872995_2018_柳晶科技_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 2018 年度报告 柳晶科技 NEEQ:872995 柳州市柳晶科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .8383 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、柳晶科技、挂牌公司 指 柳州市柳晶科技股份有限公司 有限公司、柳晶有限 指 柳州市柳晶科技有限公司，挂牌公司前身 至臻投资 指 柳州市至臻投资管理中心（有限合伙）RMB 指 人民币 覆膜砂 指 在使用前在表面复合涂覆有一层高分子树脂膜的砂粒，为公司主营产品之一 再生砂 指 利用专用的设备和技术将铸造使用后废（旧）砂进行处理和加工，使其再次具有使用性能和价值的铸造用材料，可以再次作为覆膜砂或其它砂产品的基础材料而循环使用，为公司主营产品之一 宝珠砂 指 又名电熔陶粒，是石英砂的高级替代品，为公司主要原材料之一。乌洛托品 指 白色吸湿性结晶粉末或无色有光泽的菱形结晶体，主要用作树脂和塑料的固化剂、氨基塑料的催化剂和发泡剂、橡胶硫化的促进剂（促进剂 H）、纺织品的防缩剂等，为公司主营产品之生产辅料 硬脂酸钙 指 作聚氯乙烯的热稳定剂和多种塑料加工的润滑剂，脱模剂等。在硬质制品中，与盐基性铅盐、铅皂配合可提高凝胶化速度，公司主营产品之生产辅料 水杨酸 指 用作环氧树脂固化的促进剂，也可作为防腐剂。可用来制备水杨酸甲酯、水杨酸乙酯等合成香料。染料工业用作制备直接染料及酸性染料等的原料，公司主营产品之生产辅料 树脂 指 受热后有软化或熔融范围，软化时在外力作用下有流动倾向，常温下是固态、半固态，有时也可以是液态的有机聚合物，公司主营产品之生产辅料 砂芯 指 砂芯是铸造生产中用于制造型芯的材料，由铸造砂、型砂粘结剂等组成。粒度 指 颗粒的大小。通常球体颗粒的粒度用直径表示，立方体颗粒的粒度用边长表示。对不规则的颗粒，可将与该颗粒有相同行为的某一球体直径作为该颗粒的等效直径，为公司主营产品属性之一 溃散 指 溃散性的简称，铸件浇注并凝固后，砂型、砂芯被打碎的难、易程度，也叫除砂性。查新 指 查找工艺、技术及专利是否处于市面上先进水平，以及市面上同类型技术及专利情况，并形成报告 3D 打印 指 快速成型技术的一种，它是一种以数字模型文件为基础，运用粉末状金属或塑料等可粘合材料，通过逐层打印的方式来构造物体的技术。5 PVC 指 聚氯乙烯，英文简称 PVC（Polyvinyl chloride)，曾是世界上产量最大的通用塑料，应用非常广泛。在建筑材料、工业制品、日用品、地板革、地板砖、人造革、管材、电线电缆、包装膜、瓶、发泡材料、密封材料、纤维等方面均有广泛应用。铸件 指 铸件是用各种铸造方法获得的金属成型物件，即把冶炼好的液态金属，用浇注、压射、吸入或其它浇铸方法注入预先准备好的铸型中，冷却后经打磨等后续加工手段后，所得到的具有一定形状，尺寸和性能的物件。铸造 指 铸造是指将固态金属熔化为液态倒入特定形状的铸型，待其凝固成形的加工方式。被铸金属有：铜、铁、铝、锡、铅等，普通铸型的材料是原砂、黏土、水玻璃、树脂及其他辅助材料。特种铸造的铸型包括：熔模铸造、消失模铸造、金属型铸造、陶瓷型铸造等。直销 指 厂家直接销售，不经过代理直接销售 OECD 指 经济合作与发展组织（英语：Organization for Economic Co-operation and Development），简称经合组织（OECD），是由 35 个市场经济国家组成的政府间国际经济组织，旨在共同应对全球化带来的经济、社会和政府治理等方面的挑战，并把握全球化带来的机遇。成立于 1961 年，目前成员国总数 35 个，总部设在巴黎。财政部税政司 指 中华人民共和国财政部税政司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013 年 12 月 30 日修订）关联关系 指 公司 5%以上持股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 内核小组 指 申万宏源证券有限公司全国中小企业股份转让系统挂牌项目内部审核小组 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司，为全国股份转让系统运营机构 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任文强、主管会计工作负责人黄晓云及会计机构负责人（会计主管人员）黄晓云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大客户依赖风险 公司报告期内前五大客户的销售额占相应期间收入的比例较高，公司对重大客户存在一定程度的依赖。虽然公司自成立以来，与重大客户合作关系良好且稳定，并依靠较高的产品质量、及时的响应速度和合理的价格，进而取得客户的信任，成为重大客户覆膜砂类产品的核心供应商。但如果部分客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。另外，客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响，并进而影响公司的盈利。