872680_2018_辽宁中科_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：2019-006 1 2018 年度报告 辽宁中科 NEEQ:872680 辽宁中科生物工程股份有限公司 公告编号：2019-006 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-006 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、辽宁中科 指 辽宁中科生物工程股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）股东大会 指 股东大会 监事会 指 公司监事会 董事会 指 公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 辽宁中科生物工程股份有限公司的公司章程 主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）中科肥料 指 沈阳中科新型肥料有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公告编号：2019-006 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石元亮、主管会计工作负责人邢畅及会计机构负责人（会计主管人员）邢畅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司在新三板挂牌成为非上市公众企业后，对公司治理提出了更高的要求。目前，公司虽建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的不断发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，如果公司在今后的经营中内部管理能力不能适应公司的发展需要，公司未来的经营状况将会面临一定的风险。核心技术人员流失风险 公司是一家集科研和生产于一体的科技型企业，核心技术人员是保障公司拥有持续研发能力、保持竞争优势的关键资源。公司核心技术人员承担着产品研发及产业化、生产工艺改进、产品质量控制等重任，对公司保证产品质量、控制生产成本、后备人才培养以及市场开拓等都具有重要意义。因此，若公司核心技术人员流失将会对公司技术的持续创新能力产生影响.核心技术失密风险 公司拥有已获得授权的发明专利 6 项，在申请专利 1 项。公司建立了严格的技术保密工作制度。尽管采取了上述措施防止公司核心技术泄露，但若公司核心技术人员离开公司或私自泄露公司技术机密，可能会给公司带来直接或间接的经济损失。行业内部竞争加剧风险 由于新型肥料毛利率较高，普通肥料企业积极进入新型肥料领域，进一步加剧了行业的竞争格局。目前国内新型肥料企业主要包括新进专业生产企业和存量传统肥料企业，其中传统肥料企业占绝大多数。预计在未来，我国新型肥料生产厂家也将公告编号：2019-006 5 持续增加，增量企业的进入将加剧行业竞争；另一方面，存量传统肥料企业积极寻求转型，加入到新型肥料行业中。因此，公司面临行业内部竞争加剧的风险。政府补助依赖风险 公司曾连续获得政府补助，2018 年、2017 年度、2016 年度计入当期损益的政府补助为 1,238,110.00 元、1,237,894.00 元、1,712,432.28 元。鉴于当前公司净利润较低，如政府未来不再对公司进行补助，则会对公司的利润产生一定的影响。收入及盈利规模较小风险 由于公司专注于农药降解酶技术研发及技术生产应用的研究，营业规模尚未扩张，导致公司盈利较少，如果公司不能扩大新产品销售规模，将对公司未来的盈利能力造成不利影响。产品收入季节性变动带来的风险 公司生物肥料增效剂产品销售具有一定季节性特征，由于农作物种植旺季集中于春节后春播期间，公司的下游客户即肥料生产企业，一般在肥料需求旺季前进行采购生产，具体采购量又受农历节气变动的影响，集中于春节前四个月和春节后一个月，因此公司收入呈现出当年第四季度和来年第一季度为销售旺季，第二、第三季度是销售淡季的特点。公司产品收入季节性变动将会导致公司盈利能力出现季节性波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁中科生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Zhongke Bioengineering Co.,Ltd.证券简称 辽宁中科 证券代码 872680 法定代表人 石元亮 办公地址 本溪经济技术开发区生物医药产业园香槐路 89 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 聂宏光 职务 董事会秘书 电话 024-45627677 传真 024-45627699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 本溪经济技术开发区生物医药产业园香槐路 89 号，117004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 13 日 挂牌时间 2019 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C262 肥料制造-C2625有机肥料及微生物肥料制造 主要产品与服务项目 聚谷氨酸生物肥料增效剂、食品添加剂和农药降解酶制剂产品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,300,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 石元亮 实际控制人及其一致行动人 石元亮 公告编号：2019-006 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210500686642891F 否 注册地址 辽宁省本溪市本溪经济开发区生物医药产业园区 否 注册资本（元）13,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所 签字注册会计师姓名 吴宇、张立志、张春燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,362,967.06 9,192,755.44 1.85%毛利率%41.46%44.