872486_2018_昱品科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 证券证券代码代码：872486 872486 证券简称：昱品科技证券简称：昱品科技 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2018 年度报告 昱品科技 NEEQ:872486 上海昱品通信科技股份有限公司 Shanghai Yupin Communication Techonology Co.,Ltd 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月 22 日，公司与武汉理工大学光纤传感技术国家工程实验室签订产学研合作协议，开展特种光纤制造装备的研究与开发。2、公司参展 2018 年德国杜塞尔多夫国际管材及线材展览会、慕尼黑上海光博会、中国国际线缆及线材展览会和印度孟买国际管材、线材展览会，向来自世界各地的参观者展示了公司的技术、服务和产品。3、高新技术企业通过认定，证书编号：GR201831000176。4、公司光纤着色复绕机（MD+LVD+EMC）、光纤并带机（MD+LVD+EMC）、光纤/带二次套塑生产线（MD+LVD+EMC）、SZ 光纤束管成缆生产线（MD+LVD+EMC）、光缆护套生产线（MD+LVD+EMC）、紧包光纤生产线（MD+LVD+EMC）、室内光缆生产线（MD+LVD+EMC）、FTTH 生产线（MD+LVD+EMC）、光纤微束管生产线（MD+LVD+EMC）、光纤放线柜（MD+LVD+EMC）、双盘自动收线（MD+LVD+EMC）、芳纶绞体（MD+LVD+EMC）等十二个产品获得欧盟“CE”认证。5、公司经营地址从上海市闵行区申南路 468 号搬迁到上海市松江区洞泾镇张泾路 689 号。上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、昱品科技 指 上海昱品通信科技股份有限公司 中天集团 指 中天科技集团有限公司 中天科技 指 江苏中天科技股份有限公司 中天世贸 指 中天世贸有限公司 中天昱品 指 中天昱品科技有限公司 中天智能 指 中天智能装备有限公司 股东大会 指 上海昱品通信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海昱品通信科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海昱品通信科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海昱品通信科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 新三板、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁斌、主管会计工作负责人缪兴国及会计机构负责人（会计主管人员）缪兴国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司为高新技术企业，企业所得税按照 15%的优惠税率缴纳，公司的高新技术企业资格将于 2018 年 10 月 29 日到期，2018 年 11 月 2 日已经取得证书，编号：GR201831000176,有效期三年（2018-2020 年）。2、潜在同业竞争的风险 报告期内，关联方中天昱品、中天装备的主营业务中存在光缆、光纤制造设备的单体部件及成套设备的生产、组装、机加工等，该部分业务与昱品科技存在重叠，即该部分业务与昱品科技存在同业竞争关系，中天昱品、中天装备已调整主营业务，与公司同业竞争已经得到规范。若未来中天昱品、中天装备开展与公司同类业务，则存在同业竞争的风险。3、关联交易占比较高的风险 报告期内,公司对关联方实现的营业收入占公司营业收入总额的比例分别为 31.88%,较去年全年的 54.83%有所下降，公司营业收入减少对关联方较为依赖的经营风险。4、毛利率波动的风险 报告期内，公司的营业收入实现了增长，但是毛利率存在一定波动。2016 年度、2017 年和 2018 年，公司的综合毛利率分别为 24.43%、32.97%、34.40%。其中光纤设备中光纤拉丝机、筛选机和光缆设备中不锈钢管光纤束管焊接机系公司产品中技术含量及工艺难度较高的产品类型，另由于该产品市场竞争不充分，导致毛利率较高，价格相对不透明，公司上述产品的销售定价主要取决于客户的战略重要性、商务谈判能力及公司的议上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 价能力，故毛利率水平也较高且波动较大，公司海外市场因竞争不充分，毛利率水平也较高且波动较大。如果海外销售及上述产品销售毛利率下降，会影响公司的盈利能力。5、应收账款余额较大，回收风险增大 2018 年，公司应收账款账面价值分别为 48,514,810.10 元，占当期资产总额的比例为 19.10%，其中账龄为一年以上的应收账款占应收账款总额比例分别为 29.10%，一年以上应收账款占比上升。2018 年应收账款周转率为 2.43。应收账款规模较大，公司在应收账款回收过程中，有可能由于国家的资金紧缩政策、客户资金安排、交货延迟、产品质量等问题，影响应收账款的及时回收，进而产生坏账风险。6.汇率及贸易政策变动风险 公司存在部分外销，主要销往欧洲、韩国、印度、美国等地，采用美元进行结算，而公司以人民币为记账本位币。汇率波动将在一定程度上影响公司财务费用，且报告期内汇兑收益48,762.84 元，公司面临汇率波动影响利润的风险。同时，如果各国贸易政策发生不利变化（如对光纤光缆设备加征关税或限制进口），或中国与这些国家政治外交关系发生不利变化甚至于发生地缘冲突，导致公司与客户间业务合作无法继续维持导致客户对本公司业务量降低，将会对本公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：1、原重大风险“生产经营场地到期无法续租或租金上涨的风险”，由于原来租赁面积 4000 多的厂房和办公已经不能满足公司生产经营需要，所以经过董事会审议，股东会批准，公司的经营地从 2018年 11 月搬到上海市松江区洞泾镇张泾路 689 号，租赁期限五年，故此重大经营风险发生变化。