重大供应商依赖风险 公司供应商主要为化工、砂土材料企业，由于目前市场上可提供上述服务的供应商数量较多，公司具有自主选择性，但当前前五大供应商集中度仍然较高，如果部分供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形，公司需要在短期内调整供应商，将会对公司的采购造成一定负担。公司未取得排污许可证风险 根据排污许可管理办法（试行）（部令第 48 号）、固定污染源排污许可分类管理名录（2017 年版）(部令第 45 号)相关规定，公司所处行业为非金属废料和碎屑加工处理，该行业需在2019 年底前申领排污许可证，公司如未按时取得排污许可证的情形存在被行政处罚的法律风险。大额票据结算风险 公司第一大客户柳州五菱柳机动力有限公司与公司结算全额采用票据结算。虽然公司应收票据余额与公司营业收入相比规模7 较小，且报告期内公司应收票据结算均未出现付款方违约情况。但随着公司业务规模不断扩大，公司应收票据结算金额将逐年增加，公司存在大额票据结算的风险。经营活动现金流量为负的风险 虽然公司具备稳定的大客户且结算周期较短，但由于大客户结算基本采用银行承兑汇票，导致公司现金流量持续为负。如公司长期无法开发新客户并采用现金结算，公司经营活动现金流量将长期处于高压状态，必将提高公司财务成本，影响公司经营成果。公司所得税税率变动的风险 根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知（财税2009166 号）公司符合享受所得税优惠政策条件，可以享受企业所得税“三免三减半”的优惠，享受优惠期间 2016 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。如公司后续经营过程中，无法享受上述企业所得税税收优惠政策，公司经营业绩将受到一定程度影响。原材料价格波动风险 公司主营产品原辅材料为砂土、树脂等矿物及化工材料，该类材料受宏观经济和国内及国际市场大宗商品交易价格影响较大，如果宏观经济及大宗商品市场出现波动，导致公司原辅材料价格大幅度上涨，将对公司经营成本造成一定的负面影响。公司经营净利润对非经常性损益依赖的风险 报告期内，公司非经常性损益占净利润比例较高，公司实际经营中净利润对非经常性损益存在一定程度的依赖。若公司非经常性损益金额急剧下降，公司经营业绩将受到一定程度影响。公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，设立财务部并完善财务管理，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体制需要在生产经营过程中逐渐完善，公司各项治理机制执行的有效性需要时间的检验，公司短期内仍可能存在治理风险。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为任文强，任文强直接持有公司 68.64%股份，任文强担任公司董事长、总经理，其在公司决策制定、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 柳州市柳晶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liuzhou Liujing Technology Co.,Ltd 证券简称 柳晶科技 证券代码 872995 法定代表人 任文强 办公地址 柳州市新兴工业园兴福路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄晓云 职务 董事、财务负责人 电话 0772-7531909 传真 0772-7531909 电子邮箱 公司网址 http:/ 柳州市新兴工业园兴福路 12 号 545006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 10 日 挂牌时间 2018 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业42 废弃资源综合利用业422 非金属废料和碎屑加工处理4220 从各种废料包括固体废料、废水（液）、废气等中回收，或经过分类，使其适于进一步加工为新原料的非金属废料和碎屑的再加工处理活动 主要产品与服务项目 废（旧）砂再生砂和铸造用覆膜砂的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,655,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 任文强 实际控制人及其一致行动人 任文强 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450221052709863H 否 注册地址 柳江县新兴工业园利业路 10 号 否 注册资本（元）11,655,000.0 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 单闽 田李鹏 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2019 年 4 月 2 日，公司发布拟收购周垚持有的柳晶（溧阳）环保科技有限公司 39%的股权的公告（公告号：2019-009），收购价格为 1 元。股权收购完成后，公司持有柳晶（溧阳）环保科技有限公司 90%的股权；2、2019 年 4 月 2 日，公司发布拟收购周磊持有的柳晶（长春）环保科技有限公司 39%的股权的公告（公告号：2019-009），收购价格为 1 元。