873192_2018_易飞国际_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 易飞国际 NEEQ:873192 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司 Qingdao yifei international airline tourism service Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一、荣获航空公司年度奖项一、荣获航空公司年度奖项 荣获 2018 年度南方航空青岛销售第 1名奖项；东方航空山东省销售第 2 名奖项；法荷航空山东大区第 1 名奖项。三、技术研发突破三、技术研发突破 技术研发突破实现各分子公司多个OFFICE 共享运价、共享出票，为合作代理提供了高便捷服务，提高了同行竞争力。易飞出行平台实现航班动态查询，为客户提供优质便捷服务。二、荣获山东省上云标杆企业称号二、荣获山东省上云标杆企业称号 2018年12月公司荣获山东省上云标杆企业称号。四、成功举办“航企融合智旅易行”推四、成功举办“航企融合智旅易行”推介会介会 2018 年 11 月，成功举办“航企融合 智旅易行”2018 山东企业商旅交流会，本次大会得到法荷航空、全日空航空、国泰航空、青岛航空等航空公司的大力支持。六、荣获六、荣获 2222 项软件著作权证书项软件著作权证书 本报告期内，公司新取得 22 项计算机软件著作权证书。五、成功举办“汇聚众创定义未来”推五、成功举办“汇聚众创定义未来”推介会介会 2018 年 12 月，成功举办“汇聚众创 定义未来”2018 山东航旅同业交流会，本次大会得到法荷航空、大韩航空、深圳航空、厦门航空等航空公司的大力支持。3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及利润分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.33 第十一节 财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 易飞有限 指 公司前身，青岛易飞航空旅游服务有限公司 公司、本公司、股份公司、易飞股份 指 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司 福图投资 指 青岛福图投资管理合伙企业（有限合伙），现持有公司 15%股份的股东 国际航协(IATA)指 国际航空运输协会 BSP 指 Billing and Settlement Plan 的缩写,即开账与结算计划,是国际航空运输协会根据运输代理业的发展和需要而建立的、供航空公司和代理企业之间使用的销售结算系统 B2B 机票 指 B2B 机票是航空公司提供,由代理人销售的机票；不同于通过国际航协结算的 BSP 机票,代理人销售B2B 机票采取与航空公司直接结算的方式 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 指 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告(和信审字(2019)第 000334 号)报告期、本年度、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年度报告部分合计数与加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王广伟、主管会计工作负责人李金燕及会计机构负责人（会计主管人员）李金燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司规模偏小，盈利能力较弱的风险 2016 年、2017 年和 2018 年，公司营业收入分别为 743.87万元、1,424.97 万元、1,494.89 万元，公司营业收入规模较小，期间费用占营业收入的比重较高，净利润相对较低，抵御市场风险能力较弱,公司净利润将维持在较低水平，可能对公司未来经营造成不利影响。应收账款余额较大可能引致的风险 截至报告期末，公司应收账款净额为 1,292.23 万元，占期末总资产的比例为 51.43%。随着公司经营规模的扩大，应收账款有可能继续增加，如果客户发生违约将导致应收账款不能按期收回，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。子公司过多带来的管理风险 截至报告期末，公司共设有 1 家分公司和 21 家子公司，未来根据公司业务的发展可能需要进一步设立分公司以及子公司，这对公司管理层的经营管理能力提出了更高的要求。流动资金风险 在公司现有的商业模式下，各类采购和销售机票的结算周期存在不同，公司给予企业客户较长的账期，导致公司对流动性资金的需求较大。由于轻资产运营的模式，较难取得银行借款等外部融资。如若公司未能合理规划好资金使用或实现外部融资，则随着业务规模的扩张，可能出现流动资金不足的风险。与信息技术系统安全相关的风险 国际航协的 BSP 开账与结算系统，各大航空公司的 B2B 机票采购系统，公司的线上票猴机票交易平台，以及公司的 CTMS管理系统等，均依赖相应的软件、计算机、互联网等信息技术。公司通过组建稳定的技术团队，以及与成熟的外部第三方合作6 的方式，开发和维护公司的信息技术生态安全。