872629_2018_科丰电子_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 科丰电子 NEEQ:872629 杭州科丰电子股份有限公司 HANGZHOU KEFENG ELECTRONIC CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 3 日，公司取得同意挂牌的函，科丰电子（股票代码：872629），并于 2018 年 3 月 5 日正式挂牌。2018 年 10 月 23 日，公司取得计算机软件著作权登记证书，证书号：软著登字第 3172747 号，名称为：科丰 KST450-2/60/KA8-2 智能控制器控制软件 V1.0。2018 年 11 月 30 日，公司取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201833001620。公司荣获中国低压电器行业最佳供应商。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、科丰电子 指 杭州科丰电子股份有限公司 有限公司、科丰有限 指 杭州科丰电子有限公司 股东会 指 杭州科丰电子股份有限公司股东会 股东大会 指 杭州科丰电子股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州科丰电子股份有限公司董事会 监事会 指 杭州科丰电子股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 杭州科丰电子股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 报告期 指 2018 年度，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 杭州科丰电子股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 科丰投资 指 平阳科丰投资管理合伙企业（有限合伙）科鼎投资 指 平阳科鼎投资管理合伙企业（有限合伙）浙江科丰 指 浙江科丰电子有限公司 良正电子 指 乐清市良正电子科技有限公司 智能控制器 指 以微控制器（MCU）芯片或数字信号处理器（DSP）芯片为核心，依据不同功能要求辅以外围模拟及数字电子线路，并置入相应的计算机软件程序，经电子加工工艺制造而形成的电子部件 电子元器件 指 电子元件和电小型的机器、仪器的组成部分，其本身常由若干零件构成，可以在同类产品中通用；常指电器、无线电、仪表等工业的某些零件，如电容、晶体管、游丝、发条等子器件的总称 嵌入式软件 指 嵌入在硬件中的操作系统和开发工具软件 MCU 指 微控制单元（Micro Controller Unit），又称单片微型计算机，是把中央处理器、存储器、定时/计数器、各种输入输出接口等都集成在一块集成电路芯片上的微型计算机 DSP 指 数字信号处理器（Digital Signal Processor），即一种专用于数字信号处理的微处理器，将信号以数字方式表示并处理 PCB 指 印制电路板（Printed Circuit Board），是电子5 元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的载体 ARM Cortex-M3 指 一种 32 位处理器内核，采用了哈佛结构，拥有独立的指令总线和数据总线，可以让获取指令与数据访问并行不悖 WINDOWS 结构 指 视窗结构 TVS 保护 指 瞬态抑制二极管保护 VSR 保护 指 压敏电阻保护 EEPROM 指 电可擦可编程读写存储器 带通滤波电路 指 通过某一频率范围内的频率分量，将其他范围的频率分量衰减到极低水平的滤波电路 AD 转换 指 模拟信号转数字信号 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王敏、主管会计工作负责人叶晓娜及会计机构负责人（会计主管人员）叶晓娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 应收账款收回的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31日 的 应 收 账 款 账 面 余 额 分 别 为39,417,194.77 元38,807,643.35 元和 37,195,970.78 元，占各期营业收入的比例分别为 69.14%、71.14%和 70.80%，占比较高，若公司未来不能有效地对应收账款进行管理，则应收账款不能按期或无法收回的风险会相应增加。2 技术人才流失的风险 公司所处行业为技术驱动型行业，无论是智能控制器硬件产品的生产制造，还是软件产品的开发，都需要专业的研发技术人员，同时，要适应下游产品的更新换代，还需要较多的技术人员进行技术研发。因此技术人才的稳定性对公司持续稳定经营至关重要，如果公司技术人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键技术人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。3 市场竞争加剧的风险 近年来，我国智能控制器制造行业快速发展，行业发展潜力巨大，前景广阔，同时，智能控制器制造行业基本上处于完全竞争状态，越来越多的公司进入这个行业，客户需求也在快速变化和不断提升，行业竞争不断加剧。如果未来公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量、满足客户需求，将导致公司的市场竞争能力下降，对公司生产经营产生不利影响。4 实际控制人不当控制的风险 王敏、叶江云为公司共同实际控制人，二人已签订一致行动7 协议。股东王敏直接持有公司股份 4,104,000 股，占公司总股本的 34.20%，且通过平阳科丰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 7,246 股，合计持有公司股份 4,111,246 股，占公司总股本的 34.26%；叶江云直接持有公司股份 3,456,000股，占公司总股本的 28.80%，且通过平阳科鼎投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 24,030 股，合计持有公司股份 3,480,030 股，占公司总股本的 29.00%。二人合计直接及间接持有公司 63.26%的股份。