上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海昱品通信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yupin Communication Techonology Co.,Ltd 证券简称 昱品科技 证券代码 872486 法定代表人 丁斌 办公地址 上海市松江区洞泾镇张泾路 689 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾鑫 职务 董事会秘书 电话 021-64428225 传真 021-67639103 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江区洞泾镇张泾路 689 号 201601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 27 日 挂牌时间 2017 年 12 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C 35 专用设备制造业-C 356 电子和电工机械专用设备制造-C 3561 电工机械专用设备制造 主要产品与服务项目 光纤、光缆制造设备的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中天科技集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 薛济萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 统一社会信用代码 91310112744942711E 否 注册地址 上海市松江区洞泾镇张泾路 689号一幢 是 注册资本（元）45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许剑辉、孙桂岭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 142,642,102.75 145,971,394.49-2.28%毛利率%34.40%32.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,605,033.18 27,767,411.23-4.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,450,877.79 26,087,323.34-6.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.91%22.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.38%21.12%-基本每股收益 0.59 0.62-4.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 253,942,524.76 213,310,603.80 19.05%负债总计 109,931,136.33 75,924,248.55 44.79%归属于挂牌公司股东的净资产 144,011,388.43 137,386,355.25 4.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.20 3.05 4.91%资产负债率%（母公司）43.29%35.59%-资产负债率%（合并）43.29%35.59%-流动比率 2.30 2.79-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,597,932.70 30,061,062.09-48.11%应收账款周转率 2.43 2.88-存货周转率 1.53 1.89-上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.05%16.34%-营业收入增长率%-2.28%-4.61%-净利润增长率%-4.19%18.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 70,882.47 委托他人投资或管理资产的损益 2,668,043.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-167,550.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,571,375.57 所得税影响数 417,220.18 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,154,155.39 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 应收票据及应收账款 0.00 60,508,814.85-应收账款 60,508,814.85 0.00-应付票据及应付账款 0.00 34,840,485.70-应付账款 34,840,485.70 0.00-管理费用 15,101,443.03 6,531,986.84-研发费用 0.00 8,569,456.19-注：因财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）文件调整。上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为光纤、光缆制造设备的研发、设计、生产和销售。公司拥有众多在光纤、光缆制造设备领域内的专家和经验丰富的技术人员，技术力量雄厚，具有较强的新产品开发能力，能为客户提供各类光纤、光缆制造设备定制服务，公司是国内外知名光纤、光缆生产厂商的战略合作伙伴和设备指定供应商。公司采用以销定产的方式组织生产，产品主要出售给光纤、光缆生产企业，从而获得收入和利润。