然而，如若存在计算机软硬件故障、系统遭到黑客或恶意第三方攻击等，公司的信息资源安全将受到威胁。依赖上游航空旅客运输业及业务集中的风险 公司所处的行业为航空客运销售代理行业，代理佣金是航空客运销售代理企业的主要收入来源。报告期内，机票代理佣金收入占营业收入的比重较高，主营业务高度集中。如若航空客运销售代理业所依赖的上游行业航空客运业发生重大不利变化，将对公司经营情况产生影响。航空公司“提直降代”的风险 航空公司销售航空客运机票从销售渠道来分，可以分为直销和代理销售两大类。直销模式一般为航空公司自建的渠道，如营业部、官方网站、呼叫中心等，但直营销售渠道在地域和服务覆盖能力上的局限性，机票产品特有的时效性，以及航空公司之间也面临激烈竞争等因素，决定了代理模式对航空客运销售行业的重要性，是航空公司重要的销售渠道。如若航空公司直销规模扩大，将对公司经营情况产生影响。佣金调整的风险 公司的盈利主要来源于机票代理的佣金收入。总体而言佣金受两大因素影响，一个是中国民用航空局、中国航空运输协会等行业主管部门对于机票销售代理企业佣金的政策指导；另一方面是市场化原因，取决于各航空公司自身的销售政策，特别是国外的航空公司，以及各航空公司与代理商的合作情况。佣金的变化情况，将对公司的经营情况产生影响。人才流失的风险 随着航空客运销售代理行业的发展，代理商的服务领域更加细化，公司更加专注于企业客户的差旅管理服务，同行客户的在线交易服务，国际出行的相关业务，以及以机票业务为基础的各种增值服务。公司的业务定位与发展方向，对商旅管理人才、技术研发人才、复合型人才等有非常大的需求。经过多年的积累，公司已建立起一支稳定的员工团队，但如若公司人才队伍建设不能跟上，将制约公司的进一步发展。房屋租赁风险 公司现有的经营场所全部系租赁取得，且部分为个人租赁,公司的租赁合同部分未办理备案。公司房屋租赁存在未按规定备案，可能受到处罚的风险，同时面临房租上涨带来的成本增加风险。未全员缴纳社保公积金的风险 截至报告期末，公司及子公司共有员工 115 人，部分员工尚未缴纳社会保险、公积金。公司面临未按规定缴纳社会保险及公积金，可能受到处罚的风险，同时面临潜在诉讼风险。实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，公司实际控制人王广伟直接持有公司 85%的股权，并通过福图投资间接持有公司 14.25%股权，合计持有公司 99.25%股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构，但公司的实际控制人仍可凭借其控制权地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao yifei international airline tourism service Co.,Ltd.证券简称 易飞国际 证券代码 873192 法定代表人 王广伟 办公地址 山东省青岛市高新区同顺路 8 号青岛网谷 11 号楼 401-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曲甜甜 职务 董事会秘书 电话 0532-86661107 传真 0532-68012757 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省青岛市高新区同顺路 8 号青岛网谷 11 号楼 401-1 266000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 31 日 挂牌时间 2019 年 2 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业-装卸搬运和运输代理业-运输代理业-旅客票务代理 G5822 主要产品与服务项目 公司提供国际、国内机票服务；航空订座终端配置(XP、QP)；国际、国内航空意外保险；酒店预订，代办签证，约车，机场休息室和相关的技术项目服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王广伟 实际控制人及其一致行动人 王广伟、福图投资 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91370222561156419E 否 注册地址 山东省青岛市高新区同顺路 8 号青岛网谷 11 号楼 401-1 室 否 注册资本（元）5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙涌、安锋 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,948,853.90 14,249,658.36 4.91%毛利率%67.39%73.64%-归属于挂牌公司股东的净利润-656,396.84 2,101,210.23-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-655,785.72 1,797,799.32-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.24%40.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.23%35.72%-基本每股收益-0.13 0.42 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,127,126.52 23,775,011.60 5.69%负债总计 19,275,724.75 17,674,513.62 9.06%归属于挂牌公司股东的净资产 5,851,401.77 6,100,497.98-4.