872572_2018_富尔特_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 富尔特 NEEQ:872572 赣州富尔特电子股份有限公司 Ganzhou Fortune Electronic Co.,LTD.赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 01 月 成功挂牌“新三板”2018 年 01 月 评为区“新三板挂牌先进企业”2018 年 01 月 中国稀土功能材料产业创新联盟理事单位 2018 年 03 月 通过江西省稀土功能材料创新中心认定 2018 年 04 月 成为赣州市青年企业家联合会理事单位 2018 年 04 月 评为江西省 A 级纳税信用企业 2018 年 04 月 评为赣州市绿化先进单位 2018 年 05 月 获得赣州市“五一劳动奖状”荣誉称号 2018 年 06 月 评为区安全生产标准化三级企业 2018 年 06 月 成为江西省工业互联网产业联盟常务理事单位 2018 年 06 月 获得国家工信部绿色制造系统集成项目立项（稀土电子材料绿色设计平台建设项 目），此项目为全行业首家，赣州市唯一。2018 年 07 月 获评为江西省“管理创新示范企业”2018 年 07 月 获批为江西省行业企业与高校研究生联合培养基地 2018 年 08 月 成为全国稀土标准化委员技术委员会会员 2018 年 10 月 获批为江西省企业技术中心 2018 年 10 月 获批为赣州市第二批创新型成长型企业 2018 年 11 月 连续二年获评为江西省守合同重信用企业 2018 年 11 月 获评为赣州经开区青年安全生产示范岗 2018 年 11 月 获得国家重点研发计划“固废资源化”重大专项（中部矿业特色产业集聚区固废 资源化利用集成示范：课题 5 稀土熔盐渣、稀土永磁固废多组分协同再生技术 与示范），项目技术水平达到了国际领先。2018 年 12 月 获评为赣州市青年安全生产示范岗 2018 年 12 月 获评为江西省专业化小巨人 2018 年 12 月 获评为赣州市青年文明号 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、富尔特 指 赣州富尔特电子股份有限公司 北京博雅 指 北京博雅聚鑫磁业科技有限公司 鑫诺稀土 指 赣州鑫诺稀土发光材料制备有限公司 巨杉稀土 指 赣州巨杉稀土有限公司 鑫磁新材 指 赣州市鑫磁新材料有限公司 恒源科技 指 赣州市恒源科技股份有限公司 鑫力源 指 赣州市鑫力源稀土新材料有限公司 鑫翔机械 指 天津博雅鑫翔机械科技有限公司 全鑫磁电 指 天津博雅全鑫磁电科技有限公司 国盛证券/主办券商 指 国盛证券有限责任公司 中审亚太/会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 赣州富尔特电子股份有限公司章程“三会”指 股东大会、董事会和监事会 报告期/当期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 稀土 指 稀土是元素周期表中镧系元素镧（La）、铈（Ce）、镨（Pr）、钕（Nd）、钷（Pm）、钐（Sm）、铕（Eu）、钆（Gd）、铽（Tb）、镝（Dy）、钬（Ho）、铒（Er）、铥（Tm）、镱（Yb）、镥（Lu），加上与其同族的钪(Sc)和钇（Y），共 17 种元素的总称。按元素原子量及物理化学性质，分为轻、中、重稀土元素，前 5 种元素为轻稀土，其余为中重稀土。稀土因其独特的物理化学性质，广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域，是现代工业中不可或缺的重要元素。永磁材料 指 稀土永磁材料是一类以稀土金属元素 RE（Sm、Nd、Pr 等）与过渡族金属元素 TM（Fe、Co 等）所形成的金属间化合物为基础的永磁材料，通常称为稀土金属间化合物永磁，简称为稀土永磁。20 世纪 60 年代以来，伴随着磁能积的三次重大突破，已成功地发展了三代具有实际应用价值的稀土永磁材料。第一代以 SmCo5 合金为代表、第二代以Sm2Co17 合金为代表、第三代则以 Nd-Fe-B 系合金为代表。其中，钕铁硼磁体已实现了工业化生产，是当前工业化生产中综合性能最优的永磁材料。此外，以 Sm-Fe-N 化合物为代表的第四代新型结构稀土永磁材料和纳米复合永磁材料目前尚处于研发阶段。钕铁硼永磁材料 指 钕铁硼永磁体是金属钕、铁、硼和其他微量金属元素的合金磁体，作为第三代稀土永磁材料，具有体积小、重量轻和磁性强的特点。高性能钕铁硼永磁材料 指 根据行业惯例，内禀矫顽力（Hcj,kOe）和最大磁能积（(BH)max,MGOe）之和大于 60 的烧结钕铁硼永磁材料，属于高性能钕铁硼永磁材料。赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人喻春晖、主管会计工作负责人喻玺及会计机构负责人（会计主管人员）刘春华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 稀土原料是公司产品使用的主要原材料之一。我国稀土资源丰富，由于国家对稀土行业的整合，稀土供应相对垄断，稀土价格经常发生剧烈波动。