股权收购完成后，公司持有柳晶（长春）环保科技有限公司 90%的股权；3、2019 年 4 月 9 日，公司发布拟收购王悦持有的柳晶（溧阳）环保科技有限公司 10%的股权的公告（公告号：2019-011），收购价格为 1 元。股权收购完成后，公司持有柳晶（溧阳）环保科技有限公司 100%的股权；4、2019 年 4 月 9 日，公司发布拟收购王悦持有的柳晶（长春）环保科技有限公司 10%的股权的公告（公告号：2019-011），收购价格为 1 元。股权收购完成后，公司持有柳晶（长春）环保科技有限公司 100%的股权。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,702,135.83 32,798,711.46 24.10%毛利率%36.02%33.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,226,640.71 5,446,386.80-4.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,514,790.11 4,191,804.27-63.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.62%35.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.42%27.58%-基本每股收益 0.48 0.58-17.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 73,810,414.02 27,095,173.32 172.41%负债总计 47,392,248.96 8,621,838.51 127.82%归属于挂牌公司股东的净资产 27,009,975.52 18,473,334.81 46.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 1.85 151.35%资产负债率%（母公司）30.03%31.80%-资产负债率%（合并）26.61%31.80%-流动比率 1.35 2.18-利息保障倍数 14.33 80.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,564,956.46-1,220,552.68 3,095.77%应收账款周转率 5.59 5.95-存货周转率 4.65 6.37-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%172.41%92.4%-营业收入增长率%24.10%39.85%-净利润增长率%-24.37%55.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,655,000 10,000,000 16.55%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%期末较期初增加 1,655,000 元，是柳州市至臻投资管理中心（有限合伙）投入的股本。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 税收返还、减免 1,383,317.52 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,237,116.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,416.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,711,850.60 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,711,850.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,468,000.00 应收账款 5,819,223.80 应收票据及应收账款 9,287,223.84 应付账款 1,504,798.52 应付票据及应付账款 1,504,798.52 管理费用 3,518,173.98 1,202,776.10 研发费用 2,315,397.88 1、变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业 会计 准则 解释第 10 号 关 于以使 用固 定资 产产 生的收 入为 基础 的折 旧方 法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：（1）解释第 9-12 号 采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）财务报表列报 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：合并资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 3,468,000.00-3,468,000.00 应收账款 5,819,223.84-5,819,223.84 应收票据及应收账款 9,287,223.84 9,287,223.84 资产总计 9,287,223.84 