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.22-4.10%资产负债率%（母公司）85.09%84.89%-资产负债率%（合并）76.71%74.34%-流动比率 1.01 1.08-利息保障倍数-11.16 26.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,384,114.97 474,875.54-应收账款周转率 1.16 1.40-存货周转率 1,198.91-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.69%8.38%-营业收入增长率%4.91%91.56%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,516.33 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,713.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 803.15 所得税影响数 1,414.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -611.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 11,537,490.28 应收票据及应收账款 11,537,490.28 应收利息 应收股利 其他应收款 597,871.67 597,871.67 应付票据 应付账款 5,328,848.21 应付票据及应付账款 5,328,848.21 应付利息 33,086.69 应付股利 其他应付款 9,589,682.55 9,622,769.24 管理费用 6,499,707.68 5,781,900.74 研发费用 717,806.94 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司，为国际航空运输协会会员（IATA），是一家专注于航空服务及企业差旅服务的整体服务供应商,公司主营业务为航空客运销售代理。围绕着主营业务，公司还开拓了机场休息室、接送机等新服务，提升客户体验和优化盈利模式。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司的主要产品及服务按照业务类型可以分为两大类，一类是面向企业客户的产品及服务，一类是面向同行客户的产品及服务。公司可为企业客户提供个性化和定制化的机票代理服务。公司面向企业客户的服务，是由专人负责企业客户出行的规划，根据出行需求，设计最优的出行计划，并提供从查询到结算的全流程服务，提升出行效率，降低购票成本，提升出行体验。同业客户主要是指旅行社和其他从事机票代理的同行。旅行社和其他从事机票代理的同行，如果没有足够的航空公司授权，又希望得到航空公司的销售政策，就会从公司采购机票。对于同行客户，公司有票猴机票交易平台和线下两种模式，为同业客户提供有竞争力的报价和政策，吸引同业客户通过本公司采购机票。采用票猴机票交易平台的模式下，同业客户在票猴平台注册会员成为采购商，在票猴平台进行实时的航班价格及佣金检索，下单后，通过票猴平台出票、退改、结算。为保证服务质量，公司及具备出票资质的控股子公司目前是票猴机票交易平台上唯一的机票供应商。线下交易的模式主要通过电话、即时通信软件等手段沟通采购需求、报价和政策，意向达成后，公司为其出票和结算。从机票代理业务的行业特征来看，公司的供应商及客户均主要为国际国内各航空公司。公司采购的产品为机票，采购方式主要包括BSP机票采购（通过国际航协BSP采购机票）、B2B机票采购（向航空公司直接采购机票）和第三方采购（向同行客户采购）。公司的盈利主要来源于机票代理的佣金收入，除机票代理佣金外，公司的盈利项目还有机票技术服务收入、行程单收入等，以及新开拓的接送机和机场休息室业务收入等。本报告期内，商业模式没有发生变化。公司自主研发技术能力较强,截至报告期末公司已获得 47 项国家计算机著作权认证,并被评为省上云标杆企业及区级创新型企业。公司在业界取得了较好的经济效益和良好的社会口碑，多次被中国航空(CA)、山东航空(SC)、东方航空(MU)、南方航空(CZ)、大韩航空(KE)、韩亚航空(OZ)、法荷航空(AF/KL)、日本全日空航空(NH)、汉莎航空(LH)、长荣航空(BR)、中华航空(CI)等航空公司评为年度星级合作伙伴、年度最佳代理人、优秀销售代理商。公司发展理念：青岛易飞国际航空旅游服务股份有限公司一直坚持“一切以客户价值为核心”的服务理念，团队的紧密合作性和员工各司的优势多样性，保证公司能长期为不同的客户及不同的业务需求提供精准专业的服务，经过多年的执着与坚守，“易飞国际”的品牌得到越来越多的企业和客户的认可，并与我们建立了长期的合作关系。我们将一步一个脚印，把企业发展成为一个有价值的产品服务提供商是我们的奋斗目标。报告期内，公司主要通过如下几个方面的行动，带动公司良好发展，进一步带动公司未来收入及利润的增加。1、秉持开拓新客户、新市场的思想，积极开展行动，扩展新客户、新市场。