872581_2018_艺高股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 1 证券代码：872581 证券简称：艺高股份 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 艺高股份 NEEQ:872581 北京艺高世纪科技股份有限公司 Beijing Super Skill Century Technology Co.,Ltd.北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 9 月同北京市第三建筑工程有限公司签订砂浆买卖合同，不含税金额3,352,452.60 元。公司于 2018 年 10 月同中铁城建集团北京工程有限公司签订砂浆买卖合同，不含税金额3,523,185.26 元。北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、艺高股份 指 北京艺高世纪科技股份有限公司 百成装饰、子公司 指 北京世纪百成装饰工程有限公司 控股股东、实际控制人 指 刘卫东、宋德强 股东大会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高管层 指 北京艺高世纪科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 北京艺高世纪科技股份有限公司章程 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 北京艺高世纪科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公开转让 指 公开转让股票 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘卫东、主管会计工作负责人尉喜明及会计机构负责人（会计主管人员）尉喜明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、政策调控风险 公司主要产品预拌干混砂浆被广泛应用于砌筑、抹灰及墙地面砖铺设等建筑和装修工程，主要服务广泛应用于建筑外墙外保温装饰。就目前我国整体建筑行业而言，其发展状况与国家产业与货币政策、国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模密切相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程和房地产市场发展等影响最为明显。全社会固定资产投资状况、未来房地产市场发展走向、宏观经济景气度及国家相关调控政策等都将会对建筑及上下游行业产生重大影响，产业链式的风险传导机制表明砂浆及建筑外墙外保温装饰行业发展状况主要受国家宏观经济调控走向影响。二、税收优惠政策变动风险 2016 年 12 月 22 日，公司获得因续期新换发的高新技术企业证书（证书编号：GR201611003414），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税 函2009203 号），公司报告期内及期后享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。若将来国家调整高新技术企业所得税优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。三、竞争加剧风险 目前国内砂浆还处于起步发展阶段，受区域限制及环保要求越来越高，预拌干混砂浆将替代传统的黄砂水泥现场搅拌施工，市场基础面大，政府准入限制相对严苛。由于市场需求相对旺北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 6 盛，将会有潜在竞争者进入此领域，这会加剧市场竞争，可能会对公司业绩增长产生一定的影响。四、现有生产经营场所未取得权属证书及存在被征用回收的风险 公司现有生产场所的占地系通过租赁取得，面积 22,000 平方米，位于北京市顺义区中关村科技园顺义园印刷产业基地中心路 16号（原北京市顺义区北务镇富利达工业区），租赁期限为 2008年 11 月 6 日至 2032 年 2 月 5 日，公司所使用土地、自建厂房未 取 得 相 关 权 属 证 书。虽 然 经 检 索 中 国 裁 判 文 书 网（http:/ 国 执 行 信 息 公 开 网（http:/ 公司在多年的研发生产实践和摸索中获得了一定的技术实力，在核心关键技术上拥有自主知识产权。目前，公司已获得国家专利局核准的专利共 19 项，待核准的专利 9 项。公司多项关键技术由少数核心技术人员掌握，报告期内公司核心技术人员保持稳定，未发生重大变动，但若出现技术外泄或核心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成较大影响。六、施工安全风险 由于建筑外墙外保温工程项目作业具有危险性，因此对从事相关工作的企业在项目人员配备及培训、施工安全生产、施工管理及施工技术等方面提出了较高的要求。虽然公司至今未发生过重大安全问题，但如果公司在未来的施工过程中对上述要求认识不够、责任心不强导致发生安全质量事故，将对公司的经营业绩乃至声誉产生重大不利影响，甚至危及公司持续经营。七、控股股东和实际控制人的控制风险 目前，公司控股股东、实际控制人刘卫东、宋德强持有公司24,109,693 股，占股本总额的 80.65%，能够对公司的股东大会决议事项及经营管理产生重大影响。虽然公司已根据 公司法、全国股份转让系统公司规定，按照现代企业制度的要求，建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果实际控制人刘卫东、宋德强利用其控股地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍有可能损害公司和其他股东的利益。北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 7 八、销售区域无法拓展风险 由于建筑行业对砂浆产品粘结品质的特殊要求，一般来讲，普通干混砂浆从生产成型出厂到现场施工浇筑，销售半径一般不超过 100 公里，可辐射的有效区域市场较为狭窄，因此砂浆产品的市场开发往往需要属地化产能的配套设施。公司目前的销售区域主要集中于北京市，未来计划在更大范围的北京市、河北省、天津市开拓业务。由于砂浆属资金密集型行业，新产能的建设需要较大资金的投入，而目前公司融资渠道较为单一，对公司规模未来扩张造成一定的影响。九、业务规模扩大过程中的生产、管理风险 根据中国建材规划研究院的预测，未来 10 年内，预拌砂浆市场需求量仍将以较快的速度增长，我国预拌砂浆的市场容量可望达到 3 亿吨左右。建筑外墙保温行业正处于快速发展期。未来公司业务规模扩大带来良好业绩的同时，也对公司产能负荷、安全生产及运营管理提出了更高的要求。若公司日常管理、生产运营不能及时匹配和满足行业快速发展的要求，可能导致公司业绩增长放缓。十、应收账款无法及时足额收回的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 8,453,198.10 元，其中账龄在二年以内的应收账款占比为 61.60%。2018 年 12 月31 日，应收账款余额占营业收入的比重为 74.80%，占比仍较高，但符合公司所处的行业特点。