873070_2018_华信设计_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 公告编号：2019-015 证券代码：873070 证券简称：华信设计 主办券商：西南证券 2018 年度报告 华信设计 NEEQ:873070 广西华信工程设计股份有限公司 Guangxi Huaxin Engineering Design Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年1月，设立宁明分公司，标志着广西区域业务整体布局基本完成。2018 年 11 月，首获电力行业（送电工程、变电工程）资质，拓展了公司电力设计业务板块。2018 年 2 月，获建设部颁发的岩土工程（勘察）甲级资质，成为广西唯一一家建筑工程设计甲级、岩土工程勘察甲级的双甲民营设计企业。2018 年 12 月，城乡规划编制资质提升至乙级，将有力地促进公司规划设计业务领域的发展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、股份公司、华信设计 指 广西华信工程设计股份有限公司 宁明分公司 指 广西华信工程设计股份有限公司宁明分公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 董事会 指 广西华信工程设计股份有限公司董事会 股东会 指 广西华信工程设计股份有限公司股东会 监事会 指 广西华信工程设计股份有限公司监事会 华峻信 指 南宁市华峻信企业管理中心（有限合伙）华嵘信 指 南宁市华嵘信企业管理中心（有限合伙）广西界围 指 广西界围信息科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公转书 指 公开转让说明书 公司章程 指 广西华信工程设计股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶成东、主管会计工作负责人刘为旺及会计机构负责人（会计主管人员）刘为旺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产住宅市场调控引致的风险 2010 年以来，政府陆续出台了一系列政策措施，逐步加大了对房地产住宅市场的调控力度，未来，如果政府进一步加大对房地产住宅市场的政策调控，并进而影响到房地产住宅市场的投资规模，则建筑设计行业的经营业绩将会受到一定的负面影响。市场竞争风险 随着国家对建筑设计企业资质管理的不断强化，行业内呈现资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。如果建筑设计企业不能采取有效措施应对激烈的市场竞争，有可能会对业务拓展和市场地位造成不利影响。人才流失风险 公司属于技术密集型行业，所拥有的专业人才数量和素质对公司的发展很关键。如果核心技术人员及优秀管理人才一旦流失，仍会给公司带来不利的影响。分公司管理风险 目前公司处于急速扩张阶段，分公司的增长，不仅需要派驻优秀的管理人员推动分公司的运转，而且对总公司的经营水平和管理能力提出了更高的要求。若总公司不能完全有效的管控分公司，分公司相关流程与制度不能有效执行，一旦经营中出现重大违法行为，将有可能对整个公司资质产生影响，进而对公司的持续经营能力会产生不利影响。公司治理风险 股份公司“三会一层”架构建立时间较短，而公司管理层对相关制度完全理解和全面执行将有个过程，因此，短期内6 公司治理仍存在不规范的风险。应收账款风险 报告期内，应收账款净额为 24,753,656.45 元，占同期末总资产金额的 67.34%。随着业务规模的扩大，公司应收账款规模可能仍将保持在较高水平，若下游客户出现违约，导致大额应收账款无法收回，将对公司业绩和生产经营产生较大影响。业务区域较为集中的风险 报告期内，公司营业收入主要来自于广西自治区，广西自治区主营业务收入占比为 98.75%，客户分布较为集中。如果上述区域环境发生不利变化，对公司的需求量下降，且公司不能进一步开拓新的区域市场，将可能对公司持续快速发展产生不利影响。短期偿债风险 报告期内，公司的流动比率为 1.64，速动比率为 1.59，随着公司业务规模和盈利能力的提高上述指标有一定程度的改善，但流动资产中应收账款占比较大，应收账款净额占流 动 资 产 的 比 例 达 到 了 72.16%，而 货 币 资 金 为4,703,628.15 元，金额较小。如果未来经济形势恶化，出现银行和供应商集中要求公司偿付资金的极端情况，公司经营将可能面临风险短期偿债风险。高新技术企业认定风险 公司目前拥有的高新技术企业认定有效期为三年，自 2017年起可享受所得税率为 15%的税收优惠。但公司 2017 年度研发费用占营业收入的比重为 2.94%，如果未来两年公司的研发投入占比仍较低，公司未能继续取得高新技术企业认定资格，将无法继续享受所得税率为15%的税收优惠，公司经营业绩将会受到影响。业务资质风险 公司因人员流动导致部分专业人员数量与资质等级标准要求数量不符，公司部分业务资质阶段性不满足资质等级标准，公司若不尽快补齐所缺专业人员，可能面临被监管部门责令限期整改或资质降级的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西华信工程设计股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Huaxin Engineering Design Co.,Ltd.