2、继续做好对于人才和现场人员的培养、储备，把业绩、能力和行动作为三大评价体系。3、继续加强对公司的管理，做到管理的精细化、可视化，并降低管理成本。4、继续加强公司信息化管理水平，运用大数据分析，提高管理水平。5、继续做好公司文化的宣导工作，凝聚公司全员力量，团队协作，共同发展。鼓励员工发扬“工匠精神”，敬业、精益、专注、创新，不断提高自身专业技能及服务水平，精益求精、追求卓越，提高员工整体素质，提升公司整体管理水平。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在董事会的领导及全体员工的共同努力下，公司积极应对复杂的市场环境，按照预定的2018 年度经营计划，加强团队管理、合理配置资源、鼓励员工创新、不断提高服务质量，实现稳步经营发展。公司高度关注市场变化，积极采取应对措施，各项工作取得明显成效。公司针对企业用户，完善服务产品，增加约车、机场休息室等增值产品服务板块，公司自主研发的差旅服务系统已经上线，针对企业客户的服务渠道，从单一的线下服务增加到移动客户端、网站共同支持的结构。预计后期可不断提高移动客户端的服务比例，有效控制服务成本，提高公司盈利能力。2018 年，公司以软件自主研发为核心驱动力，通过依托华为云服务、APP、服务团队以及自主研发搭建企业差旅管理云平台“e 差旅”。主要为商旅企业客户、大中型企业提供一站式差旅管理方案，提供全面的出行自动化解决方案。2018 年，公司自主研发的一站式差旅平台上线，提供包括 PC 端、移动端 APP、且可针对不同企业的需求进行个性化模块开发服务。为开发全国市场，为当地客户提供更紧密的服务，公司继续拓展城市设立落地服务子公司，公司分别于 2018 年 4 月、2018 年 11 月出资设立武汉爱航票务服务有限公司、长沙星图航空服务有限公司。报告期内，公司主营业务经营情况良好，管理更加规范，运营能力持续加强，市场开拓能力持续攀升。(二二)行业情况行业情况 1、空客运行业稳步增长 根据中国民航局发布的2018 年民航机场生产统计公报显示，2018 年我国机场主要生产指标继续保持平稳较快增长，2018 年我国机场全年旅客吞吐量达到 12.64 亿人次，完成 126,468.9 万人次，较2017 年增长 10.2%。分航线看，国内航线完成 113,842.7 万人次，较上年增长 9.9%（其中内地至香港、澳门和台湾地区航线完成 2,872.7 万人次，较上年增长 6.0%）；国际航线完成 12,626.1 万人次，较上年增长 13.0%。近年来，民航旅客运输量大幅提升，各大航空公司航空客运销售收入也稳步上升，这将为航空客运销售代理行业市场规模的巩固发展奠定良好基石。据中国民航局预测，2020 年中国航空旅客运输量将达到 7.2 亿人次左右，年均增长率为 10.04%，远高于全球航空客运市场平均增长率。2、电子商务成为重要销售渠道 随着互联网的发展和普及，以实名制和电子客票为特征的民航客运市场进入电子商务时代，以互联网和呼叫中心为核心的电子商务平台将成为机票销售的重要渠道。14 3、行业市场集中度上升 随着电子商务技术在行业的应用，互联网和呼叫中心成为新的销售渠道，机票代理销售的边际成本降低，规模化优势凸显，具有电子商务技术优势的代理企业市场份额快速上升，经营规模日益增大，行业市场集中度趋于上升。4、行业竞争将呈现多样化、多层次的特点 随着电子客票的出现和商旅管理的成熟，航空客运销售代理业的竞争将出现多样化、多层次的特点。以机票销售为主线提供围绕商旅需求的延伸服务成为一种趋势，既有利用互联网技术，采取电子商务模式发展的高科技企业，也有大量的利用渠道和地域优势开展业务的传统中小型代理企业。为适应市场竞争的需要，各类型企业都在努力最大限度的满足消费者需求，提高自己的竞争能力，最终将带来更多先进技术和新商业模式的运用，并导致通过服务质量和销售数量的匹配促进行业的服务能力和服务手段得到持续不断的改进和提高。5、服务专业化 服务的便捷性、及时性、可靠性及精细化程度是体现代理企业竞争能力的关键。目前中国大部分代理企业服务产品有限，随着市场竞争的加剧和客户需求的提高，代理企业应在员工培训、产品设计、服务流程、客户关系管理、企业文化等方面按专业化的标准，规范企业行为，提高服务的专业化水平。6、服务产品多元化 目前中国大部分代理企业仍停留在机票销售中间人的角色，产品单一，很难满足客户的多样性需求。随着市场竞争的加剧和客户服务多样化需求的提高，代理企业必须拓宽服务产品，向综合商旅服务提供商转变，除航空客运销售代理业务外，还提供酒店预订、旅游度假等商旅服务业务，满足客户“吃住行游购娱”的多样性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,543,918.30 18.08%6,108,515.61 25.69%-25.61%应 收 票 据 与应收账款 12,922,267.39 51.43%11,537,490.28 48.53%12.00%存货 8,132.00 0.03%-投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 418,189.74 1.66%503,679.78 2.12%-16.97%其 他 非 流 动负债 5,151,715.00 20.50%4,022,000.00 16.92%28.09%在建工程-短期借款 870,000.00 3.46%-应 付 票 据 及应付账款 5,136,186.15 20.44%5,328,848.21 22.41%-3.62%其他应付款 10,285,374.20 40.93%9,622,769.24 40.47%6.89%15 长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 4,543,918.30 元，与上年期末相较下降 25.61%，主要原因为：（1）年末支付其他与经营活动有关的现金流出较多，主要是偿还控股股东的借款；（2）为了满足客户需要，本期较上期新投入多个研发项目，委托外部软件开发企业开发企业商旅管控云平台、直拼机移动应用系统、易飞出行移动应用系统软件、易飞国际形象官网等项目，委托开发费相应增加，资金流出较多；（3）本期人员成本较上期上涨 20.50%，也相应增加了资金的流出。