9,287,223.84 应付账款 1,504,798.52-1,504,798.52 应付票据及应付账款 1,504,798.52 1,504,798.52 负债和股东权益总计 1,504,798.52 1,504,798.52 13 2017 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目：母公司资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 3,468,000.00-3,468,000.00 应收账款 5,819,223.84-5,819,223.84 应收票据及应收账款 9,287,223.84 9,287,223.84 资产总计 9,287,223.84 9,287,223.84 应付账款 1,504,798.52-1,504,798.52 应付票据及应付账款 1,504,798.52 1,504,798.52 负债和股东权益总计 1,504,798.52 1,504,798.52 2017 年度受影响的合并利润表项目：合并利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 3,518,173.98-2,315,397.88 1,202,776.10 研发费用 2,315,397.88 2,315,397.88 合计 3,518,173.98 3,518,173.98 2017 年度受影响的母公司利润表项目：母公司利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 3,518,173.98-2,315,397.88 1,202,776.10 研发费用 2,315,397.88 2,315,397.88 合计 3,518,173.98 3,518,173.98 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内大型专业覆膜砂生产供应商及废旧砂资源化解决方案提供商，具备铸造废砂循环利用的一体化、覆膜砂生产、砂芯生产、石油压裂支撑剂、铸造辅料生产的能力，形成了原料自给产品生产及延伸制造综合服务优势，并具有独立自主知识产权的核心废砂再生设备和覆膜砂设备制造子公司。公司拥有独立完整的采购、生产、销售体系，根据市场需求、自身情况、市场规则和运作机制，公司独立进行生产经营活动。公司主营业务为铸造旧砂、铸造废弃物综合利用、回收、加工、销售；覆膜砂、覆膜砂砂芯、无机粘结剂、陶粒砂、压裂支撑剂、铸造辅助材料、铸造涂料、陶粒混凝土、水泥制品、节能环保建材、再生透水材料、建筑装饰材料的研发、生产、销售。1、采购模式 公司的主营产品覆膜砂主要原材料包括原砂、酚醛树脂等，公司采购管理中心根据生产管理中心每月报送的生产计划来确定采购计划，在此基础上会在原材料价格处于低位时进行一定的储备。原材料、辅助材料基本来源于国内，市场供应充足。在采购定价方面，采购管理中心会不定期进行询价，主要原材料通过招投标方式采购，保证及时掌握原材料市场价格走势，以确保公司采购时获得最优价格。在供应商方面，公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，根据产品结构调整不断开发新的供应商，以保证公司原材料及时供应。2、销售模式 公司覆膜砂产品采取直接面向客户销售的方式，不存在代理或经销的销售模式。公司铸造废砂再生处理业务主要采取两种模式：一种是公司与客户采取长期合作模式，由公司在客户厂中建设铸造废砂再生处理生产线，为客户铸造废（旧）砂进行再生循环利用，再生砂返销给客户或用作生产覆膜砂的原料，双方合作具有排他性。另一种模式是公司在铸造企业集中地区建设铸造废砂再生处理中心，客户铸造产生的铸造旧砂由公司无偿回收，并对铸造废砂进行再生处理。废砂再生处理后，替代天然硅砂作为公司覆膜砂产品生产过程中的原料，或者销售给铸造企业代替天然硅砂使用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对较为复杂的宏观经济和市场环境，公司利用国家各项经济和产业政策，努力克服各种不利因素，在继续耕耘有机铸造旧砂、铸造废弃物综合利用、回收、加工、销售；覆膜砂、覆膜砂砂芯、研发生产和销售业务的同时，聚焦和大力拓展无机铸造旧砂、铸造废灰、废渣综合循环利用以及铸造环保设备的研发、生产、销售业务，获批柳州市企业技术中心，加快核心团队建设和人才引进，全面完善市场渠道布局，加大产品技术研发升级力度，持续强化公司治理，不断提升经营业绩水平。报告期内，在公司股东会、董事会、管理层的共同推进与员工的共同努力下，公司业绩同比实现较大幅度增长，各项核心工作取得新突破和新成效。1、经营业绩经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 4,070.21 万元，同比增长 24.10%；归属于母公司的净利润 522.66 万元，同比增长 4.03%；经营活动产生的流量净额为 881.5 万元，同比增加 822.21 万元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 7,371.04 万元；归属于母公司的净资产为 2,701.00 万元。