稀土原料作为钕铁硼永磁材料的原料之一，近年来的价格波动较大，且公司规模相对较小，对原材料价格没有话语权。因此，原材料价格的剧烈波动在短期内将给公司生产经营造成一定影响，增加公司成本控制和库存管理的难度。单一供应商采购占比过大风险 公司与赣州晨光稀土新材料股份有限公司保持着良好的合作关系，且为了方便控制原材料质量并节省采购成本，公司向其采购的原材料比重较大，2018 年便控制原材料质量并节省采购成本，公司向其采购的原材料比重较大，2018 年公司对其采购额占当期总采购额的比重为 42.02%。如果第一大供应商发生供应质量问题、不能按时交货、调高产品价格或其他问题，则短期内可能对公司生产计划、经营产生不利影响。关联销售占比较大风险 北京博雅聚鑫磁业科技有限公司主营稀土永磁材料（钕铁硼等）的深加工，与公司为上下游关系。为保证其生产经营中的材料质量，以及原材料供应的稳定性，北京博雅聚鑫磁业科技有限公司战略性投资公司，持有公司 12.24%股份，为公司第三大股东，同时是天津博雅全鑫磁电科技有限公司的母公司。2018 年公司对上述关联企业销售总额 3428 万元，占销售总额比重 26.35%，占比较高，因此公司对上述关联企业销售仍存在一定依赖性。政府扶持政策变动风险 公司所处稀土永磁材料行业及其下游产业得到国家相关产业政策的大力扶持，给公司的发展带来积极的影响。公司 2018 年确认的政府补助金额为 1098.81 万元，占当期利润总额的 285%，且根据 关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知及国家对于高新技术企业的扶持政策，报告期内公司享受企业所得税税率 15%的税收优惠。政府补助及相关税收优惠政策对公司利润存在较大影响。如未来国家税收优惠及政府补助政策发生不利变化,公司经营业绩可能会受到一定的影响。安全生产风险 公司的工艺生产流程中有氢破环节，氢气是易燃气体，公司在生产使用过程中存在氢气泄露引发的火灾和爆炸事故风险，从而影响公司的生产经营。公司已经建立起相应的环境风险防范的应急预案及应急机制，成立了相关组织机构，减缓突发性环境风险事故的发生。在厂区内建有一个 1000 立方米应急池（与冷却循环水池共建），一旦发生火灾或爆炸等事故时，及时启用应急池收集受污染废水（液），防止污染水（液）直排。尽管采取了上述措施，公司仍然存在因操作不当、设备故障或自然灾害等原因而导致安全事故的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 赣州富尔特电子股份有限公司 英文名称及缩写 Ganzhou Fortune Electronic Co.,LTD.证券简称 富尔特 证券代码 872572 法定代表人 喻春晖 办公地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟春燕 职务 董事会秘书 电话 0797-8325688 传真 0797-8325699 电子邮箱 公司网址 www.fortune- 联系地址及邮政编码 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号,341000 公司指定信息披露平台的网址 全国股份转让系统信息披露平台()公司年度报告备置地 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 6 日 挂牌时间 2018 年 1 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）有色金属冶炼及压延加工业 主要产品与服务项目 高性能稀土永磁材料及器件的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,836,500.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 喻春晖 实际控制人及其一致行动人 喻春晖、喻玺 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360700571179059W 否 注册地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区曼妮芬路 5 号 否 注册资本（元）28,836,500.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道 1115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐志强、万希郭 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 130,059,164.48 100,444,622.93 29.48%毛利率%9.29%12.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,856,480.58 7,029,418.98-45.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,782,182.23 2,599,507.67-31.