证券简称 华信设计 证券代码 873070 法定代表人 叶成东 办公地址 南宁市民族大道 143 号德瑞大厦 10 楼 1011 号房 7 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘为旺 职务 财务负责人、董事会秘书兼董事 电话 0771-3196983 传真 0771-3196983 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南宁市民族大道 143 号德瑞大厦 1011 号房,邮编 530028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 24 日 挂牌时间 2018 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 建筑工程设计、市政工程设计、园林景观设计、岩土工程勘察设计、城市规划编制及地基基础工程施工等相关服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000.00 股 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 叶成东、叶成海 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450103677721184L 否 注册地址 南宁市民族大道 143 号德瑞大厦 10 楼 1011 号房 否 注册资本（元）6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹代晴、吴平权 8 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,988,119.79 68,843,695.21-9.96%毛利率%31.09%28.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,271,362.10 3,689,799.62-11.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,120,338.98 3,525,161.31-11.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.48 48.51-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.31 46.35-基本每股收益 0.55 0.87-36.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,761,211.44 32,030,791.40 14.77%负债总计 22,289,008.49 20,829,950.55 7.00%归属于挂牌公司股东的净资产 14,472,202.95 11,200,840.85 29.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 1.87 29.21%资产负债率%（母公司）60.32 64.73-资产负债率%（合并）60.63 65.03-流动比率 1.64 1.38-利息保障倍数 22.56 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-44,266.99-4,038,452.37 98.90%应收账款周转率 2.29 2.80-存货周转率 21.63 11.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.77%-10.78%-营业收入增长率%-9.96%9.77%-净利润增长率%-11.34%94.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 173,674.83 除此之外的其他营业外收入和支出 4,094.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 177,769.46 所得税影响数 26,746.34 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 151,023.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 22,034,899.15 0 应收票据及应收账款 0 22,034,899.15 应付账款 4,748,230.85 0 11 应付票据及应付账款 0 4,748,230.85 管理费用 11,561,287.17 9,535,668.52 研发费用 0 2,025,618.65 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司采购主要分为项目类采购和非项目类采购，项目类采购主要包括劳务采购、业务分包、图文制作和材料采购等方面的采购。非项目类采购主要包括公司的日常办公用品、固定资产等。