（一）采购模式 公司的采购分为标准的电气元件和机械部件与非标准的光纤、光缆制造设备单体部件采购两类。对于标准的电气元件和机械部件公司会备有少量的库存，非标准的光纤光缆制造设备单体部件的采购则在接到订单之后由销售部、科条部、物流部、质量部召开项目分解会，罗列需求清单、确定外购计划，物流部根据公司要求，负责开拓供应商市场，筛选出合格供应商。（二）生产模式 公司采用以单定产的方式组织生产，光纤、光缆设备涉及到的部件较多，相关制造环节利润率较低，公司主要进行产品的研发、设计，公司将产品设计完成之后，将产品图纸分别交给不同的供应商，由供应商对相关零部件进行生产或配套采购，最后由公司进行组装、测试，成品经质量部检测合格后交付客户。（三）销售模式 公司主要采用直销的销售模式。公司通过业务员主动拜访、参加行业展会、网络推广等方式与客户建立联系，对于已有客户，通过保证服务质量、提高产品品质及稳定性等方式，增加客户粘性，以获取后续订单。在外贸方面，公司主要与外贸公司进行合作，通过外贸公司将产品出口至终端用户，同时公司也在逐步建立自己的海外销售网络。（四）研发模式 公司新产品、新工艺的研发主要由科条部负责，生产部和质量部等部门配合，公司的研发团队既主动把握市场方向，研究开发新产品，也根据客户需求，设计、研发定制化产品。公司现有五个产品研发小组，即拉丝组、着色二套组、成缆护套组、焊管组、室内缆组，各研发小组定期召开新产品开发项目会议，分析市场需求，交流新技术、新工艺等信息，确定近期新产品开发计划、调整新产品开发进度和协调解决新产品开发中的问题。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、公司财务状况、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为253,942,524.76元，较本期初213,310,603.80元，增加了19.05%，主要原因是光纤设备项目增多，预付账款、存货备货增加导致；负债总额为109,931,136.33元，较本期初的75,924,248.55元，上升了44.79%，主要是因为预收账款增加所致。2 2、公司经营成果、公司经营成果 报告期内，营业收入142,642,102.75元，较上年同期的145,971,394.49元，下降了2.28%，主要是光纤设备生产交货周期较长，导致营业收入下降；营业成本93,569,307.84元，较上年同期97，850，341.77元，下降了4.38%，主要是因为采取各种措施降低原材料成本和加强绩效考核，提高效率；归属于挂牌公司股东的净利润为26,605,033.18元，较上年同期微降了4.19%，主要是研发费用、管理费用、销售费用等增加。3 3、公司现金流量情况、公司现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金净流量为15,597,932.70元，较上年同期30,061,062.09元，下降了48.11%，主要是公司购买光纤设备，预付款增长所致。4 4、经营分析、经营分析 报告期内，公司紧紧围绕发展战略，专注于光纤光缆设备领域，提升核心竞争力。公司不断提高信息化建设，推进智能制造系统建设，新上产品全生命周期系统（PLM）、生产制造执行信息管理系统（MES）、电子仓库信息管理系统（WMS）、供应链管理系统（SRM）等管理系统，推进精益化管理，合理配置资源。5G下一代移动通信网络技术在无线技术和网络技术上不断创新发展，为光纤光缆市场带来了新的发展机遇，随着5G基站数量爆发式的增长，使得未来全球光纤光缆市场前景保持向好。根据前瞻产业研究院预计，未来4-6年，光纤光缆供给和需求量将继续保持稳定增长，增长率在15%左右。在光纤光缆市场扩张的推动下，光纤光缆设备、油膏、光纤被覆PBT 材料等光通信设备和材料的市场规模也不断扩大。为实现公司未来发展规划与目标，加强成长性、增强自主创新能力、提升核心竞争优势，公司采取以下措施：（1）、营销网络优化建设，抢占海外市场、营销网络优化建设，抢占海外市场 2018 年，中国市场需求持续增长，新兴市场光纤市场需求也成主要驱动力，目前印度市场光纤光缆设备需求强劲，公司在印度常驻售后服务人员，招聘了两名印度籍员工，用于印度客户服务。（2）、技术创新情况、技术创新情况 报告期内，立项技改和研发项目6大类，21项，优化了产品结构；实用新型专利授权1项，软件著作权4项；与武汉理工大学签订产学研合作协议，开展特种光纤工艺和设备研发。报告期内公司经营成果符合行业发展趋势。（3）、人力资源建设、人力资源建设 公司将加强人力资源管理体系建设。通过各种渠道引进研发、管理及营销等方面的高素质人才，建立起合理的人才梯队；同时，公司还将强化员工的岗位培训、在职培训和后续培训，建立科学、合理的人才继续教育体系，提高现有员工的整体素质和技能，最大限度的挖掘员工的潜能；另外，对科研、管理、销售等岗位，公司将设计合理的晋升通道，激励和稳固人才。（4）、规范财务管理，防范经营风险，保持公司健康发展、规范财务管理，防范经营风险，保持公司健康发展 公司一直在完善财务规范管理，防范经营风险。报告期内，公司财务管理规范的主要工作是：一是加强内控体系管理，建立风控体系；二是完善预算管理，实行了资金计划管理，尽量做到收支平衡；三是修订和补充善内部财务管理制度，使公司财务规范基本符合内控要求；四是加强公司应收账款、应付账款、物料等管理。上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 (二二)行业情况行业情况 英国商品研究机构 CRU 发布的 2018 年全球光纤光缆行业市场报告显示,全球光纤光缆市场在经历 了四年两位数的高速增长后进入低谷期,2018 年同比增长仅有 4%。这是自 2003 年以来的最低同比增长率,增速放缓主要是受中国市场需求影响。CRU 报告显示,中国市场 2018 年预制棒产能增加,并且市场需求放缓,导致光纤短缺在 2018 年中期结束。除此之外,全球最大的光缆客户中国移动的光纤光缆集采量不足,并且下半年未进行招标。同时,中国移动在 2018 年全年的实际光纤光缆月消耗量远远低于招标水平。此外,中国移动尚未宣布 2019 年的招标计划,因此,CRU 预计中国的众多省级运营公司将消化 2017 年底和 2018 年全年积累的库存。