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.03%18.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.17%7.00%-基本每股收益 0.14 0.26-46.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,387,893.97 76,789,869.90 12.50%负债总计 41,771,913.16 36,030,369.67 15.94%归属于挂牌公司股东的净资产 44,615,980.81 40,759,500.23 9.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.51 0.04%资产负债率%（母公司）48.35%46.92%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.81 1.80-利息保障倍数 14.18 25.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,961,000.74-232,356.73 1,804.71%应收账款周转率 3.98 3.55-存货周转率 4.31 3.80-赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.50%29.56%-营业收入增长率%29.48%34.17%-净利润增长率%-45.14%-43.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,836,500.00 26,950,000 7%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,494,451.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额-54,100.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,440,351.00 所得税影响数 366,052.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,074,298.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,047,229.44 0 546,426.16 0 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 11 应收帐款 30,019,624.57 0 25,018,486.29 0 应收票据及应收账款 0 31,066,854.01 0 25,564,912.45 应付票据 218,795.44 0 0 0 应付帐款 21,730,002.32 0 11,689,181.87 0 应付票据及应付账款 0 21,948,797.76 0 11,689,181.87 应付利息 17,274.32 0 7,854.16 0 其他应付款 4,595,030.76 4,612,305.08 6,608,218.19 6,616,072.35 管理费用 8,079,340.28 3,762,813.28 5,493,511.74 3,027,457.81 研发费用 4,316,527.00 2,466,053.93 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采取直销及定制化的销售模式，能将公司在原材料采购、成本管控、快速响应客户、质量保障等方面的优势转化为吸引客户的综合优势，同时根据客户整体产品方案，对钕铁硼磁钢进行具体的定制化开发设计和生产。公司以“做精做特”为市场定位与核心竞争力，针对细分市场的产品要求，“短小轻薄”以及高一致性、优越加工性等特点，不断加大技术研发投入，同时结合产学研及专利成果转化，不断将产品“做特做精”。并以国内领先技术，占领着一定行业市场地位。公司销售收入、产量、税收已连续五年实现 30%以上递增。公司作为一家行业内新兴企业，不断完善内部管理，提高自身产品质量的同时，建立了一支强大的业务团队。在竞争日益激烈的市场环境中，立足当下，放眼未来，以诚信为根本，以质量求生存，以创新促发展。紧跟新材料制造这一战略性新兴产业的发展步伐，不断发挥自身技术优势，健全完善质控管理体系，以一流的产品和服务，为客户创造价值，为产业发展和社会进步贡献力量。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 为实现公司的可持续发展，增强企业凝聚力，公司将以“立足改变，谋求发展”战略，瞄准细分市场“做精做特”；公司按照既定战略规划，继续坚持专注于消费类电子、节能电机、轨道交通、磁感继电器、新能源汽车等领域，积极开拓市场，并高度关注市场环境变化、把握稀土价格走势、提高管理运营效率。公司产品质量、交货速度和服务体系等均得到客户的充分肯定，相关战略领域业务发展良好、主营业务得以持续稳定发展。