（二）生产模式 公司基于客户的需求提供工程设计、工程勘察、工程施工等各专业服务，公司获取有意向的项目后组织项目组进行现场调研评估，通过评估后正式接受客户的委托，与客户签订业务合同。（三）销售模式 公司的客户类型包括房地产开发商、政府职能部门、企事业单位等。公司凭借多专业综合、多资质综合、多人才综合的技术优势，通过招投标和客户直接委托等方式获取项目并提供服务，主要销售流程为：1、公司通过参与招投标取得项目的方式为参与公开招标和邀请招标，其中公开招标信息来源于各种公开信息渠道；邀请招标信息来源于公司已建立的其他信息渠道、客户关系及品牌优势、知名度，公司接受招标邀请，参加投标。2、客户直接委托方式是基于公司区域竞争优势、品牌知名度以及市场拓展获取业务，业主直接委托公司进行工程勘察、设计、施工业务。（四）盈利模式 公司主要通过定价和成本控制的方式实现盈利。公司根据销售模式不同采取不同定价模式，公司承接的业务由业务部门编制项目收支预算，并确定项目的利润率，按照项目预算严格把控生产环节的支出，以达到控制成本的目的，从而实现项目预算利润率。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司首获电力行业（送电工程、变电工程）资质，拓展了电力设计业务领域，形成了建筑设计、市政设计、规划设计、电力设计、岩土工程五大业务板块。同时，公司提升了岩土工程勘察、城乡规划编制资质等级。资质的扩充和提升，增强了公司自身的竞争力，对收入增长和后期业务开展的13 产生了积极的影响。报告期内，公司实现营业收入 6,198.81 万元，同比减少 9.96%，净利润 327.14 万元，同比减少 11.34%。营业收入下降的原因：根据公司经营计划，缩减岩土工程施工项目的承接，故报告期工程施工收入比去年大幅度减少，导致营业收入下降。本期和上年同期相比，净利润波动较小。2019 年度，公司将在市场营销、专业人才引进方面持续加大投入，加强区域品牌影响力，大力拓展西南片区业务，全面提升公司整体实力。(二二)行业情况行业情况 1、2018 年行业新的法律法规等的变动及对公司经营情况的影响。关于开展建筑企业跨省承揽业务监督管理专项检查的通知 为打破行政性垄断，防止市场垄断，严肃查处违规设置市场壁垒、限制建筑企业跨省承揽业务的行为，住建部办公厅下发 关于开展建筑企业跨省承揽业务监督管理专项检查的通知（建办市函2018160号），住建部还要求，各地要清理废除妨碍构建统一开放建筑市场体系的规定和做法，营造良好建筑市场环境，促进企业自由流动，推动建筑市场全国统一开放，推动建筑业持续健康发展。这一政策将有利于公司大力拓展西南片区业务的经营策略的实施，对全面提升公司整体实力、实现经营目标奠定坚实的基础。工程咨询单位资信评价标准 为落实工程咨询行业管理办法（国家发展改革委 2017 年第 9 号令）要求，引导和促进工程咨询行业发展，国家发改委研究制定了工程咨询单位资信评价标准（发改投资规2018623 号）。发改委通知文件指出，建立工程咨询单位资信评价制度，是推进工程咨询行业自律管理、优化行业服务供给的改革举措，是贯彻“放管服”改革要求、取消执业限制、将工作重心向事中事后监管转变的制度安排。我公司原受限于工程咨询资质，无法开展建筑工程咨询业务，该资信评价标准的实施，将有利于公司开展建筑工程咨询业务，做好项目前期的可研工作，为项目的承接提供有力保障。2、行业所处生命周期 中国建筑设计行业现处于快速成长期，市场容量持续扩张，行业发展前景非常广阔。3、与行业上下游的关系（1）行业上游 建筑设计行业的上游主要为提供日常所需的计算机软硬件、打印机、工程图纸等办公用品，以及辅助设计、效果图制作、打图晒图、模型制作等劳务服务的供应商，上述用品和劳务市场供应充足，且市场供应较为充裕、产品价格及质量均高度透明，不存在依赖特定供应商的情形，可根据需要随时采购，不直接影响工程设计产品实现。因此建筑设计行业与上游行业间不存在紧密的供应关系。（2）行业下游 建筑设计行业下游主要为工程建设的需求者，下游建筑需求源于经济发展、居民生活的需要，直接影响建筑、建筑设计、房地产各行业的景气程度。下游各领域固定资产投资规模的上升以及我国城市化进程的稳步推进将对我国建筑设计行业的发展起到较大的牵引及驱动作用。未来，建筑工程智能化、绿色节能趋势的逐步推广，将为我国建筑设计产业附加值的提升及市场需求空间的释放提供广阔的发展腹地。随着我国宏观经济在新常态下持续稳定增长，城镇化进程快速推进，居民住宅、公共建筑及其他功能建筑的需求将继续处于较高水平，对建筑设计行业形成长期利好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,703,628.15 12.80%2,034,526.70 6.35%131.19%应收票据与应收账款 24,753,656.45 67.34%22,034,899.15 68.79%12.34%存货 1,064,824.86 2.90%2,767,317.60 8.64%-61.52%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0 0 0 0%固定资产 816,619.78 2.22%968,932.53 3.03%-15.72%在建工程 0 0 0 0 0%短期借款 2,000,000.00 5.44%0 0 100.00%长期借款 1,380,000.00 3.75%0 0 100.00%应付票据及应付账款 3,294,261.92 8.96%4,748,230.85 14.82%-30.62%预收款项 5,290,012.00 14.39%4,756,971.72 14.85%11.21%应付职工薪酬 5,623,425.60 15.30%1,834,767.36 5.73%206.