2、应收账款本期期末净额 12,922,267.39 元，与上年期末相较上涨 12.00%，主要原因为企业客户数量增多、销售规模提高，应收机票款相应增加。3、其他非流动资产期末金额 5,151,715.00 元，与上年期末相比上涨 28.09%，主要原因为本期航空公司授权保证金增加。4、短期借款本期期末余额 870,000.00 元，去年同期为 0，系本年度公司向中国建设银行取得的短期流动贷款所产生。5、应付票据及应付账款本期期末金额为 5,136,186.15 元，与上年期末相较下降-3.62%，主要原因为国际航协划款周期缩短导致。6、其他应付款本期期末金额为 10,285,374.20 元，与上年期末相较上涨 6.89%，主要原因为子公司上海既有网络科技有限公司期末代收款增加和预提费用增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占 营 业 收 入的比重 营业收入 14,948,853.90-14,249,658.36-4.91%营业成本 4,874,764.69 32.61%3,756,648.12 26.36%29.76%毛利率%67.39%-73.64%-管理费用 5,756,056.16 38.50%5,781,900.74 40.58%-0.45%研发费用 2,433,806.92 16.28%717,806.94 5.04%239.06%销售费用 1,879,394.30 12.57%1,079,497.49 7.58%74.10%财务费用 380,670.22 2.55%412,220.69 2.89%-7.65%资产减值损失 127,983.01 0.86%168,709.45 1.18%-24.14%其他收益 2,516.33 0.02%206,000.00 1.45%-98.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-569,008.92-3.81%2,475,055.66 17.37%-营业外收入 44,655.44 0.30%52,491.25 0.37%-14.93%营业外支出 46,368.62 0.31%25,419.46 0.18%82.41%16 净利润-656,396.84-4.39%2,101,210.23 14.75%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业成本金额 4,874,764.69 元，较去年增长 29.76%，主要原因：（1）人工成本上涨，而公司最主要的成本为人工成本；（2）本期新增加礼宾车和贵宾休息室等新业务，为了促进销售前期成本投入较多。2、本期毛利率为 67.39%，较上期降低 6.25 个百分点，主要系营业成本上升导致。3、本期研发费用金额 2,433,806.92 元，较去年增长 239.06%，主要原因：为了保障公司的各项业务快捷、安全、稳定的运行，公司的研发技术部门，通过自主研发和委外研发的模式，不断开发和更新业务所需的软件和系统技术，较去年相比投入了大量的资金和人员成本。公司通过自主研发的模式开发以下项目：指南针差旅管理系统 V2.0 用作公司内部使用的 ERP 操作管理系统、保险业务数据管理系统用作对保险使用客户收款及对账等管理、机场休息室订购系统用作客户采购机场休息室等；通过委外研发的模式开发了以下项目：企业商旅管控云平台用作商旅客户及企业客户采购机票及相关增值产品、直拼机移动应用系统用作直营客户及合作客户采购特价及拼团机票及旅游产品、易飞出行移动应用系统软件用作直营客户采购机票及相关增值产品、易飞国际形象官网用于公司形象宣传等。4、本期销售费用金额 1,879,394.30 元，较去年增长 74.10%，主要原因：（1）为了扩大营业规模促进销售，本期给客户的销售佣金较去年有较大增长；（2）人工成本较去年上涨，也是销售费用增长的原因之一。5、营业利润本期金额为-569,008.92 元，较上期减少 3,044,064.58 元，主要原因为营业收入较上期变化不大，而本期毛利率下降及销售费用、研发费用等大幅增加所致 6、本期净利润金额-656,396.84 元，上期净利润金额 2,101,210.23 元，较上期减少 2,757,607.07 元。主要原因：（1）本期公司通过自主研发和委外研发的模式，开发了指南针差旅管理系统 V2.0、保险业务数据管理系统、机场休息室订购系统、企业商旅管控云平台、直拼机移动应用系统、易飞出行移动应用系统软件等新系统及软件，较去年相比投入了大量的资金和人员成本，研发成本大幅增加。