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。5 未全员缴纳社保、住房公积金的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司在册员工为 133 人，报告期内公司缴纳社保的员工为 127 人、缴纳住房公积金的员工为 124 人，公司未为全员缴纳社保、住房公积金。截至本报告期，公司在册员工为 133 人，公司已为 124 名员工缴纳社保、住房公积金，9 名未缴纳社保、住房公积金的员工因个人原因自愿放弃缴纳社保、住房公积金并已出具自愿放弃承诺书，部分为兼职人员。虽然如此，公司仍存在补缴社保、住房公积金的风险，增加公司人工成本，进而对公司经营产生一定影响。6 税收优惠政策变化的风险 公司于 2015 年开始享受企业所得税“两免三减半”优惠，2018年认定为“高新技术企业”，2015 年、2016 年免缴企业所得税，2017 年按 12.5%的税率缴纳企业所得税，2018-2020 年按 15%的税率缴纳企业所得税。公司拥有多个软件产品证书，根据软件企业税收优惠政策，公司销售自产软件产品增值税税负率超过3%，享受增值税即征即退政策。公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率缴纳增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分，即征即退。如果国家或者地方有关软件企业的所得税优惠政策发生变化，或者未来公司未能通过软件企业年检以及高新技术企业的复审，公司将不能继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将会受到一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州科丰电子股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU KEFENG ELECTRONIC CO.,LTD.证券简称 科丰电子 证券代码 872629 法定代表人 王敏 办公地址 杭州钱江经济开发区顺风路 536 号能源与环境产业园 8 号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶晓娜 职务 董事会秘书 电话 0571-89026190 传真 0571-89026190 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州钱江经济开发区顺风路 536 号能源与环境产业园 8 号厂房 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 31 日 挂牌时间 2018 年 3 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造-399-3990 其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 公司是一家专业的低压电器智能控制器制造企业，主要从事低压电器行业中低压断路器智能控制器产品的研发、生产和销售业务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 王敏、叶江云 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100691729609N 否 注册地址 浙江省杭州钱江经济开发区顺风路536号能源与环境产业园8号厂房 否 注册资本（元）12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋守东、穆维宝 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,539,850.73 54,549,496.81-3.68%毛利率%50.16%49.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,377,226.87 12,226,919.80 1.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,955,940.31 12,113,268.02-9.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.83%35.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.09%35.35%-基本每股收益 1.03 1.14-9.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 71,722,683.36 68,801,376.77 4.25%负债总计 13,588,989.81 23,044,910.09-41.03%归属于挂牌公司股东的净资产 58,133,693.55 45,756,466.68 27.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.84 3.81 27.03%资产负债率%（母公司）18.95%33.49%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.68 3.74-利息保障倍数 50.08 15.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,754,782.46 3,213,131.28 359.20%应收账款周转率 1.38 1.47-存货周转率 1.92 2.46-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.25%0.51%-营业收入增长率%-3.68%-4.31%-净利润增长率%1.23%-27.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,625,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-588.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,624,411.56 所得税影响数 203,125.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,421,286.