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-662,006.96-756,702.09-12.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,711,598.35-1,791,755.46-4.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.65%-4.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.43%-9.50%-基本每股收益-0.05-0.06-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,189,709.69 29,903,789.53-5.73%负债总计 10,360,811.68 11,412,884.56-9.22%归属于挂牌公司股东的净资产 17,828,898.01 18,490,904.97-3.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.39-3.58%资产负债率%（母公司）36.75%38.17%-资产负债率%（合并）36.75%38.17%-流动比率 7.34 3.36-利息保障倍数 -9.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 121,509.86 314,715.13-61.39%应收账款周转率 3.92 4.03-存货周转率 3.51 4.41-公告编号：2019-006 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.73%-7.91%-营业收入增长率%1.85%-9.28%-净利润增长率%-12.51%-145.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,300,000.00 13,300,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%金额应该是右对齐的。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,238,110.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出-2,802.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,235,307.89 所得税影响数 185,716.50 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,049,591.39 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 300,000.00 应收账款 1,941,897.62 公告编号：2019-006 10 应收票据及应收账款 2,241,897.62 应付账款 918,038.36 应付票据及应付账款 918,038.36 管理费用 4,022,788.94 3,100,808.95 研发费用 921,979.99 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上。公告编号：2019-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于聚谷氨酸肥料技术和农药降解酶技术研究，并将研究成果积极转化工业生产，通过销售生物肥料增效剂产品、食品添加剂产品和农药降解酶制剂产品，充分满足客户需求，从而获得收入、利润和现金流，因此商业模式明确。（一）采购模式 公司拥有一套完整的采购流程。一般情况，采购量以订单为依据，根据生产部门提交的生产计划来确定采购数量；若原材料需求量大且市场价格波动较大，公司一般会在淡季进行一定的战略储备，如硅藻土的采购。为保证原材料供应的及时和充足，每种原材料公司一般都会选择 2-3 家作为合格供应商；通过对供应商的产品质量、供货能力、企业信誉度等多方面进行评估，确定符合公司要求的供应商。公司用量和采购较大的原材料主要有硅藻土、乳酸链球菌素、双氰胺、葡萄糖、谷氨酸钠和包装容器等材料，这些原材料都是从市场采购。公司所用核心菌种为自主筛选、培养，并建立有自己的菌株库。（二）销售模式 公司产品的销售模式：以直销为主，经销为辅。生物肥料增效剂产品目前采取直销模式。直销的形式有两种，第一种是“会议直销”，即公司销售部门会在每年组织或参加行业内多种形式的学术会议、技术推广会议，推介公司产品和技术，签订销售合同；第二种是直接与下游化肥生产企业推介和销售。公司生物增效剂产品主要销售给氮、磷、钾肥及复合肥等化肥生产企业，终端消费是种植业农户。食品添加剂和农药降解酶产品，主要销售模式是直销。公司拥有专门的销售团队，直销渠道重点针对商超、大型种植农户和食品加工企业，为其提供技术支持和公司产品；经销渠道主要由销售人员走访市场、挖掘客户，并建立和维系客户关系，实现产品互补和渠道共建。公司与经销商的合作模式，全部为买断式销售；经销产品遵循“成本加成”的定价原则，将每种产品成本加上一个合理的利润作为该种产品的价格；经销模式的结算方式以先款后货为主。食品添加剂产品的终端消费者是食品消费者；农药降解酶产品的终端消费者分两类，第一类是土壤修复剂产品，其终端消费者是种植农户，第二类是果蔬清洗剂产品，其终端消费者是居民家庭用户。（三）生产模式 公司坚持以市场为导向，主要采取“以销定产”生产模式，并适当辅以储备性生产。