户支出；差旅费 23,682.38，上涨 426.74%为世才办理分公司业务支出；咨询费较上年增加 1,332,547.15，上涨56,500.01%为世才上市中介费用；其他费用增加 45,377.36，上涨 922.47%是全国中小股份转让系统有限责任公司挂牌费 28,301.89，阿里云软件服务费 13,016.04 及物业费用。16 3.销售费用变动 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 增减变动 变动比例 职工薪酬 219,624.87 48,604.64 171,020.23 351.86%折旧费 1,386.00 0 1,386.00 0 办公费 46,188.08 5,624.50 40,563.58 721.19%业务宣传费 12,030.16 4,870.00 7,160.16 147.03%差旅费 8,614.30 3,469.00 5,145.30 148.32%业务招待费 5,267.60 404 4,863.60 1,203.86%其他 4,188.12 810 3,378.12 417.05%合 计 297,299.13 63,782.14 233,516.99 366.12%报告期本期比上期增加 233,516.99，增涨 366.12%，主要原因职工薪酬较上期增加 171,020.23，上涨 351.86%是世才股份增加业务人员的工资；本期办公费增加 40,563.58，上涨 721.19%是业务人员各分公司办理社保公积金业务及变更资料所发生费用；业务宣传费较上期增加 7,160.16，上涨 147.03%是世才参加业务招标费用；差旅费较上期增加 5,145.30，上涨 148.32%是办理世才变更资料支出；业务招待费较上期增加 4,863.6，上涨 1,203.86%是业务部招待客户支出；其他较上期增加 3,378.12，上涨 417.05%是业务部零星费用。4.4.财务费用变动 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 增减变动 变动比例 利息收入-9,972.00-6,748.56-3,223.44 47.76%手续费 12,215.50 3,758.89 8,456.61 224.98%合 计 2,243.50-2,989.67 5,233.17-175.04%报告期财务费用较上期增加5,233.17，上涨47.76%是存款利息的增加；本期手续费较上期增加8,456.00，上涨 224.98%是函证费用及相关年费。5.资产减值损失变动 报告期资产减值损减少 149,893.22，下降 93.71%是本期收回上期应收账款发生的计提坏账准备转回。6.营业利润变动 上述管理费用、营业费用、财务费用、资产减值损失等费用的变动导致营业利润较上期减少1,005,414.99，下降了 139.34%。7.营业外收入变动 报告期营业外收入减少 29,503.98，下降 77.84%是本期补贴收入减少（个税手续费结报）。8.营业外支出变动 报告期营业外支出较上期减少 1,300.00，下降 64.68%是 2017 年税务申报罚款支出。9.净利润变动 报告期净利润较上期减少 776,072.32，下降 137.15%主要是上述费用的变动所致。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,219,630.52 24,270,909.15-16.69%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 18,154,145.04 22,877,185.4-20.65%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%劳务派遣 14,089,250.60 69.68%19,948,846.69 82.19%劳务外包 4,970,854.52 24.58%3,799,541.03 15.65%人事代理 102,415,270 5.07%469,691.24 1.94%猎头招聘 120,991.75 0.60%52,830.19 0.22%其他 14,380.95 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%江苏地区 20,219,630.52 100.00%24,270,909.15 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.收入主要是由主营业务收入构成，无其他业务收入，主营业务收入主要由劳务派遣及劳务外包构成，分别占比 82.19%及 15.65%。劳务派遣报告期比上期减少 5,859,596.09,下降 29.37%主要原因为：中交天和机械设备制造有限公司 1-8 月平均派遣人数 70 人至 9-12 月减至 43 人，艾尼克斯电子（苏州）有限公司 1-8 月 130 人至 9-12 月减至 70 人，总人数减少 87 人，收入减少 5,859,596.09；劳务外包比上期增加 1,171,313.49，上涨了 30.83%是新签了三菱电机汽车部件（中国）有限公司、大金氟化工（中国）有限公司业务量增加及为常熟经济开发区管理委员会的 常熟经济技术开发区第四次全国经济普查外包产生。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中交天和机械设备制造有限公司 7,543,781.13 37.31%否 2 艾尼克斯电子（苏州）有限公司 7,113,555.19 35.18%否 3 大金氟化工（中国）有限公司 4,351,532.47 21.51%否 4 三菱电机汽车部件（中国）有限公司 541,150.24 2.68%否 5 上海智服人力资源有限公司 136,704.76 0.68%否 18 合计合计 19,686,723.79 97.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海智服人力资源有限公司 13,315,841.89 70.65%否 2 北京众合天下管理咨询有限公司 1,534,491.02 8.14%否 3 苏州创凡企业管理咨询有限公司 1,463,713.82 7.77%否 4 微知（上海）服务外包有限公司 874,149.12 4.64%否 5 淮安市精英人力资源有限公司 116,712.11 0.62%否 合计合计 17,304,907.96 91.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,353,736.48 519,403.02-360.63%投资活动产生的现金流量净额-61,126.83-218,397.78 72.01%筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 0 现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额-1,353,736.48，上年同期现金流量净额 519,403.02，较上年同期下降了 360.63%。经营活动流入小计为 21,777,340.02，上期经营活动流入小计 22,242,938.61，较上期下降了 2.09%；主要体现在报告期销售商品、提供劳务收到的现金 20,819,482.31 比较上年同期销售 21,528,933.65 减少了 709,451.34，下降了 3.30%；报告期收到的其他与经营活动有关的现金 957,857.71，上年同期 714,004.96，较上年同期增加了 243,852.75，上涨了 34.15%。报告期经营活动现金总流出为 23,131,076.5，上年同期经营活动总流出为 21,723,535.59，本期比上期多支出1,407,540.91，较上期上涨了 6.48%；报告期购买商品、支付劳务支付的金额 423,479.66，上年同期为 14,034.55，较上期多支付 409，445.11，上涨了 2917.41%，报告期支付给职工的薪酬 21,063,990.03，上年同期支付职工薪酬 21,049,014.54，本期较上期多支出 14975.49，上涨 0.07%；报告期支付的各项税费为 390,924.49，上年同期为 474,413.70，税费较上年少支出 83489.21，下降了 17.6%为中介费用税金抵扣；报告期支付与其他经营活动有关的支出 1,252,682.32，上年同期 186,072.80，较上期多支出 1,066,609.52，上涨了 573.22%为世才上市前的各项中介费用。报告期投资活动产生的现金流量净额-61,126.83，上年同期-218,397.78，本期较上期少投出 157,270.95下降 72.01%。报告期投资活动产生的现金流入小计 2,006,904.1，上期为 0，本期投资活产生的流出小计 2,068,030.93，上期投资活动流出小计 218,397.78，本期较上期多支付 1849,633.15，上涨了846.91%。主要体现在取得投资收益收到的现金 2,000,000.00，上期为 0；取得投资收益收到的现金6,904.10,为二个月的理财产品收益，上期为 0，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 68,030.93，上年同期 218,397.78，报告期少支付 150,366.85，下降了 68.85%。报告期收到股东投资款 3,000,000.00，增加了筹资活动现金流入,上期股东投资款为 0。(四四)投资状况投资状况分分析析 1