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,600,895.67 0 应收账款 36,791,005.56 0 12 应收票据及应收账款 0 43,391,901.23 应付票据 0 0 应付账款 7,760,160.32 0 应付票据及应付账款 0 7,760,160.32 应付利息 14,743.73 0 应付股利 0 0 其他应付款 1,317.00 16,060.73 管理费用 12,352,961.62 8,827,667.78 研发费用 0 3,525,293.84 注：根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）变更。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于低压断路器智能控制器的研发、生产与销售，是国内专业的智能控制器生产商之一。公司从成立开始就一直非常重视产品的品质，严格按照客户要求进行产品生产，在生产的各个环节均建立了严格的质量控制方法，保证产品质量控制。公司拥有德国爱莎选择焊系统、日本 JUKI 贴片生产线、美国 NI 检测系统、台湾德律在线测试系统、全自动高温老化房等一流的生产和检测设备，并通过了质量管理体系认证、环境管理体系认证和职业健康安全管理体系认证三体系认证，满足客户对高质量、高可靠性的产品质量要求。根据证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”；根据国家统计局发布的国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，公司所处行业属于“其他电子设备制造（C3990）”；根据挂牌公司管理型行业分类，公司所处行业属于“其他电子设备制造（C3990）”；根据挂牌公司投资型行业分类，公司所处行业属于“电气部件与设备（12101310）”在研发环节，公司主要采用自主研发的研发模式，公司专门设有技术部从事研发工作，在满足现有客户对产品需求的同时，密切关注市场导向变化，不断开拓创新，为客户提供更专业、更具有前瞻性的解决方案。在销售环节，公司销售主要采取直接销售的模式，由公司销售部负责，公司经过多年的发展已经形成了一定的客户基础，积累了很好的口碑，公司销售部对老客户进行持续跟踪，及时获悉客户新需求后进行跟进。同时，公司销售部门通过搜索引擎、社交网络、电子黄页、主动拜访、老客户推荐等各种方式来发展新客户，并主动与目标客户进行联系与沟通，从而达成合作意向。公司成立至今,一直专业从事低压断路器智能控制器的研发、生产与销售，是国内专业的智能控制器生产商之一。公司凭借优质的产品品质及服务提高客户的忠诚度，目前，公司已与国内两百余家低压电器企业建立了良好的合作关系，并获得了客户的一致认可，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 智能控制器行业的产生和发展是专业化分工的结果。早期的智能控制器行业发展比较分散，往往依附于某个细分产业，作为整体产品中的一个附属部件而存在。随着终端用户对自动化和智能化的需求不14 断提高，智能控制器产品的技术难度和生产成本也不断上升，智能控制技术逐步成为一个专业化、独立化和个性化的技术领域。同时，出于对产品要求的提升以及成本控制的考虑，越来越多的终端产品厂商也开始将智能控制器外包给专业智能控制器厂商进行设计生产，促使了智能控制器行业不断发展壮大。报告期内公司营业收入 5,253.99 万元，较上年同期减少了 200.96 万元，下降了 3.68%，营业收入下降的主要原因，一是受市场因素影响，竞争激烈，为确保公司销量而降低产品价格；二是因为对部分合作客户做了调整，对一些款项支付时间过长的不良客户取消合作。针对以上情况公司已对经营计划做了调整，一方面加大研发力度，提升公司产品技术含量，另一方面加大业务拓展力度，开发、维护信用良好的优质客户。公司实现毛利率 50.16%，较上年同期增加了 0.32 个百分点，主要原因一是公司进行成本控制，且公司原材料价格下降，降低了成本。二是公司加大了技术开发投入，本期取得了 1 项软件著作权，提高了公司产品的附加值。同时经过不断的研究与改良，产品的损耗率也有所下降，使得公司整理毛利率有所上涨。公司全年净利润 1,237.72 万元，较上年同期增加 15.03 万元，上升了 1.23%，主要原因一是因新三板挂牌取得政府补贴收入 162.50 万元；二是因公司偿还了短期借款及长期借款，银行利息支出减少。(二二)行业情况行业情况 智能控制器是指在仪器、设备、装置、系统中为完成特定用途而设计实现的计算机控制单元，它一般是以微控制器（MCU）芯片或数字信号处理器（DSP）芯片为核心，依据不同功能要求辅以外围模拟及数字电子线路，并置入相应的计算机软件程序，经电子加工工艺制造而形成的电子部件。智能控制器并非以终端产品的形态独立工作，而是作为核心和关键部件内置于仪器、设备、装置或系统中，在其中扮演“神经中枢”及“大脑”的角色。智能控制器是以自动控制技术和计算机技术为核心，集成微电子技术、电力电子技术、信息传感技术、显示与界面技术、通讯技术、电磁兼容技术等诸多技术门类而形成的高科技产品，智能控制器的核心功能是提高设备装置的智能化、自动化水平。随着各种设备日益朝数字化、功能集成和智能化方向发展，智能控制器渗透率大大提高，使得智能控制器几乎覆盖生活中的所有领域，从家居、出行到通信、娱乐还有工业电气都离不开智能控制产品。随着智能控制器渗透率的提高、产品性能及附加值的提升，智能控制器行业专业化分工趋势愈加明显。由于各类智能控制器的制造过程大致相同，所采用的原材料以及基础设备也都大体相近，只需要根据不同应用产品的需求而设计符合要求的产品即可。因此，由专业智能控制器厂商生产智能控制器，供应给整机厂商，能够提升产业链整体效率，发挥规模优势。另外，目前国内部分整机厂商也已开始剥离自有控制器生产业务，转向外购。