872971_2018_鸿荣重工_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 鸿荣重工 NEEQ:872971 广东鸿荣重工股份有限公司 Guangdong Hongwing Heavy Industry Co.,Ltd.广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司决定成立由各部门主要负责人组成的生产经营管理委员会，负责加强生产制造、现场管理、销售等日常管理；推动生产和销售进度，确保完成全年任务。2、2018 年 4 月，公司召开 2017 年年度股东大会，通过了申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案；并于 2018 年 8 月 10 日挂牌。3、公司被评为 2017 年度“广东省守合同重信用企业”。4、公司 2018 年取得了 4 项实用新型专利，分别是：一种用于液压设备的自动润滑泵，专利号 ZL201721269684.0；一种用于无缝管焊接的易碎陶瓷内衬套及其放置取出器，专利号：ZL2017 212675773.6；一种用于渣土分选的旋转筛分斗，专利号：ZL20182 0210790X；一种湿式选矿斗，专利号：ZL201820210807.1。5、2018 年公司入选广东省高成长中小企业，再次认定为“广东省高新技术企业”。广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、鸿荣重工 指 广东鸿荣重工股份有限公司 南瑞投资 指 梅州市南瑞投资合伙企业（有限合伙）春天投资 指 梅州市春天投资合伙企业（有限合伙）广利投资 指 梅州市广利投资合伙企业（有限合伙）春天集团 指 广东春天汽车集团有限公司（原名为梅州市春天集团有限公司）董事会 指 广东鸿荣重工股份有限公司董事会 监事会 指 广东鸿荣重工股份有限公司监事会 股东大会 指 广东鸿荣重工股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东鸿荣重工股份有限公司章程 安信证券 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、报告期内、本期、本期内、本年内、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、本年末 指 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期、上年 指 2017 年度 1 月 1 日至 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2017 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李阳春、主管会计工作负责人侯秀玲及会计机构负责人（会计主管人员）侯秀玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 公司下游行业主要是工程机械制造企业；目前国内工程机械销售持续增长，根据中国工程机械工业协会挖掘机械分会统计数据显示，2018 年 1-12 月纳入统计的 25 家主要主机厂的销量同比涨幅为 45%；整机销售增长将带动公司产品的销售；但是工程机械行业竞争激烈，具有明显的周期性特征，且容易受国家相关政策及宏观经济发展的影响。当前我国宏观经济增速下行压力加大，有可能影响行业的增长，从而影响我司的产品销售及盈利情况。产品价格风险 公司生产的工程机械属具产品其主要原材料为钢材及相关制品，且原材料在生产成本中的占比较大。原材料价格上涨会减少公司的盈利。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人李阳春直接持有鸿荣重工 51.00%的股份，直接持有南瑞投资 95.92%的股权，直接持有春天投资 97.10%的股权，直接持有广利投资 99.20%的股权，同时，李阳春通过其控制的广东春天汽车集团有限公司间接持有南瑞投资 4.08%的股权，间接持有春天投资2.90%的股权，间接持有广利投资 0.80%的股权，其持有股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响。专业人才流失的风险 工程机械工装属具行业需要不断的技术创新，才能满足用户对于各种工况的施工需求，才能在激烈的市场竞争中脱颖而出。技术创新需要高素质的专业人才来实现，如果公司无法引广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 进并留住优秀的专业人才，将对公司技术及工艺的革新、新产品的研发造成不利的影响。技术的滞后于人才流的流失将削弱公司的市场竞争力，影响公司的持续发展。公司已组建高素质的研发团队，技术研发和新产品开发在行业内有较强的优势，公司通过申请专利等方式，加强技术保密工作。虽然公司通过多种方式不断完善对核心技术人才的激励机制，但是公司仍然存在技术人员流失的风险，并由此导致技术失密的风险。供应商集中度较高的风险 公司的供应商集中度高，若供应商发生不利变化或者其与公司的合作产生不利变化，则将对公司的正常经营产生不利影响。内部控制风险 股份公司设立后，虽然公司健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。外汇波动风险 2018 年度公司出口业务收入占主营业收入的比例为74.37%，公司出口业务主要结算货币为美元，报告期内，人民币对美元汇率呈现先贬值后升值的波动趋势，人民币对美元汇率的波动会直接影响到公司出口业务的收益，并产生汇兑损益，从而影响公司经营业绩。公司暂时没有采取金融工具规避汇兑风险，但公司会持续关注汇率波动对公司业务的影响并采取应对措施。未来如果人民币呈现不断升值趋势，公司将面临因人民币升值导致的营业收入减少和汇兑损失增加的风险。税收优惠政策变化的风险 公司已于 2018 年 11 月通过高新技术企业认证，有效期为三年。