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上年同期增加 131.19%，主要原因为：本年度新增银行贷款，分别为广西北部湾银行贷款 200 万元、华夏银行 138 万元。此外，经营现金活动流量有所好转，2018 年经营活动生产的现金流量净额-44,266.99 元较上年同期-4,038,452.36 元有了很大的改善。再者，2018 年资产负债率为60.63%较上年同期 65.03%下降了 4.4%。虽然公司新增了 338 万元银行贷款，增加了负债，但有助于公司发挥财务杠杆效应、扩大经营、增加积累，带来了更多的益处。同时货币资金期末余额为 470.36万元，偿还银行贷款资金是充足有余的。2、本期存货较上年同期减少 61.52%。主要原因为：本年度结转工程施工项目。3、本期短期借款和长期借款较上年同期增加 100%，主要本原因为：本年度新增银行贷款，分别为广西北部湾银行贷款一年期 200 万元贷款、华夏银行三年期 138 万元贷款。4、本期应付票据及应付账款较上年同期减少 30.62%，主要原因为：加强应付帐款的管理，按照合同履行应付款项。5、本期应付职工薪酬较上年同期增加 206.49%，主要原因为：本年度公司挂牌成功，为了鼓励职工的积极性，年末奖励相关员工，计提了本年度工资，由于春节前发放（2019 年 2 月份），因此帐面余额较大。综上所述，公司的资产以应收账款和货币资金为主，负债以应付账款、预收账款、应付职工薪酬、银行借款为主，期末公司的资产负债率为 60.63%，流动比率为 1.64，公司的偿债能力较强，负债对公司的现金流量影响不大。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 15 营业收入 61,988,119.79-68,843,695.21-9.96%营业成本 42,719,080.32 68.91%49,287,078.50 71.59%-13.33%毛利率%31.09%-28.41%-管理费用 10,330,576.13 16.67%9,535,668.52 13.85%8.34%研发费用 2,566,646.50 4.14%2,025,618.65 2.94%26.71%销售费用 1,354,796.52 2.19%2,226,092.18 3.23%-39.14%财务费用 220,970.85 0.36%14,740.38 0.02%1,399.09%资 产 减 值 损失 271,766.01 0.44%851,751.45 0.01%-68.09%其他收益 170,993.83 0.28%166,506.00 0.24%2.70%投资收益 0 0%0 0%0%公 允 价 值 变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处 置 收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,329,040.17 6.98%4,578,287.82 6.65%-5.44%营业外收入 7,315.08 0.01%27,594.26 0.04%-73.49%营业外支出 539.45 0.001%346.91 0.001%55.50%净利润 3,271,362.10 5.28%3,689,799.62 5.36%-11.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期减少 9.96%，主要是因为公司发展战略调整，工程施工不再是公司发展的主要版块，因此该类型收入减少较多，导致整体营业收入下降。2、本期营业成本较上年同期减少 13.33%，主要因为营业收入下降，对应导致营业成本相对应下降。3、本期毛利率较上年同期增加 2.68%，主要因为公司发展战略调整，毛利率较低的工程施工业务下降较多，毛利率较高的建筑设计业务增加较多，综合导致毛利率上升。4、本期管理费用较上年同期增加 8.34%，主要因为公司新三板挂牌成功，中介服务费增加；公司新增租赁的办公室，房租水电费增加。5、本期销售费用较上年同期减少 39.14%，主要因为本期没有发生广告宣传费支出，此外招标服务费有一定的下降。6、本期财务费用较上年同期增加 1,399.09%，主要原因为：本期增加银行贷款 338 万元，上期银行贷款为零。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,988,119.79 68,843,695.21 -9.96%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 42,719,080.32 49,287,078.50 -13.33%其他业务成本 0 0 0%16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑设计 43,011,598.35 69.39%31,576,493.86 45.87%建筑勘察 17,799,142.25 28.71%18,260,043.00 26.52%工程施工 1,177,379.19 1.90%19,007,158.35 27.