未来，行业的专业化分工趋势将为智能控制器生产厂商带来更好的市场机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,038,270.69 7.02%1,918,297.51 2.79%162.64%应收票据与应收账款 40,776,409.06 56.85%43,391,901.23 79.55%-6.03%15 存货 15,005,362.52 20.92%12,320,667.87 17.91%21.79%投资性房地产 长期股权投资 0 0 0 0 0%固定资产 7,343,856.52 10.24%7,933,202.84 11.53%-7.43%在建工程 0 0%0 0 0%短期借款 0.00 0 4,000,000.00 5.81%-100%长期借款 0.00 0 7,000,000.00 10.17%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金较上年增加了 3,119,973.18 元，上升了 162.64%，主要原因一方面是因新三板挂牌取得的政府补贴收入;另一方面是因为公司经营状况良好,应收账款回款正常,经营活动产生的现金流量较为正常，使得公司货币资金增加。本期短期借款以及长期借款各减少了 400 万、700 万，主要原因是本期公司资金充足，偿还了银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 52,539,850.73-54,549,496.81-3.68%营业成本 26,186,471.40 49.84%27,361,622.73 50.16%-4.29%毛利率%50.16%-49.84%-管理费用 9,945,414.94 18.93%8,827,667.78 16.18%12.66%研发费用 3,184,477.27 6.06%3,525,293.84 6.46%-9.67%销售费用 2,816,647.93 5.36%2,746,292.20 5.03%2.56%财务费用 325,541.67 0.62%867,454.85 1.59%-62.47%资产减值损失 126,730.93 0.24%50,866.52 0.09%149.14%其他收益 2,879,821.45 5.48%3,134,156.56 5.75%-8.11%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%127,775.43 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 12,213,196.94 23.25%13,773,389.68 25.25%-11.32%营业外收入 1,625,000.00 3.09%2,455.18 0%66,086.59%营业外支出 588.44 0%300.00 0%96.15%净利润 12,377,226.87 23.56%12,226,919.80 22.41%1.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期财务费用较上期减少 541,913.18 元，下降了 62.47%，主要原因是本期偿还了银行借款，利息支出减少。本期资产减值损失增加 75,864.41 元，增加了 149.14%，主要原因是部分客户应收账款账龄增加，16 使得计提的坏账准备增加。本期资产处置收益较上期减少了 127,775.43 元，减少 100%，主要原因是上期公司出售了一辆汽车，有固定资产处置收益，本期无资产处置。本期营业外收入增加 1,622,544.82 元，增加了 66086.59%，主要原因是本期因新三板挂牌取得政府补贴收入 162.50 万元。本期营业外支出增加 288.44 元，增加了 103.65%，主要原因是所得税自查，社保结算自查所缴纳的滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,532,482.62 54,499,698.31 3.61%其他业务收入 7,368.11 49,798.50-85.20%主营业务成本 26,179,838.68 27,354,684.54-4.29%其他业务成本 6,632.72 6,938.19-4.40%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%KST-3 型智能控制器 3,166,391.04 6.03%3,361,511.40 6.16%KST-2 型智能控制器 5,800,383.58 11.04%5,939,502.94 10.89%KST-M 型智能控制器 33,654,103.07 64.05%35,511,871.12 65.10%KST-L 型智能控制器 1,060,797.01 2.02%1,304,209.96 2.39%其他产品及附件 8,850,807.92 16.85%8,382,602.89 15.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 4,203,188.06 8.00%4,173,351.16 7.65%华南 45,297,745.17 86.22%47,256,147.47 86.63%华北 2,101,594.03 4.00%2,418,645.31 4.43%华中 683,018.06 1.30%365,810.66 0.67%西南 194,397.45 0.37%218,234.36 0.40%西北 52,539.85 0.10%67,509.35 0.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 德力西电器有限公司 8,286,597.65 15.77%否 17 2 江苏省中仁电气有限公司 3,105,739.00 5.91%否 3 德力西电器（芜湖）有限公司 3,025,439.24 5.76%否 4 北京人民电器厂有限公司 2,819,856.00 5.37%否 5 厦门士林电机有限公司 2,358,520.27 4.49%否 合计合计 19,596,152.16 37.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州达杭电器有限公司 5,031,615.07 16.93%否 2 上海宇淳电子有限公司 3,650,439.12 12.28%否 3 乐清市群科电子有限公司 2,375,417.30 7.99%否 4 深圳市深创辉科技有限公司 2,007,174.00 6.75%否 5 乐清市良正电子科技有限公司 1,921,668.58 6.47%否 合计合计 14,986,314.07 50.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,754,782.46 3,213,131.28 359.20%投资活动产生的现金流量净额-299,623.38 7,066,399.46-104.24%筹资活动产生的现金流量净额-11,335,185.90-9,968,408.47 13.71%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加了 11,541,651.18，增加 359.20%，主要原因一方面是公司经营状况良好，应收账款回款正常，公司货币资金增加；另一方面公司的软件产品增值税税收返还增加。