公司生产管理中心按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。公司销售部门根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和实时订货情况编制年度、月度销售计划。报告期内，公司的商业模式较上一年未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2019-006 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司实现营业收入 9,362,967.06 元，同比增加 1.85%；净利润-662,006.96 元，同比增加 12.51%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司账面资产总计 28,189,709.69 元，负债总计 10,360,811.68 元，净资产17,828,898.01 元。报告期内公司营业收入、净利润与去年同期相比有所增加，在保肥思项目销售略有下降及农药降解酶产品销售没有打开的情况下，食品添加剂项目营业收入增加带来总体营业收入的小幅提升；净利润亏损的原因主要是农药降解酶产品销售没有完全打开的影响，加之挂牌中介费用的支出，造成净利润亏损。在报告期内，聚氨酸肥料添加剂项目受肥料市场的波动及不景气，造成肥料添加剂部分客户用量下 降。虽市场行情影响较大，但通过服务工作，也培育出辽宁盛源、吉林倍丰两家百吨以上的大客户。同时利用该项目技术，公司开发出系列涉农终端产品并推向市场，主要针对精作区推出的新型肥料产品，2018 年在辽宁地区的经作区进行产品的推广示范及销售队伍建设，已在沈阳周边、锦州地区、朝阳地区、丹东地区完成有效客户开发，为该类产品的未来推广打下坚实的基础，未来将为抵御肥料增效剂项目市场风险起到重要作用。农药降解酶项目现有产品类型丰富到 6 大类，包括果蔬清洗剂、果蔬农药残留降解酶、奶瓶奶渍清洗剂、餐具油污清洗剂、果蔬果蜡去除剂、土壤修复剂。过去一年，建立了产品网络销售平台，对产品起到很好的宣传与展示作用，基本摸清适合农药降解酶项目产品销售的渠道，已成熟的销售渠道有农业线、孕婴童线，重点开发渠道为 OEM 与直销渠道。2018 年农药降解酶与纵生、三三等直销平台进行洽谈，并取得实质进展，部分客户已经进货销售；2018 年农药降解酶产品成功出口泰国市场，为项目产品在东南亚地区的推广，开了个好头；食品添加剂项目产品以防腐剂、水分保持剂为主共 5 大类，市场分布全国 15 个省份，2018 年项目销售收入快速增长，主要来自新产品的研发与销售，2018 年共研发新产品 22 个，并均有销售，部分研发的新产品毛利率基本在 50%以上，部分达到 100%以上。综上所述，公司在报告期内的营业收入略有增加、净利润仍然亏损，但公司各项目的销售开展及产品研发进展顺利，技术含量高、针对性强、利润点高的产品不断推出，将对提升公司业务具有重要意义。(二二)行业情况行业情况 新型肥料增效技术针对我国传统化肥利用率低、肥效期短、养分易流失、污染环境、施用不便等特点，进行利用率高、肥效期长、环境友好的新型肥料技术产品的研发。随着我国土地流转的加速、农业种植结构变化及机械化的使用、测土配方进程的加快等多种因素影响，农民的用肥结构也在发生变化，新型肥料迎来高速发展期。国家农业部制定的至 2020 年化肥使用量零增长行动方案与工业和信息化部关于推进化肥行业转型发展的指导意见均将推进新型肥料使用作为重点任务。2017 年中央一号文件和全国两会都对农业供给侧改革给予关注，围绕“农业供给侧结构调整+改革”两条主线，包括优化产品产业结构，着力推进农业提质增效；推行绿色生产方式，增强农业可持续发展能力；壮大新产业新业态，拓展农业产业链、价值链；强化科技创新驱动，引领现代农业加快发展；补齐农业农村短板，夯实农村共享发展基础；加大农村改革力度，激活农业农村内生发展动力。因此，我国新型肥料已迎来发展机遇期。聚谷氨酸肥料增效技术作为新型肥料市场的重要组成部分，通过利用发酵技术生产高分子聚谷氨酸，并以其为基础性材料，开发能够防止肥料养分失效、促进作物对养分吸收与运转的肥料增效剂，利用本技术开发的聚氨酸新型肥料产品，具有保水抗旱、养分易吸收、肥效期长、利用率高、安全环保等特点，公告编号：2019-006 13 田间应用及市场反馈良好。新型肥料技术的研发和产业化，拥有较高的技术门槛，需要拥有专业的团队，对专业人才素质要求较高，既要懂技术，了解田间农业生产，同时又要具备一定的肥料市场营销经验。随着行业的快速发展，高端复合型人才满足不了市场的需求，限制了行业内企业的产业化推广进程。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,725,763.73 6.12%1,604,253.87 5.36%7.57%应收票据与应收账款 1,904,409.88 6.76%2,241,897.62 7.50%-15.05%存货 1,688,177.36 5.99%1,237,269.35 4.14%36.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,412,541.73 36.94%11,452,991.61 38.30%-9.08%在建工程 短期借款 长期借款 长期借款 无形资产 12,300,816.02 43.64%12,905,429.90 43.16%-4.68%递延收益 9,614,666.50 34.11%9,852,776.50 32.95%-2.