同时坚持以技术为核心，不断提升技术水平，目前公司已经拥有省级企业技术中心、省级工程研究中心等“五个省级平台和一个市级工程技术研究中心”。并聘请中国功能材料及磁性材料领域著名专家、北京科技大学新金属材料国家重点实验室主任周寿增教授为公司技术顾问，在 2018 年，组建了由钢铁研究总院朱明刚教授、北京大学杨金波教授、中国科学院宁波材料所闫阿儒研究员、中国计量科学院林赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 13 安利研究员、北京工业大学岳明教授、北京科技大学孙爱芝教授、江西理工大学钟震晨教授 7 名行业著名专家组成首届专家委员会，为公司技术发展“问诊把脉”，主导前沿技术研究和产品开发工作，进一步增强了整个团队的综合素质。公司始终以“做精做特”为市场定位与核心竞争力，并以国内领先技术，占领着一定行业市场地位，并取得了较好的经济效益。报告期内，公司经营保持稳健，发展势头良好，实现营业收入 1.3 亿元，较上期增长 29.48%。实现净利润为 385.6 万元。圆满完成了管理层制定的经营目标。(二二)行业情况行业情况 近年来，由于稀土永磁材料综合性能的进一步提升，稀土永磁材料已经逐步取代其他磁性材料成为市场主流材料。由于高效节能、质量轻、体积小等特点，稀土永磁材料被广泛应用于风力发电、新能源 汽车及节能家电等朝阳产业。在节能环保的大背景下，稀土永磁材料正迎来崭新的发展机遇。目前新能 源汽车、节能家电、环保空调、风力发电、工业机器人等新兴行业的崛起，稀土永磁材料作为新能源和 节能减排的重要基础材料，在电子产品中的应用非常广泛，而中国消费类电子产量居世界首位，加上通 信设备、机械设备等潜力产业，市场需求量巨大。因此，稀土永磁材料行业市场前景非常广阔。公司在报告期内继续坚持专注于消费类电子、节能电机、轨道交通、磁感继电器、新能源汽车等领域，积极开拓市场，并高度关注市场环境变化、把握稀土价格走势、提高管理运营效率。公司产品质量、交货速度和服务体系等均得到客户的充分肯定，相关战略领域业务发展良好。2018 年公司经营保持稳健，发展势头良好，公司主营业务销售收入、产量、税收已连续五年实现 30%以上递增。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,206,942.56 9.50%352,103.67 0.46%2,230.83%应收票据与应收账款 34,234,770.06 39.63%31,066,854.01 40.46%10.20%存货 26,153,157.76 30.27%28,587,996.44 37.23%-8.52%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,284,393.22 13.06%10,383,924.51 13.52%8.67%在建工程 726,315.51 0.84%113,724.95 0.15%538.66%短期借款 15,400,000.00 17.83%5,600,000.00 7.29%175%长期借款 资产总计 86,387,893.97 100%76,789,869.90 100%12.5%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年增加 2230.83%，一方面是因为公司本年度开具较多银行承兑汇票，资金帐户余额较赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 14 多；另一方面是因为政府扶持资金尚有结余。应收帐款比上年增加 10.20%，主要原因是公司销售额增加，帐期保持上年水平不变，从而导致应收帐款相应增加。在建工程比上年增加 538.66%，是为适应公司延长生产线，增加公司美誉度和提升员工福利水平的需要，而对车间、广场水池、食堂等进行改造而增加的投入。短期借款较上年增加 175%,是因为本年度销售扩大，流动资金需求增加，新增贷款所致。总资产较上年增加 12.5%，是因为本年度生产规模逐步扩大，盈利滚动增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 130,059,164.48-100,444,622.93-29.48%营业成本 117,970,342.17 90.71%87,843,483.76 87.45%34.30%毛利率%9.29%-12.55%-管理费用 5,768,784.26 4.44%3,762,813.28 3.75%53.31%研发费用 5,751,975.19 4.42%4,316,527.00 4.30%33.25%销售费用 1,885,812.02 1.45%1,221,499.94 1.22%54.38%财务费用 329,133.04 0.25%315,940.09 0.31%4.18%资产减值损失 75,844.75 0.06%272,799.59 0.27%-72.20%其他收益 3,830,203.00 2.94%4,218,726.29 4.20%-9.21%投资收益 27,275.62 0.02%1,925.07 0.00%1,316.86%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,841,033.47 1.42%6,746,705.97 6.72%-72.71%营业外收入 2,494,451 1.92%1,010,500 1.01%146.85%营业外支出 54,100 0.04%19,491 0.02%177.56%净利润 3,856,480.58 2.97%7,029,418.98 7.00%-45.