本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少了 7,366,022.84，主要原因是上年公司收回了挂牌前产生的浙江科丰电子有限公司的资金往来款，使得上年投资活动产生的现金流量净额较大，而本期未发生资金占用的情况。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司于 2018 年 9 月 28 日新设子公司温州科丰电子科技有限公司，注册资本 1,000.00 万元，本公司持股 54.67%；住所：浙江省温州市乐清市城东街道城东产业功能区永兴一路 21 号，法人代表：王敏；公司尚未开始经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表，2017 年 12 月 25 日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）同时废止。根据前述要求，本公司对相关会计政策内容进行调整，按照上述文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。（2）本期无会计估计变更事项。（3）本期无前期会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行社会责任，活跃在扶贫攻坚第一线，社会责任作为企业发展的基石，是企业安身立命的根本。自力更生、诚实劳动、辛苦打拼实现富裕的同时，积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极投身扶贫开发和公益慈善活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。公司持续加大创新投入，自主研发能力进一步增强，报告期内，新增软件著作权 6 项。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）应收账款收回的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日的应收账款账面余额分别为39,417,194.77 元38,807,643.35元和37,195,970.78元，占各期营业收入的比例分别为69.14%、71.14%和 70.80%，占比较高，若公司未来不能有效地对应收账款进行管理，则应收账款不能按期或无法收回的风险会相应增加。针对以上风险，公司将制定完善的客户信用政策，更新信用评价体系，根据不同客户的信用情况设定赊销限额和赊销期限。要求销售、财务等有关部门人员加强应收账款的管理，做好应收账款的回收工作，提高回款速度。19 （二）技术人才流失的风险 公司所处行业为技术驱动型行业，无论是智能控制器硬件产品的生产制造，还是软件产品的开发，都需要专业的研发技术人员，同时，要适应下游产品的更新换代，还需要较多的技术人员进行技术研发。因此技术人才的稳定性对公司持续稳定经营至关重要，如果公司技术人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键技术人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。针对以上风险，公司将通过完善人才引进的政策与机制、建立和完善岗位培训体系、建立健全激励保障机制等方式来实现核心人才团队的稳定。公司在加大研发力度的同时，通过及时申请知识产权保护的方式，保护公司的利益。此外，公司制定了相应的内部制度，以防止核心技术的外泄，并与核心岗位的相关人员签订了保密协议，以防内部泄密。（三）市场竞争加剧的风险 近年来，我国智能控制器制造行业快速发展，行业发展潜力巨大，前景广阔，同时，智能控制器制造行业基本上处于完全竞争状态，越来越多的公司进入这个行业，客户需求也在快速变化和不断提升，行业竞争不断加剧。如果未来公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量、满足客户需求，将导致公司的市场竞争能力下降，对公司生产经营产生不利影响。针对上述风险，公司的管理团队将密切关注行业市场运行方面的变化，抓住行业快速发展的机遇，积极部署销售策略，积极拓展新客户，充分挖掘市场的现实和潜在需求。同时，公司将不断加大技术研发投入，加快新产品的开发进度，以提升公司核心竞争力，满足市场需求。（四）实际控制人不当控制的风险 王敏、叶江云为公司共同实际控制人，二人已签订一致行动协议。股东王敏直接持有公司股份4,104,000 股，占公司总股本的 34.20%，且通过平阳科丰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 7,246 股，合计持有公司股份 4,111,246 股，占公司总股本的 34.26%；叶江云直接持有公司股份3,456,000 股，占公司总股本的 28.80%，且通过平阳科鼎投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 24,030 股，合计持有公司股份 3,480,030 股，占公司总股本的 29.00%。二人合计直接及间接持有公司 63.26%的股份。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照公司法和企业会计准则的要求制订了关联交易管理制度、对外投资融资管理制度、对外担保管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排。公司将严格依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。（五）未全员缴纳社保、住房公积金的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司在册员工为 133 人，报告期内公司缴纳社保的员工为 127 人、缴纳住房公积金的员工为 124 人，公司未为全员缴纳社保、住房公积金。截至报告期，公司在册员工为 138人，公司已为 124 名员工缴纳社保、住房公积金，其余 9 名未缴纳社保、住房公积金的员工因个人原因自愿放弃缴纳社保、住房公积金并已出具自愿