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广西自治区内 61,214,792.58 98.75%67,903,224.84 98.63%广西自治区外 773,327.21 1.25%940,470.37 1.37%公司的营业收入主要以广西区内为主，本期收入占收入总额的 98.75%。公司的发展战略以夯实广西区内业务，再发展区外、境外业务为主。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期建筑设计收入较上年同期增长 36.21%，主要因为公司的设计能力得到广西区内企业认可程度的提高，业务不断取得壮大发展。2、本期建筑勘察设计收入较上年同期减少 2.52%，波动很小。3、本期工程施工收较上年同期减少 93.81%，主要是因为公司发展战略调整，工程施工不再是公司发展的主要版块，因此大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 农工商房地产（集团）广西明通置业有限公司 4,399,127.36 7.10%否 2 桂平市金港置业投资有限公司 4,056,603.76 6.54%否 3 广西荣良房地产开发有限公司平果 分公司 2,170,419.81 3.50%否 4 博白县华维物业贸易有限责任公司 1,195,839.62 1.93%否 5 平南县龙祥投资有限公司 1,132,075.47 1.83%否 合计合计 12,954,066.02 20.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 玉林市正大园林奇石景观工程有限公司 4,174,896.78 15.67%否 2 广西汇丰劳务服务有限公司 3,479,870.82 13.07%否 3 广西词达文化传媒有限公司 3,020,615.00 11.35%否 4 南宁明睿劳务服务有限公司南宁分公司 2,405,283.91 9.04%否 17 5 玉林市中广文化传媒有限公司 2,398,104.04 9.01%否 合计合计 15,478,770.55 58.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-44,266.99 -4,038,452.37 98.90%投资活动产生的现金流量净额-465,884.09-1,023,975.17 54.50%筹资活动产生的现金流量净额 3,179,252.53 3,000,000.00 5.98%现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额为-44,266.99 元，较上年同期相对增加了 98.90%，主要原因：1、因营业成本减少，购买商品、接受劳务支付的现金相对应减少 6,987,446.45 元；2、本年尚未支付年度奖金，导致支付职工薪酬的现金减少 3,672,311.30 元。综合导致本期经营活动现金流出减少了 8,952,979.86 元，而主要由于营业收入下降导致本期经营活动现金流入只减少了 4,958,794.49 元。最后综合导致本期的经营活动现金净额相对增加。本期净利润为正，但是经营活动产生的现金流量净额为负数，主要因为经营性应收项目（应收账款和预付账款为主）增加 6,074,704.71 元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-465,884.09 元，较上年同期相对增加了 54.50%，现金流量净额有所改善，主要原因是公司购入的固定资产相对上年同期所有减少。期末现金流量净额仍为负数的主要原因：公司投资活动为购入固定资产，没有发生投资活动现金流入的情况，因此投资活动产生的现金流量净额为负数。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 3,179,252.53 元，较上年同期增加 5.98%。主要原因：本年度增加银行贷款 338 万元，较上年同期吸收投资的 300 万金额有所增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司:广西华信海辉机电设备有限公司 注册资本：500 万元 注册地：南宁市青秀区民族大道 143 号德瑞花园 6 号楼 1006 号 统一社会信用代码：91450100MA5KA3WF36 成立日期：2015-11-24 企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）法定代表人：叶成东 经营范围：销售：机电设备（除国家专控产品）、电梯、建筑材料、发电机组、钻探工具、电动工具、轴承、地质机电设备；照明设备、供配电设备的安装、维修（除国家有专项规定外）。截至 2018 年 12 月 31 日,广西华信海辉机电设备有限公司未实际开展业务，暂无营业收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本期会计政策变更和重大会计差错更正情况详见本报告“第三节”之“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司守法经营、依法纳税、注重安全规范生产，尽力做到对社会、股东及员工负责，始终把社会责任放到公司发展重要位置。