以上是 2018年中国光纤光缆市场疲软的主要原因。中国市场虽然不如人意,但是西欧和印度等市场却在大规模推出 FTTx 的影响下继续强劲增长。据 CRU统计,法国光缆需求增长达到 33%,成为继中国、美国和印度之后的全球第四大市场。法国 Orange 和其他安装FTTH的网络公司表示,他们的FTTH进展顺利,有可能提前完成建设;印度政府资助的 BharatNe项目取得了进一步进展,有线电视、移动和固定运营商的需求也有所增加。印度移动运营商之间的进一步整合改善了它们的财务状况和频谱持有量。展望 2019 年,将会有哪些因素决定全球光纤光缆市场的发展走向？对此,CRU 给予独到的见解首先是中国在 2019 年的 5G 基础设施的推动进程、运营商能否重现大规模的集采。此外,俄罗斯、美国、英国、德国、意大利以及即将举办东京奧运会的日本等国家,能否出现规模性的光纤光缆需求。其次是 4K、8K和 HDR 视频技术可能带来驱动更大的带宽需求,同时还有 4G 和即将到来的 5G 视频服务以及全球网络流量能否继续增长,将影响光纤光缆市场的发展。再者，中美贸易战、英国退欧战略、巴西新政府等其他问题所引发的不确定性,光纤光缆部署可能受到影响。另外,云计算和互联网流量继续推动对数据中心互联应用程序更大容量和新的光纤路由的需求。这些新线路包括都市、长途、国际和新的海底电缆系统。互联网和云服务公司,如亚马逊、Facebook、谷歌、微软等公司在 2019 年能否扩建大型数据中心,同样是决定光纤光缆市场的因素之 CRU 表示,尽管 2019 年看起来越来越有可能是又一个黯淡的年份,但在上述因素的叠加作用影响下,光纤光缆市场 2020 年或迎来转机。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,361,244.03 9.20%85,317,060.29 40.00%-72.62%应收票据与应收账款 53,424,810.10 21.04%60,508,814.85 28.37%-11.71%存货 78,326,001.69 30.84%43,831,420.08 20.55%78.70%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00%-固定资产 647,060.41 0.25%260,258.38 0.12%148.62%在建工程-短期借款-上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 长期借款-其他流动资产 70,402,472.02 27.72%12,998,892.54 6.09%441.60%预付款项 25,241,985.75 9.94%8,897,671.97 4.17%183.69%预收款项 77,047,653.31 30.34%35,653,841.06 16.71%116.10%资产总计 253,942,524.76-213,310,603.80-19.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同比减少 72.62%，主要是报告期末公司有较大资金的理财产品。2、存货较去年同比增加 78.70%，主要是公司在手订单增加，其中光纤拉丝产品交货周期长，导致库存一定程度增加。3、固定资产较去年同比增加 148.62%，主要是为经营需要购置别克商务车一辆。4、其他流动资产较去年同比增加 441.60%，主要是报告期末公司有较大资金的理财产品。5、预付款项较去年同比增加 183.69%，主要是公司在手订单有较大增长，因此提前采购光纤拉丝设备收线机、LED 固化炉等核心部件。6、预收款项较去年同比增加 116.10%，主要报告期内新增光纤拉丝项目和海外市场项目，合同金额较大，预收账款有较大增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 142,642,102.75-145,971,394.49-2.28%营业成本 93,569,307.84 65.60%97,850,341.77 67.03%-4.38%毛利率%34.40%-32.97%-管理费用 7,864,651.14 5.51%6,531,986.84 4.47%20.40%研发费用 11,152,980.94 7.82%8,569,456.19 5.87%30.15%销售费用 3,483,475.55 2.44%2,164,486.19 1.48%60.94%财务费用-334,143.02-0.23%-95,287.01-0.07%-250.67%资产减值损失 648,497.85 0.45%944,326.82 0.65%-31.33%其他收益 1,278,999.53 0.9%1,785,203.61 1.22%-28.36%投资收益 2,668,043.11 1.87%1,319,424.94 0.90%102.21%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.03%0.00 0.00%-营业利润 29,804,815.01 20.89%31,873,280.90 21.84%-6.49%营业外收入 152,790.28 0.11%94,216.08 0.06%62.17%营业外支出 320,340.29 0.22%76,927.24 0.05%316.42%净利润 26,605,033.18 18.49%27,767,411.23 19.02%-4.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 1、管理费用较去年同比增加 20.40%，主要是海外市场费用增长，职工薪酬有所增加。2、销售费用较去年同比增加 60.94%，主要原因是市场竞争加剧，加大市场投入，同时运输装卸费大幅增加。3、研发费用较去年同比增加 30.15%，主要是为了提高产品附加值和市场竞争力，加大技改和新产品研发投入，研发人员数量和工资薪酬均有增加。4、财务费用较去年同比减少 250.67%，主要是汇率变动较大，导致汇兑收益有较大变动。