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入，较上年增加了 29.48%，在宏观环境严峻情况下，公司管理层加大力度开拓市场、延伸产品线，同时，公司管理层也加快了销售回款，提高销售收入的质量。营业成本，较上年增加了 34.3%，主要原因是随收入的增加而增加。报告期内，毛利率由 2017 年的 12.55%回落到 2018 年的 9.29%（2016 年为 9.53%），主要原因是受宏观经济环境影响，市场相对低迷。为适应激烈的市场竞争，在保住原有市场份额的前提下，2018 年公司管理层更着重扩大市场份额；同时由于处理了一部分积压库存，对本年度毛利率下降亦有一定影响。管理费用，较上年增加了 53.31%，主要原因一是随着公司“新三板”挂牌，增加了中介机构挂牌辅赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 15 导费用；二是提高职工工资水平，工资总额增加。研发费用，较上年增加了 33.25%，主要原因是本年研发投入支出增加。销售费用，较上年增加了 54.38%，主要原因一是本年度物流运输成本随销售增加而增加；二是为扩大销售增加了业务宣传费用的投入；三是销售人员工资也有一定幅度增长。资产减值损失，较上年减少了 72.2%，主要是本年度积极回收销售帐款，坏账准备减少。投资收益，较上年增加 1316.86%，主要是本年度货币资金较上年更为充裕，公司积极购购买银行理财产品所得收益增加。营业利润，较上年减少了 72.2%，主要原因是销售毛利率的降低和各项经营费用的增加等原因，使得营业利润大幅下降。营业外收入，较上年增加了 146.85%，主要原因是本年度获得经开区新三板挂牌等奖励资金较多。营业外支出，较上年增加 177.56%，主要原因是随着公司的发展壮大，公司高层本着回馈社会的使命和义务，积极响应政府号召加大捐赠投入。报告期内，净利润较上年减少 45.14%，主要是利润表各要素综合影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,177,769.78 96,946,525.05 23.96%其他业务收入 9,881,394.70 3,498,097.88 182.48%主营业务成本 108,884,706.54 84,784,911.54 28.42%其他业务成本 9,085,635.63 3,058,572.22 197.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%磁钢销售 120,177,769.78 92.40%96,946,525.05 96.52%原材料销售 9,526,440.75 7.32%3,401,527.59 3.39%加工费 354,953.95 0.27%96,570.29 0.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 51,330,356.93 39.47%44,431,123.21 44.23%华东地区 70,640,188.21 54.31%37,719,866.74 37.55%华南地区 8,088,619.34 6.22%18,293,632.98 18.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入构成看，其他业务收入的增长幅度大于主营业务收入的增长幅度，主要原因是产品结构的调整，制造高性能产品产生的边角料较多，使得本年度其他业务收入较去年有较大提高。从产品类别上看，本年度磁钢的销售较上年度增加了 2000 多万，主要原因是公司加大了开拓市场的赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 16 力度，销售业绩有了明显提升，产量的增加同时带动边角料（油泥、炉渣等原材料）的销售增加。从区域分类上看，本年度因公司高层领导加强了与华东地区的区域性信息联络使公司区域业务量得到了有效的扩展，从而大大提高了该区域的销售比重。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京博雅聚鑫磁业科技有限公司 34,275,032.17 26.35%是 2 三环永磁（北京）科技有限公司 10,352,582.08 7.96%否 3 宁波市鄞州澳镨磁业有限公司 7,586,380.79 5.83%否 4 赣州步莱铽新资源有限公司 7,506,932.13 5.77%否 5 宁波志晟电子有限公司 6,625,849.63 5.09%否 合计合计 66,346,776.80 51.