（2）本期人工成本较上期上涨 20.50%，而公司主要的成本费用为人工成本；（3）本期新增加礼宾车和贵宾休息室等新业务，为了促进销售前期成本投入较多，致使利润降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,948,853.90 14,249,658.36 4.91%其他业务收入-主营业务成本 4,874,764.69 3,756,648.12 29.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%航空客运销售代14,948,853.90 100%14,249,658.36 100%17 理服务 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务占比及收入构成指标未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 法国航空公司 2,054,821.00 13.75%否 2 中国东方航空股份有限公司 796,973.63 5.33%否 3 大韩航空(Korean Air)784,777.00 5.25%否 4 中国国际航空股份有限公司 744,403.46 4.98%否 5 山东航空股份有限公司 616,166.48 4.12%否 合计合计 4,997,141.57 33.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东航空股份有限公司 90,430,717.08 15.45%否 2 中国东方航空股份有限公司 76,781,488.57 13.12%否 3 中国国际航空股份有限公司 61,622,490.63 10.53%否 4 中国南方航空股份有限公司 59,869,049.54 10.23%否 5 法国航空公司 40,788,907.13 6.97%否 合计合计 329,492,652.95 56.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,384,114.97 474,875.54-投资活动产生的现金流量净额-149,533.87-46,715.45-筹资活动产生的现金流量净额 769,051.53-1,538,455.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为-2,384,114.97 元，较上年同期减少 2,858,990.51 元，主要原因为研发投入增加和支付的人工成本增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-149,533.87 元，较上年同期减少 102,818.42 元，主要为购买固定资产发生的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 769,051.53，较上年同期增加 2,307,506.53 元，主要原因为本期通过银行借款收到现金增加 8,160,000.00 元的同时，较上年同期增加偿还债务支出 6,475,000.00 元。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的公司：（1）合肥市卓为票务服务有限公司为公司的全资子公司，经审计其2018年度营业收入为453,167.03元,净利润为 93,153.91 元 （2）青岛易飞国际旅行社有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 46,384.27元,净利润为-152,786.71 元 （3）青岛全奥网络科技有限公司为公司的全资子公司，经审计其2018年度营业收入为1,282,834.08元,净利润为 231,004.62 元 （4）上海海量票务服务有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 310,751.35元,净利润为 172,398.74 元 （5）上海既有网络科技有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 766,318.79元,净利润为-161,341.67 元 （6）武汉爱航票务服务有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 16,891.41元,净利润为-151,324.75 元 （7）烟台深蓝票务服务有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 984,332.32元,净利润为 393,693.40 元 （8）青岛易飞出行网络科技有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为132,744.27 元,净利润为-530,609.68 元 （9）青岛易飞信息技术有限公司为公司的全资子公司，经审计其2018年度营业收入为1,987,678.53元,净利润为 232,107.37 元 （10）青岛直拼机网络科技有限公司为公司的全资子公司，经审计其 2018 年度营业收入为 582.52元,净利润为-659,302.45 元 2、报告期内取得和处置子公司的情况 公司分别于 2018 年 4 月 13 日、2018 年 11 月 15 日设立全资子公司武汉爱航票务服务有限公司、长沙星图航空服务有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托