5、其他收益较去年同期减少 28.36%，主要是除软件产品退税外的其他政府补助减少。6、投资收益较去年同期增加 102.21%，主要是理财产品的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 136,916,130.09 141,577,421.94-3.29%其他业务收入 5,725,972.66 4,393,972.55 30.31%主营业务成本 91,179,616.99 96,125,498.37-5.15%其他业务成本 2,389,690.85 1,724,843.40 38.55%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%光纤类设备 51,109,903.98 37.33%63,030,769.40 44.52%光缆类设备 85,806,226.11 62.67%78,546,652.54 55.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收收入金额入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 103,647,631.83 75.70%99,491,164.14 70.27%境外 33,268,498.26 24.30%42,086,257.80 29.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入和成本增加，主要是产品售后维修配件需求增长所致。2、光缆类设备多于光纤类设备，主要是海外光缆类设备增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中天科技集团有限公司 45,468,886.98 31.88%是 2 威海长和光导科技有限公司 17,521,367.42 12.28%否 3 山东富通光导科技有限公司 13,504,273.55 9.47%否 4 宁波余大通信科技有限公司 7,241,379.31 5.08%否 5 四川和泰光纤有限公司 5,025,641.40 3.52%否 合计合计 88,761,548.66 62.23%-上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 注：江苏中天科技股份有限公司、中天世贸有限公司、广东中天科技光缆有限公司、中天科技沈阳光缆有限公司、四川天府江东科技有限公司、中天智能装备有限公司、苏北光缆有限公司关联方销售合并成中天科技集团有限公司计算关联交易金额。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海睿梵自动化科技有限公司 5,693,162.93 4.55%否 2 无锡市宏晨电工机械有限公司 4,648,468.97 3.71%否 3 南通弘峰机电有限公司 2,903,272.41 2.32%否 4 无锡市铁航机械有限公司 2,837,982.76 2.27%否 5 上海军军电控设备有限公司 2,797,689.66 2.24%否 合计合计 18,880,576.73 15.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,597,932.70 30,061,062.09-48.11%投资活动产生的现金流量净额-57,507,945.95 22,847,600.19-351.70%筹资活动产生的现金流量净额-19,980,000.00-86,700.00 22,944.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增长 7,063.65 万元，但是购买商品、接受劳务支付的现金增长 8,065.26 万元，系公司在手订单增加，其中光纤拉丝项目合同金额大、项目周期长，公司垫资较多所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动大，主要是报告期末公司有较大金额理财产品未赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额变动大，主要是 2018 年利润分配 1998 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度公司累计购买理财产品 499,000,000.00 元，累计赎回理财产品 439,000,879.45 元，累计收益 2,668,043.11 元，理财余额 70,000,000.00 元。2017 年股东大会审议通过关于关于确定并授权使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案，公司拟于 2018 年度使用单笔不超过人民币 5,000 万元、总额不超过人民币 60,000 万元的自有闲置资金购买短期（不超过一年）保本型或低风险型的金融机构理财产品，有效期内投资额度可滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度内，该议案仅针对银行理财。为提高公司自有闲置资金使用效率，在保障公司资金流动性和安全性的前提下，公司自 2018 年 5月 15 日至 2018 年 12 月 31 日购买广发证券随鑫益 1 号 3M-X 理财产品共三笔。该事项关于追认公司使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案已经第一届董事会第九次会议和第一届监事会第七次会议审议通过。上海昱品通信科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 (五五)非标准审计意见说非标准审计意见说明明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本公司根据上述规定对会计政策做出相应变更，该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：2017.12.31/2017年度 调整前 调整后