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，按 25%的税率缴纳企业所得税，若所得税税率提高，则会对公司经营业绩产生一定影响。存货减值风险 公司存货均为正常生产经营所需，但是存货较大占用了公司较多的流动资金，一定程度上也带来了存货管理风险，若公司存货发生跌价，将对公司经营业绩和盈利能力造成不利影响。市场竞争加剧风险 我司所处的行业并不存在行政准入制度，市场竞争处于高度开放状态；国内同类型厂商数量众多；很大部分的中小企业主要在中低端市场通过价格战竞争；占据高端市场的国外厂家开始采用国内 OEM 的方式也开始加入市场竞争；接下来行业竞争将进一步加剧，将会对行业内现有企业的盈利造成负面影响。海外市场需求变化的风险 公司产品主要销售往美国、澳大利亚、挪威、英国等地区，该地区政治局面稳定，不存在战乱、政治暴乱等不稳定因素。随着经济全球化的逐渐深入，中国与美洲、欧洲、大洋洲等经济合作不断深入，双方互利互助。公司产品销售国家级地区的政治、经济政策总体保持稳定，但贸易摩擦时有发生，特别是本届美国政府提出的贸易保护政策可能会给中国出口带来负面广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 影响。公司国外客户经过多年合作比较稳定，具有良好持续合作前景。但公司出口业务比重较高，如国际市场需求因销售国家或地区政策、经济环境变动而发生较大变化时，将对公司经营造成较大不利影响。公司的美国业务受中美贸易谈判的持续影响，业务可能出现萎缩,对公司的营收造成不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东鸿荣重工股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Hongwing Heavy Industry Co.,Ltd.证券简称 鸿荣重工 证券代码 872971 法定代表人 李阳春 办公地址 梅州市梅县区扶大高新区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁智 职务 董事会秘书 电话 0753-2514818 传真 0753-2514810 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 梅州市梅县区扶大高新区(邮政编码：514799)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 26 日 挂牌时间 2018 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 工程机械属具研发、设计、生产制造、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,770,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李阳春 实际控制人及其一致行动人 李阳春 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 统一社会信用代码 914414006806406091 否 注册地址 梅州市梅县区扶大高新区 否 注册资本（元）50,770,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海静安区威海路 755 号文新报业大厦 25F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,495,536.98 45,805,996.68 1.51%毛利率%26.80%29.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,160,906.17 1,133,101.27-467.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,706,398.32 236,990.69-2,507.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.12%2.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.30%0.45%-基本每股收益-0.08 0.02-500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 116,145,757.06 108,542,648.40 7.00%负债总计 66,955,875.32 55,191,860.49 21.31%归属于挂牌公司股东的净资产 49,189,881.74 53,350,787.91-7.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 1.05-7.62%资产负债率%（母公司）54.36%54.44%-资产负债率%（合并）54.36%54.44%-流动比率 0.83 1.76-利息保障倍数-1.38 0.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,942,726.83 17,574,685.67-83.26%应收账款周转率 9.24 6.86-存货周转率 2.17 2.78-广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.00%-11.86%-营业收入增长率%1.51%21.14%-净利润增长率%-467.21%111.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,770,000.00 50,770,000.00 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,691,400.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出 88,492.