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、房地产住宅市场调控引致的风险 2010 年以来，政府陆续出台了一系列政策措施，逐步加大了对房地产住宅市场的调控力度，未来，如果政府进一步加大对房地产住宅市场的政策调控，并进而影响到房地产住宅市场的投资规模，则建筑设计行业的经营业绩将会受到一定的负面影响。应对措施：一方面，公司计划积极的开展新的业务领域，面向更广泛的客户群；另一方面，公司将加快自身的发展，提高公司产品和服务等方面的竞争力，争取成为国内知名建筑设计企业，以此提高自身的行业风险承受能力。2、市场竞争风险 随着国家对建筑设计企业资质管理的不断强化，行业内呈现资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。如果建筑设计企业不能采取有效措施应对激烈的市场竞争，有可能会对业务拓展和市场地位造成不利影响。应对措施：公司拥有住房和城乡建设部颁发的建筑行业（建筑工程）甲级资质和岩土工程甲级资质，在广西地区具有一定的优势地位，公司将不断的提升设计及产品质量，扩充提升资质等级，为客户提供19 全面优质的服务，树立良好的口碑，提升自身的竞争力。3、人才流失风险 公司属于技术密集型行业，所拥有的专业人才数量和素质对公司的发展很关键。如果核心技术人员及优秀管理人才一旦流失，仍会给公司带来不利的影响。应对措施：应对措施：公司对核心技术人员和管理人员提供了行业内有竞争力的薪酬福利，同时对其实行了股权激励，以保证员工的利益与公司的发展目标是一致的，最大程度地稳定员工队伍，实现企业和员工共同成长。4、分公司管理风险 目前公司处于急速扩张阶段，分公司的增长，不仅需要派驻优秀的管理人员推动分公司的运转，而且对总公司的经营水平和管理能力提出了更高的要求。若总公司不能完全有效的管控分公司，分公司相关流程与制度不能有效执行，一旦经营中出现重大违法行为，将有可能对整个公司资质产生影响，进而对公司的持续经营能力会产生不利影响。应对措施：应对措施：公司将不断的募集优秀的管理人才，引入新的管理理念，建立新的管理机制，逐步建立起适合公司发展的所需的科学管理体系。同时，公司需不断的对分公司员工宣导公司制度、文化，提高员工的意识。5、公司治理风险 股份公司“三会一层”架构建立时间较短，而公司管理层对相关制度完全理解和全面执行将有个过程，因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。应对措施：应对措施：公司在中介机构的辅导下，已完善了公司章程和相关配套的管理制度，并组织公司管理层深入学习公司法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度。公司将严格按照相关制度规范化运作，提高公司治理水平。6、应收账款风险 报告期内，应收账款净额为 24,753,656.45 元，占同期末总资产金额的 67.34%。随着业务规模的扩大，公司应收账款规模可能仍将保持在较高水平，若下游客户出现违约，导致大额应收账款无法收回，将对公司业绩和生产经营产生较大影响。应对措施：为了有效降低应收账款风险，根据公司的实际经营和客户的信誉情况制定合理的收款信用政策，同时通过及时更新客户信用动态资料及建立有效的内控程序等措施，加大催收力度，加快回款速度，以规避上述风险对公司的经营业绩和生产经营产生不利影响。7、业务区域较为集中的风险 报告期内，公司营业收入主要来自于广西自治区，广西自治区主营业务收入占比为 98.75%，客户分布较为集中。如果上述区域环境发生不利变化，对公司的需求量下降，且公司不能进一步开拓新的区域市场，将可能对公司持续快速发展产生不利影响。应对措施：公司将结合自身的竞争优势，在巩固并提广西自治区内市场份额的同时，公司已在积极加强团队建设与自治区外的市场开拓力度，并通过在当地设立分公司扩大服务范围，进而降低对市场区域集中风险。8、短期偿债风险 报告期内，公司的流动比率为 1.64，速动比率为 1.59，随着公司业务规模和盈利能力的提高上述指标有一定程度的改善，但流动资产中应收账款占比较大，应收账款净额占流动资产的比例达到了72.16%，而货币资金为 4,703,628.15 元，金额较小。如果未来经济形势恶化，出现银行和供应商集中要求公司偿付资金的极端情况，公司经营将可能面临风险短期偿债风险。应对措施：公司将继续积极催收应收账款，增强现金流动能力；进一步完善合同的相关条款，增加结算款项的节点，可加快项目资金的回收；公司继续保持良好信用记录，与银行等金融机构保持较好的合作关系，维持较高的信用额度；若公司成功挂牌，将引入财务投资者或战略投资者进行股权融资。此外，实际控制人叶成东、叶成海已多次为公司提供财务资助，并出具承诺，将在后续发展中继续为公司20 资金需求提供相应资助，助力公司实现其快速发展的战略目标。9、高新技术企业认定风险 公司目前拥有的高新技术企业认定有效期为三年，自 2017 年起可享受所得税率为 15%的税收优惠。但公司 2017 年度研发费用占营业收入的比重为 2.94%，如果未来两年公司的研发投入占比仍较低，公司未能继续取得高新技术企业认定资格，将无法继续享受所得税率为 15%的税收优惠，公司经营业绩将会受到影响。应对措施：应对措施：公司将在未来加大研发的投入、增强公司在研发方