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货增加原因：原料价格上涨，为降低成本，在原料价格上涨前有计划的采购部分原料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 9,362,967.06-9,192,755.44-1.85%营业成本 5,481,147.25 58.54%5,111,713.50 55.61%7.23%毛利率%41.46%-44.39%-管理费用 2,051,872.71 21.91%3,100,808.95 33.73%-33.83%研发费用 949,310.06 10.14%921,979.99 10.03%2.96%销售费用 1,558,917.67 16.65%1,514,772.02 16.48%2.91%财务费用 4,729.92 0.05%36,370.13 0.40%-87.00%公告编号：2019-006 14 资产减值损失 300,542.83 3.21%-91,842.21-1.00%-427.24%其他收益 238,110.00 2.54%537,894.00 5.85%-55.73%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-1,353,515.29-14.46%-1,450,330.52-15.78%-6.68%营业外收入 1,000,000.00 10.68%700,000.00 7.61%42.86%营业外支出 2,802.11 0.03%55,672.95 0.61%-94.97%净利润-662,006.96-7.07%-756,702.09-8.23%-12.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用降低原因：主要原因为本年度支付挂牌中介费减少 98 万所致。2、财务费用降低原因：主要原因为报告期内无贷款，无需支付利息费用所致。3、资产减值损失增加原因：主要原因为本期计提坏账准备、存货跌价准备所致。4、营业外收入增加原因：主要原因为本年度获得政府新三板挂牌补贴所致。5、营业外支出增加原因：主要原因为缴纳跨期收入对应的税收滞纳金所致。6、净利润增加原因：本年度支付挂牌中介费减少 98 万所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,345,824.2 9,158,469.73 2.23%其他业务收入 17,142.86 34,285.71-50.00%主营业务成本 5,481,147.25 5,111,713.50 7.23%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%食品添加剂 2,823,671.67 30.16%1,998,836.30 21.74%肥料增效剂 6,015,888.42 64.25%6,312,094.10 68.66%降解酶 506,264.11 5.41%847,539.33 9.22%其他业务收入 17,142.86 0.18%34,285.71 0.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 1,363,549.57 14.56%751,018.46 8.17%华中 264,553.10 2.83%951,039.32 10.35%华东 1,138,620.83 12.16%2,526,508.12 27.48%公告编号：2019-006 15 华南 41,008.62 0.44%29,555.56 0.32%西北 14,641.38 0.16%143,292.31 1.56%西南 641,211.21 6.85%1,616,239.32 17.58%东北 5,899,382.35 63.00%3,175,102.35 34.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要原因为公司加强了在东北区域的销售力度所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁盛源肥业科技有限公司 1,969,199.28 21.03%否 2 吉林倍丰农业生产资料有限公司 932,434.43 9.96%否 3 山东青上化工有限公司 653,035.66 6.97%否 4 吉林金土地肥业有限公司 444,444.44 4.75%否 5 唐山滦州复混肥有限公司 351,532.56 3.75%否 合计合计 4,350,646.37 46.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东福瑞达生物科技有限公司 864,849.14 19.05%否 2 长白朝鲜自治县峰洁硅藻土有限公司 676,853.45 14.91%否 3 上高县金洋食品科技有限公司 484,698.28 10.68%否 4 宁夏嘉峰化工有限公司 462,068.97 10.18%否 5 辽宁金时生物质新能源科技有限公司 216,144.31 4.76%否 合计合计 2,704,614.15 59.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 121,509.86 314,715.13-61.39%投资活动产生的现金流量净额 0.00 604,626.47-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-1,491,312.61-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：原料价格上涨，公司为节约成本，提前以上涨前价格采购原料。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：公司本年度无投资行为。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：公司本年度无筹资行为。公告编号：2019-006 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 300,000.00 应收账款 1,941,897.62 应收票据及应收账款 2,241,897.62 应付账款 918,038.36 应付票据及应付账款 918,038.36 其他应付款 11,860.73 11,860.73 管理费用 4,022,788.94 3,100,808.95 研发费用 921,979.99 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业恪守诚信经营，按时缴纳各种税款，积极吸纳社会就业，依法保障员工和股东合法权益。