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 38,333.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,818,226.06 所得税影响数 271,041.91 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,547,184.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,635,209.45 应收票据 应收账款 5,635,209.45 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 应付票据及应付账款 4,835,762.29 应付票据 应付账款 4,835,762.29 管理费用 7,473,210.70 3,515,075.90 研发费用 3,958,134.80 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集工程机械属具研发、设计、生产制造、销售的供应商；产品广泛运用于交通运输、矿山、公路、铁路、水利、码头和港口等各个生产建设领域，可实现工程机械的“一机多用、一机多能”，大幅扩展主机的应用领域，进而替代各种功能单一、价格昂贵的专用机械。公司非常重视技术、工艺和产品的研发，设立专门的研发部门，拥有独立的研发团队；通过满足市场需要和用户需求，结合自有的技术形成原始创新；同时结合行业发展方向或成熟的技术方法，加以借鉴集成并持续改进创新。公司凭借自主研发技术和工程机械属具产品的生产与销售，形成现金流获得利润。公司产品的销售模式为直销。主要客户包括：整机厂、整机代理商、矿山、工程公司、零售商、整机用户等。公司通过行业展会、互联网宣传、业务员拓展拓宽产品渠道，打造知名品牌，扩大市场份额，提高销售收入，实现盈利最大化。报告期内，公司的商业模式较上期无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持“以客户为中心”的经营理念，自主创新，围绕工程机械工装属具的领域研发，通过不断加大的研发投入和市场开拓，打造知名品牌及扩大市场份额。报告期内，公司实现营业收入 46,495,536.98 元，同比增长 1.51%，净利润-4,160,906.17 元，同比减少 467.21%。报告期末，公司总资产 116,145,757.06 元，同比增长 7.00%，归属于挂牌公司股东的净资产 49,189,881.74 元，同比减少 7.80%。2018 年度，公司在市场营销、新产品研发及新工艺开发方面持续加大投入，全面提升公司整体实力。公司的新产品研发方面成效显著，产品受到行业客户的一致好评；在保证国外市场稳步发展，同时积极开拓国内市场，不断加大市场覆盖。公司重视员工专业知识培训，重视企业文化建设，员工队伍保持稳定。广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 (二二)行业情况行业情况 工程机械附属工作装置（简称“属具”）的应用可实现工程机械的“一机多用、一机多能”，大幅扩展主机的应用领域，进而替代各种功能单一、价格昂贵的专用机械。属具的推广应用，使工程施工具备节能、环保、高效、便捷和低成本等优势，满足未来施工需求，其市场潜力大、应用前景好。目前国内属具产品处于导入期和上升期，市场对属具产品的使用价值已有一定程度的了解，需求客户群不断扩大。随着人力成本提高和对施工质量、效率要求的提高，“挖掘机械+属具”这一低成本、高效率、专业化的施工方法将得到越来越多终端用户的认可，属具行业发展潜力大。工程机械属具种类繁多，按照使用范围不同可分为基本附属装置、专业附属装置和全面解决方案装置。具体来看，中国工程机械属具市场主要包括快速连接器、铲斗、液压锤、夹持器、振动夯、螺旋钻、液压剪、松土器等品类，属具主要与挖掘机、滑移装载机、挖掘装载机等工程机械配套使用，其中挖掘机械是工程机械属具最重要的应用主机。庞大的主机保有量基数，为属具发展提供了丰富的载体；施工领域对属具功能认识和掌握的不断加深，也将促进属具市场规模的快速发展。随着前些年大量投入的基础设施也逐步进入养护期，经济发达城市的基础设施建设逐渐由“大刀阔斧”式的建设期转入“精雕细琢”的养护期，小规模施工将逐渐成为市场主流，这也作业装置具备高效率、小型化、多功能的特点，而挖掘机械+多种属具的配置模式可以很好的满足未来新型施工需求。国际成熟市场的挖掘机械属具配置率达到95%，快速连接器等属具已成为挖掘机械的标准配套产品，并得到广泛应用。国际属具市场向着一台挖掘机械+多台属具的方向发展，多台属具的配置模式，可以进一步丰富挖掘机械功能和应用领域。中国市场由于起步晚，对属具认知不足，市场相比发达国家还有很大差距，目前国内挖掘机械属具配置率仅为 25%。截至 2018 年底，中国挖掘机械市场保有量达 130 万台，未来按照 80%主机配备属具，平均每台挖掘机械配置 35 种属具测算，仅挖掘机械存量市场就可为属具提供数百万台/套市场需求，中国工程机械属具市场具备广阔的市场潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 比重比重 比重比重 货币资金 442,232.31 0.38%1,030,875.98 0.95%-57.10%应收票据与应收账款 4,426,910.23 3.81%5,635,209.45 5.19%-21.44%存货 18,680,614.73 16.08%12,750,057.93 11.75%46.51%投资性房地产 10,490,183.75 9.03%11,581,946.14 10.67%-9.43%长期股权投资 0%0%0%固定资产 55,964,776.78 48.18%49,714,628.55 45.80%12.57%在建工程 1,345,949.21 1.16%6,954,821.50 6.41%-80.65%短期借款 20,000,000.00 17.22%0%300%长期借款 29,000,000.00 24.97%41,000,000.00 37.77%-29.27%应付票据及应付账款 8,759,354.55 7.54%4,835,762.29 4.46%81.