2、业务开展情况业务开展情况 报告期内，为满足客户需求及市场业务拓展需要，公司先后在江苏溧阳、吉林长春、广西柳州成立柳晶（溧阳）环保科技有限公司、柳晶（长春）环保科技有限公司、柳晶机械设备（溧阳）有限公司和柳州柳晶环保科技有限公司等四个子公司，当前，四个子公司厂房建设中，根据规划，将建设形成拥有具有国际先进水平、全电脑控制的自动化覆膜砂生产线、铸造废（旧）砂再生生产线透水建材生产线的生产基地，其中长春基地将建设成为国内第一个无机废砂处理生产基地。这些生产基地是围绕铸造企业集群而建设的，有利于下游客户就近选择供应商、及时满足客户生产需求、接收并处理客户的反馈意见，提高公司在行业内的知名度和认知度，另外，公司就近客户建设生产基地可以有效降低运输成本，提高利润空间，四个基地预计均在 2019 年实现投产，届时将为公司业绩带来新的增长点。未来，公司还将继续在铸造产业集群的区域进行合理布局，建设生产基地，如长江中下游地区，西南地区，华南地区等，将服务领域进一步拓宽，提高公司的市场占有率，促进可持续性发展。3、技术研发技术研发 技术创新是企业的第一生产力，公司在技术研发的道路上始终不遗余力。公司通过持续的研发投入，以工匠精神不断积累和坚持提升技术水平，加快技术研发，报告期内，公司累计申请发明专利 37 项、实用新型专利 19 项；通过 ISO19001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系及知识产权管理体系认证；获批柳州市企业技术中心；获批广西壮族自治区清洁生产企业、广西知识产权优势培育企业、中注协“中国铸造行业教育培训基地”、中铸协“企业信用 AA”等级；公司项目“铸造固体废弃物综合循环利用”获得广西创新创业大赛三等奖；公司产品及服务获得广西柳工股份有限公司认可获“最佳服务奖”。公司长期耕耘于铸造固体废弃物综合循环利用领域，对行业发展有深刻理解，不断将新技术、新理念与行业需求相结合，不断推出新产品与服务。4、内部管理、内部管理 报告期内，公司严格按照证监会和股转公司要求规范公司运作，继续完善经营管理，进一步规范治理结构，强化内部控制制度，加强财务预算和决算管理，提升公司管理管控水平，提高公司整体运营成效；通过公司内部制度的不断完善和规范管理，有效预防和减少了经营风险的发生，增强了公司稳定且可持续发展的能力。16 (二二)行业情况行业情况 铸造业是国家工业发展的基础，涉及国家的多个领域，2018 年我国的铸件产量达到 4,935 万吨，较与 2017 年基本持平。同时，铸造企业排放废砂、废渣及废灰等固体废弃物带来的污染越来越严重，据粗略统计，每生产 1t 合格铸件，需消耗 1t 新砂，同时废弃 1.0t1.2t 旧砂。按每吨铸件约产生 1.2t 旧砂计算，2018 年铸造行业产生旧砂多达 5,922 万吨左右。这些固体废弃物多被掩埋、丢弃和少部分再利用处理，一方面大量占用土地资源，导致土壤碱性，严重污染环境，甚至影响地下水质，对人体造成巨大危害；另一方面由于新矿产资源的开采，又很大程度上破坏了生态环境，消耗大量自然资源，同时需浪费场地及运输车辆等资源对掩埋固体废弃物进行处理。随着中国铸造企业生产规模的不断扩大，铸造产量不断提升，铸造固体废弃物排放的危害将日益凸显，环境污染与资源耗用问题急需完整解决方案。近年环保已严令禁止铸造厂排放固体废弃物出厂，铸造废弃物处理已是铸造企业急需解决的难题。中华人民共和国工业和信息化部 2013 年第 26 号铸造行业准入条件要求企业应配备与生产能力相匹配的造型、制芯、砂处理、清理等设备。2017 年 5 月 22 日，中共中央政治局常委、全国人大常委会委员长张德江主持召开全国人大常委会固体废物污染环境防治法执法检查组第一次全体会议。铸造废弃物的处理上升到了国家层面。2017 年 12 月 27 日，工信部、科技部两部委联合发布了国家鼓励发展的重大环保技术装备目录（2017 年版），将“铸造废旧砂再生成套技术装备”入选目录，将有力推进铸造行业环保治理和废砂再生循环利用。2018 年 6 月 27 日，国务院下发打赢蓝天保卫战三年行动计划将“深化工业污染治理。推开展钢铁、建材、有色、火电、焦化、铸造等重点行业及燃煤锅炉无组织排放排查，建立管理台账，对物料(含废渣)运输、装卸、储存、转移和工艺过程等无组织排放实施深度治理”归入计划范围。铸造业是工业制造的重要一环，然而，铸造业会产生大量的固体废弃物，如果处理不当，会严重制约行业的健康发展，因此我国铸造固体废弃物综合循环利用将有非常大的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,912,566.39 13.43%3,305,754.29 12.20%199.86%应收票据与应收账款 6,773,051.96 9.18%9,287,223.84 34.28%-27.07%存货 6,602,291.34 8.94%4,600,903.64 16.98%43.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,641,988.16 9.00%6,069,724.76 22.40%9.43%在建工程 14,440,550.09 19.56%-短期借款 6,955,000.00 9.42%5,000,000.00 18.45%39.10%长期借款-资产合计 73,810,414.02 27,095,173.32 172.41%17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末较期初增加 660.68 万元，主要原因是子公司投入的投资款所致。