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 45,614,375.59 42.02%否 2 有研稀土新材料股份有限公司 8,639,608.68 7.96%否 3 赣州布莱铽新资源有限公司 8,566,056.27 7.89%否 4 南方稀土国际贸易有限公司 8,394,398.27 7.73%否 5 赣州费米能商贸有限公司 7,866,252.19 7.25%否 合计合计 79,080,691 72.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,961,000.74-232,356.73 1,804.71%投资活动产生的现金流量净额-5,581,290.21-424,489.33-1,214.82%筹资活动产生的现金流量净额 3,261,698.03 78,437.29 4,058.35%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额，与上年相比增长了 1804.71%，原因在于本年度公司管理层加强内部管理，加速了资金的流转。投资活动产生的现金流量净额，与上年相比减少了 1214.82%，原因在于本年新增固定资产投资及基建工程改造投入，以及投资参股新公司。筹资活动产生的现金流量净额，与上年相比增加了 4058.35%，原因在于本年度新增了银行借款。赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司参股的公司“江西稀土功能材料科技有限公司”，于 2018 年 2 月 27 日注入第一笔投资款 120万元，占本公司应投资额的 40%。该公司注册资本 10500 万元整，公司持股 2.86%，经营范围：自然科学研究和试验发展；工程和技术研究及试验发展；新材料技术、节能技术、新能源技术、环保技术推广；知识产权登记代理服务；科技中介服务；新材料技术检测、技术推广；化学试剂和助剂、金属表面处理剂销售（以上项目除危险化学品）；特种玻璃、特种陶瓷制品制造、销售（国家有专项规定的项目除外）；铁合金、贵金属材料、铜、钨钼、稀土金属的技术研发及产品的销售；互联网信息服务、互联网技术服务及研发（以上项目凭有效许可证经营）；基础软件开发；应用软件开发；实验分析仪器制造（凭有效许可证经营）金属废料和碎屑加工处理、非金属废料和碎屑加工处理（以上项目除危险化学品）；机械设备租赁（除特种设备）；房屋租赁.2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置自有资金购买理财产品，截止报告期末累计收益金额 27275.62 元，上述理财产品均属于短期，公司在确保不影响日常经营活动所需资金的情况下运用自有闲置资金购买金融理财产品，可以提高资金使用效率，并为公司及股东创造更多的收益。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 赣州富尔特电子股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 2018 年，公司响应国家脱贫攻坚战略，参与“百企帮百村”扶贫攻坚工作，分别对当地的两个贫困村进行了帮扶。帮助凤岗镇长江村修建道路所需的水泥沙款及为长江教学点硬化操场进行捐款；同时，为了发扬中华民族尊敬老人的美德，积极弘扬社会主义核心价值观，在重阳节，公司到凤岗镇岗孜村开展“九九重阳节 浓浓敬老情”走访慰问活动，对 90 岁以上的老人进行关怀慰问。公司近几年的良好发展促进了当地经济的繁荣，公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会 责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，用实际行动回 报社会，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 通过对新能源和节能环保产业对高性能稀土永磁材料发展态势分析及自身发展需要，公司不断完善未来的发展规划及治理机制。同时，公司所属行业符合国家长期发展战略，在未来拥有强有力的持续发展潜力，公司多年连续的稳健快速发展亦增强自身的持续经营能力。综上所述，公司持续经营能力不会发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、高性能钕铁硼永磁材料行业受到政府产业政策大力支持 公司产品高性能稀土永磁材料属于国家重点新材料和重点高新技术产品，公司所处行业一直受到国 家相关产业政策的大力扶持。中国高新技术产品目录 2006将烧结钕铁硼永磁材料列为国家支持的高新技术产品。国家中长 期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）和产业结构调整指导目录（2005 年本）将钕铁硼磁 性材料行业列为国家重点支持发展的产业。2011 年国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局发布的当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）（2011 年 10 号），将