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期货币资金期末金额为 442,232.31 元，较年初减少 588,643.67 元，减少比例 57.10%，主要系报告期末公司购买了理财产品所致。2.本期存货期末金额为 18,680,614.73 元，较年初增加 5,930,556.80 元，增加比例 46.51%，主要系公司期末根据订单备货，截至报告期末：库存商品增加 231 万；产成品增加 260 万；在线产品增加102 万。3.本期在建工程期末金额为 1,345,949.21 元，较年初减少 5,608,872.29 元，减少比例 80.65%，主要系报告期末公司生产场所 C 区工程基本完工转入固定资产，导致在建工程金额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,495,536.98-45,805,996.68-1.51%营业成本 34,034,568.46 73.20%32,522,167.37 71.00%4.65%毛利率%26.80%-29%-管理费用 5,171,366.72 11.12%3,515,075.97 7.67%47.12%研发费用 5,708,215.89 12.28%3,958,134.80 8.64%44.21%销售费用 3,291,783.93 7.08%2,482,033.45 5.42%32.62%财务费用 2,862,123.53 6.16%2,374,898.01 5.18%20.52%资产减值损失 644,238.33 1.39%-244,224.57-0.53%-363.79%其他收益 191,000.00 0.41%395,500.00 0.86%-51.71%投资收益 38,333.59 0.08%1,409.09 0.003%2,620.45%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,549,655.63-11.94%845,730.06 1.85%-756.20%营业外收入 1,600,172.47 3.44%127,783.86 0.28%1,152.25%营业外支出 11,280.00 0.02%70,445.21 0.15%-83.99%净利润-4,160,906.17-8.95%113,3101.27 2.47%-467.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期销售费用期末金额为 3,291,783.93 元，较年初增加 809,750.48 元，增加比例 32.62%，主要系报告期内美国客户销售返利增加了 97 万所致。2.本期管理费用期末金额为 5,171,366.72 元，较年初增加 1,656,290.75 元，增加比例 47.12%，主要系报告期内全国股转系统挂牌的费用增加所致。3.本期研发费用期末金额为 5,708,215.89 元，较年初增加 1,750,081.09 元，增加比例 44.21%，主要系报告期内加大了研发力度，研发材料费增加所致。4.本期净利润期末金额为-4,160,906.17 元，较年初减少 5,294,007.44 元，减少比例 467.21%，主要系报告期内以下三方面原因所致：（1）费用的增加，销售费用增加约 100 万，主要是外销返利的增加，管理费用增加的部分是全国股转系统挂牌费用及加大了研发力度，增加约 340 万；（2）本期 7-10 月出货量大，钢材存量不足，公司采购了大量急件钢材，价格会高出本年正常采购价13%至 25%，高出去年正常采购价 17%至 37%，加大了产品成本；（3）本期所得税费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,336,098.79 44,206,956.39 2.55%其他业务收入 1,159,438.19 1,599,040.29-27.49%主营业务成本 33,801,788.48 31,252,866.68 8.16%其他业务成本 232,779.98 1,269,300.69-81.66%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%挖斗 28,351,406.34 60.98%23,352,737.37 50.98%其他工装工具类 16,452,190.21 35.38%11,295,989.31 24.66%整机 0 0%9,289,408.56 20.28%配件 532,502.24 1.15%268,821.15 0.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 10,757,452.66 23.14%17,550,307.67 38.31%外销 34,578,646.13 74.37%26,656,648.72 58.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期整机销售业务取消，外销收入增长加大，增加出口销售 792 万。总体，本期收入构成相较去年变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TERAN INDUSTRIES 21,738,454.33 46.75%否 2 Bucket Warehouse(Hardlife(UK)Ltd)3,791,036.45 8.15%否 3 KING ATTACHMENTS 2,717,242.79 5.84%否 4 Rolf Wee Transport AS 2,311,395.42 4.97%否 5 山东临工工程机械有限公司 2,062,880.94 4.44%否 合计合计 32,621,009.93 70.