2、应收票据与应收账款：期末较期初减少 251.41 万元，主要原因是年末采取回款措施，对重点应收客户加大催款力度，按预期收回全部应回笼款项，应收账款减少。3、存货：期末较期初增加 200.14 万元，主要原因是 2018 年年末原材料价格下浮时加大外购量，使得库存存货相应增加。4、在建工程：期末较期初增加 1444.06 万元，主要原因是增加部分的金额都是公司新厂房建设投入。5、短期借款：期末较期初增加 195.50 万元，主要原因是增加建设银行的贷款 195.50 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,702,135.83-32,798,711.46-24.10%营业成本 26,042,522.51 63.98%21,922,856.00 66.84%18.79%毛利率%36.02%-33.16%-管理费用 7,219,365.28 17.74%1,202,776.10 3.67%500.23%研发费用 4,290,980.23 10.54%2,315,397.88 7.06%85.32%销售费用 1,870,714.28 4.60%1,672,367.81 5.10%11.86%财务费用 800,102.23 1.97%414,063.19 1.26%93.23%资产减值损失 46,977.14 0.12%965,119.77 2.94%-95.13%其他收益 2,532,433.72 6.22%1,161,587.19 3.54%118.01%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-10,795.17-0.03%汇兑收益-营业利润 2,779,039.76 6.83%5,364,186.63 16.35%-48.19%营业外收入 1,207,216.88 2.97%84,000.17 0.26%1,337.16%营业外支出 27,800.00 0.07%1,800.00 0.01%1,444.44%净利润 4,119,130.25 10.12%5,446,386.80 16.61%-24.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入期末较上期增加 790.34 万元，增幅 24.10%，主要原因是公司战略，增加客户所致。2、管理费用：管理费用期末较上期增加 601.66 万元，增幅 500.23%，主要原因是新三板申报的中介费用，以及今年新设 3 家公司的运营费用增加导致。3：研发费用：研发费用期末较期初增加 197.56 万元，增幅 85.32%，主要原因是公司持续加大对研18 发投入，新增研发项目导致。4、财务费用：财务费用期末较上期增加 38.60 万元，增幅 93.23%，主要原因是公司融资费用和汇票贴现费用以及利息支出增加所致。5、其他收益：其他收益期末较上期增加 137.08 万元，增幅 118.01%，主要原因是税收返还，政府项目补助增加。6、资产减值损失：资产减值损失期末较上期减少 91.81 万元，变动-95.13%，主要原因是应收账款比去年减少 251 万元，计提坏账准备减小所致。7、营业利润：营业利润期末较上期减少 258.51 万元，变动-48.19%主要原因是新三板申报的中介费用，以及今年新设 3 家公司的运营费用增加影响比较大。8、营业外收入：营业外收入期末较上期增加 112.32 万元，增幅 1337.16%，主要原因是 2018 年政府相关补贴比去年增加 112.32 万元所致。9、营业外支出：营业外支出期末较上期增加 2.60 万元，增幅 1444.44%，主要原因是公司持续资助广西柳州市融水县贫困生 8 人和五保户 1 户，解决 8 个困难家庭入学和 1 个五保户家庭生活问题所致。10、净利润：净利润期末较上期减少 132.73 万元，变动-24.37%，主要原因是管理费用增加，今年新设的 3 家公司还在筹建阶段，没有营业收入，运营费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 39,722,404.90 31,215,229.15 27.25%其他业务收入 979,730.93 1,583,482.31-38.13%主营业务成本 25,261,691.17 20,664,771.53 22.25%其他业务成本 780,831.34 1,258,084.47-37.93%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%覆膜砂 37,724,139.34 92.68%30,968,260.74 94.42%再生砂 766,476.02 1.88%246,968.41 0.75%涂料 676,577.13 1.66%泥芯 555,212.41 1.36%其他 979,730.93 2.41%1,583,482.31 4.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营收入的变化：主营业务收入期末较期初增加 790.34 万元，主要原因是公司基本业务为覆膜砂销售，保持稳定，本期新增涂料和砂芯产品销售，主要是公司原有客户增加需求所致。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州五菱柳机动力有限公司 30,424,635.66 74.75%否 2 柳工柳州铸造有限公司 3,069,909.06 7.54%否 3 柳州市友军机械配件铸造有限公司