公司始终把客户利益和支持地方经济房发展放在首要位置，将社会责任意识融入到企业发展中。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入 9,362,967.06 元，总资产 28,189,709.69 元，负债总计 10,360,811.68 元，资公告编号：2019-006 17 产负债率 36.75%，流动比率 7.34，偿还债务能力较强；公司日常业务运转正常，内部治理结构完善，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，持续保持良好的公司独立自主经营能力；公司董事会及管理层严格按照现代公司治理体系进一步完善的内部管理制度体系，完善薪酬体系加强培养员工的责任心、归属感、凝聚力、创造力，公司核心高层管理人员和核心技术人员基本保持稳定；公司各项生产经营指标良好，未发生合同违约等事项、经营范围和系列产品未发现不符合国家产业政策等经营风险；在技术研发上，公司持续加强肥料增效剂及肥料类新特产品、食品添加剂新产品的研发与新技术的推广应用，以应对市场风险，对内不断完善生产工艺，持续降低企业生产成本。报告期内，公司经营的聚氨酸肥料增效剂产品、农药降解酶产品均符合国家产业政策，且产品核心技术优势明显，拥有 7 项专利（6 项授权、1 项正在申请）。聚氨酸肥料增效技术对于提高我国化肥利用率、农业的提质增效发挥重要作用；农药降解酶技术产品对保护人们饮食健康、口腔安全具有重要意义，因此公司产品具有广阔市场前景和空间，公司具备持续经营的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司治理风险 公司在新三板挂牌成为非上市公众企业后，对公司治理提出了更高的要求。目前，公司虽建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的不断发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，如果公司在今后的经营中内部管理能力不能适应公司的发展需要，公司未来的经营状况将会面临一定的风险。应对措施：严格按照法律、法规及股转系统相关规则要求完善公司制度，建立健全公司内控管理，逐步堵塞制度漏洞，并严格执行相应制度，降低内控风险。2.核心技术人员流失风险 公司是一家集科研和生产于一体的科技型企业，核心技术人员是保障公司拥有持续研发能力、保持竞争优势的关键资源。公司核心技术人员承担着产品研发及产业化、生产工艺改进、产品质量控制等重任，对公司保证产品质量、控制生产成本、后备人才培养以及市场开拓等都具有重要意义。因此，若公司核心技术人员流失将会对公司技术的持续创新能力产生影响.应对措施：公司将逐步完善人才薪酬与奖励制度，为人才提供良好的发展平台与晋升空间，进而留住人才，使人才能够心无旁骛的投入到企业技术创新中。3.核心技术失密风险 公司拥有已获得授权的发明专利 6 项，在申请专利 1 项。公司建立了严格的技术保密工作制度。尽管采取了上述措施防止公司核心技术泄露，但若公司核心技术人员离开公司或私自泄露公司技术机密，可能会给公司带来直接或间接的经济损失。应对措施：公司将在保密工作制度的基础上，与核心技术人员签订技术保密协议，该协议不仅涉及到在职期间，也将涉及到离职之后，建立追溯机制，降低技术机密泄露风险。4.政府补助依赖风险 公司曾连续获得政府补助，2018 年、2017 年度、2016 年度计入当期损益的政府补助为 1,238,110.00元、1,237,894.00 元、1,712,432.28 元。鉴于当前公司净利润较低，如政府未来不再对公司进行补助，则会对公司的利润产生一定的影响。公告编号：2019-006 18 应对措施：公司将通过市场开拓，提高企业营业收入，控制成本，增加企业净利润，从而减少政府补助在公司利润中的比重，降低政府补助依赖风险。5.行业内部竞争加剧风险 由于新型肥料毛利率较高，普通肥料企业积极进入新型肥料领域，进一步加剧了行业的竞争格局。目前国内新型肥料企业主要包括新进专业生产企业和存量传统肥料企业，其中传统肥料企业占绝大多数。预计在未来，我国新型肥料生产厂家也将持续增加，增量企业的进入将加剧行业竞争；另一方面，存量传统肥料企业积极寻求转型，加入到新型肥料行业中。因此，公司面临行业内部竞争加剧的风险。应对措施：公司将加强技术宣传力度，向化肥企业展示公司新型肥料技术效果与科技实力；同时通过加强后期服务与跟踪，解决合作企业肥料产品推广过程中遇见的难题，使企业无后顾之忧。6.收入及盈利规模较小风险 由于公司专注于农药降解酶技术研发及技术生产应用的研究，营业规模尚未扩张，导致公司盈利较少，如果公司不能扩大新产品销售规模，将对公司未来的盈利能力造成不利影响。应对措施：公司将在下一年度加强农药降解酶项目产品的市场开拓力度，在原有线下渠道基础上，建立线上网络销售平台，提升项目产品销量；同时，加强聚氨酸肥料增效剂产品推广，提升销量，并以聚氨酸肥料增效技术为基础，开发新的终端产品，并形成销售，从以上几个方面拉倒公司全年整体收入。7.产品收入季节性变动带来的风险 公司生物肥料增效剂产品销售具有一定季节性特征，由于农作物种植旺季集中于春节后春播期间，公司的下游客户即肥料生产企业，一般在肥料需求旺季前进行采购生产，具体采购量又受农历节气变动的影响，集中于春节前四个月和春节后一个月，因此公司收入呈现出当年第四季度和来年第一季度为销售旺季，第二、第三季度是销售淡季的特点。公司产品收入季节性变动将会导致公司盈利能力出现季节性波动。应对措施：加强聚氨酸肥料添加剂产品在中原及中原以南地区的推广，该区域农业生产种植周期与北方农业生产种植周期可形成互补，同时利用聚氨酸肥料技术开发肥料类新特产品，并进行推广，进而降低企业产品销售的季节性变动。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-006 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单