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅州市华发金属材料有限公司 19,876,186.95 48.12%否 2 宁波市鄞州精铸五金厂 2,944,524.23 7.13%否 3 上海和鋆特种钢板有限公司 2,840,587.55 6.88%否 4 瑞钢钢板国际贸易(昆山)有限公司 1,529,215.69 3.70%否 5 佛山市顺德区安恒钢铁商贸有限公司 1,449,699.29 3.51%否 合计合计 28,640,213.71 69.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,942,726.83 17,574,685.67-83.26%投资活动产生的现金流量净额-9,680,425.52-1,350,822.32-616.63%筹资活动产生的现金流量净额 5,983,872.81-20,723,659.72 128.87%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额为 2,942,726.83 元，较年初减少 14,631,958.84 元，减少比例 83.26%，主要系上期收到其他与经营活动有关的现金增加 80.61%所致。2.本期投资活动产生的现金流量净额为-9,680,425.52 元，较年初减少 8,329,603.20 元，减少比例616.63%，主要系上期收到其他与经营活动有关的现金增加 80.61%所致（主要是往来款的增加）。广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 3.本期筹资活动产生的现金流量净额为 5,983,872.81 元，较年初减少 26,707,532.53 元，增加比例128.87%，主要系期末偿还债务支付现金流出增加 33.33%所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股公司。报告期公司无取得及处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 1 月 1 日起，公司通过中国建设银行股份有限公司账户 44001728138059777777 使用自有资金购买了 GD072013001000Y01“乾元-日积利”（按日）开放式理财产品总额 17,600,000.00 元，截至报告期末，公司共获得收益 38,300 元，尚有理财产品 5,500,000.00 元未赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 19 所有者权益变动表 在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。公司对可比期间的比较数据按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2、报告期，公司无会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法纳税、诚信经营、保障员工的合法权益并积极吸纳就业，努力做好对社会有益的工作，竭尽全力做到对社会负责，对公司全体股东负责，对公司每位员工负责。作为公众公司，我们把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担各种社会责任，与社会分享企业发展的成果 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主运营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；管理层、核心技术人员稳定；公司及员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力，报告期内公司没有发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 工程机械附属工作装置(简称属具)的应用可实现工程机械的“一机多用、一机多能”，大幅扩展主机的应用领域，进而替代各种功能单一、价格昂贵的专用机械。属具的推广应用，使工程施工具备节能、环保、高效、便捷和低成本等优势，满足未来多样化施工需求，其市场潜力大、应用前景好。国外成熟工程机械市场，属具厂商能够为主机企业提供系统解决方案，属具行业与主机行业形成了相辅相成的共赢关系，市场将向着“单台主机+多种属具”的市场方向发展。但国内属具行业尚处于导入期和上升期，大部分主机厂没有专门的多功能技术开发部门和技术人员，在主机设计上，缺乏与属具和加装特种工作装置的设计接口和参数匹配，导致下游属具市场研发难度大，新产品研制周期长且应用范围窄，提高了产品的研发成本。国内属具厂商也多为中小规模企业，产量低，缺乏实力强大的领先企广东鸿荣重工股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 20 业。我国属具行业企业的发展存在诸多问题：产品质量低，低研发、低价、低利润；大部分企业奉行低成本战略，以降价商务条件换市场，不注重品牌价值和产品质量；企业开发能力弱，产品可靠性、耐久性有待提高，与主机厂的配套性差；属具主要是配件经销商、修理厂和部分主机经销商兼营销售，属具的独立营销渠道也尚未建立。随着经济水平的提升，国内劳动力成本不断提高。由于国内劳动自动化程度低，导致中国单位劳动力生产效率较低。高劳动力成本和低劳动效率带来施工成本的急剧提高，因此国内“机器换人”需求量极大。“工程机械+属具”的应用模式可为雇主节省大量劳动力成本，并带来效率的提高。随着人工成本的进一步上涨，各类专业化属具的市场需求将会显著增加。中国制造 2025明确提及，到 2020 年，40%的核心基础零部件、关键基础材料实现自主保障。在国家大力鼓励装备制造业的背景下，挖掘机械属具行业也将迎来重要机遇期，并有望实现属具产品核心技术的国产化。国家提出的“城镇化”、“一带一路”、“京津冀一体化”和“长江经济带”等国家战略，相关投资的落实将拉动各行业投资，另雄安新区建设规划的实施，未来交通运输、水利建设等基础建设将迎来新