公司主要客户为大型房地产开发商、建筑工程（施工）承包方，长期合作客户，客户信誉良好，实力雄厚，发生坏账可能性较小。但应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险，可能对公司资金周转产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京艺高世纪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Super Skill Century Technology Co.,Ltd.证券简称 艺高股份 证券代码 872581 法定代表人 刘卫东 办公地址 北京市顺义区中关村科技园区顺义园印刷产业基地中心路 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋德强 职务 董事 电话 010-82021085 传真 010-82021088 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市西城区北三环中路甲 29 号华尊大厦 B 座 1303 室 邮政编码：100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 2 日 挂牌时间 2018 年 3 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业(C30)-砖瓦、石材等建筑材料制造（C303）-其他建筑材料制造(C3039)主要产品与服务项目 技术开发、技术服务、技术培训、技术咨询、技术转让、委托加工建筑材料、防水涂料，房地产开发、房地产信息咨询；销售建筑材料（不含砂及其制品）、防水涂料、装饰材料、生产干混砂浆。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）29,894,226 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘卫东、宋德强 实际控制人及其一致行动人 刘卫东、宋德强 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 91110113676600348K 否 注册地址 北京市顺义区中关村科技园区顺义园印刷产业基地中心路 16 号 否 注册资本（元）29,894,226.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于洋、李家晟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,301,013.85 20,435,761.87-44.70%毛利率%32.96%29.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,913,676.01-597,593.41-220.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,352,086.74-638,664.78-268.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.06%-1.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.99%-1.23%-基本每股收益-0.06-0.02-200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,092,673.02 59,848,683.33-4.60%负债总计 10,915,790.83 11,758,125.13-7.16%归属于挂牌公司股东的净资产 46,176,882.19 48,090,558.20-3.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.61-3.98%资产负债率%（母公司）23.10%24.23%-资产负债率%（合并）19.12%19.65%-流动比率 3.42 3.19-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 359,637.92 1,433,085.24-74.90%应收账款周转率 1.36 1.56-存货周转率 0.28 0.61-北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.60%-9.76%-营业收入增长率%-44.70%-50.43%-净利润增长率%220.23%-129.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,894,226 29,894,226 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-586,944.11 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,100,000.00 债务重组损益 5,053.13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-10,846.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8,515.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 515,777.33 所得税影响数 77,366.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 438,410.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,355,723.31 应收票据 应收票据及应收账款 7,355,723.31 应付账款 6,258,951.44 应付票据 应付票据及应付账款 6,258,951.44 管理费用 4,285,404.70 3,933,127.27 研发费用 352,277.43 应收账款 7,939,977.19 应收票据 应收票据及应收账款 7,939,977.19 应付账款 3,286,133.22 应付票据 应付票据及应付账款 3,286,133.22 管理费用 3,028,326.51 2,676,049.08 研发费用 352,277.43 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 艺高股份作为建筑综合服务商，专注于绿色建筑材料生产经营、建筑外墙外保温装饰服务两大领域。公司拥有与主营业务活动相关的发明和实用新型专利技术（含待国家专利局核准的）共计28项（其中合作研发的有1项），先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO18 001职业健康管理体系认证及能源管理体系认证，属于国家高新技术企业，同时也是中关村高新技术企业，具备相关的业务资质/许可、房屋、机器设备、注册商标等关键资源要素。公司以国家产业政策为导向，根据城镇房地产开发商、建筑工程承包商及房屋业主（用户）的需求，在完整的生产、经营管理系统支持下，充分利用上述关键资源要素来生产经营节能、环保、安全的绿色建筑材料。产品涵盖了预拌干混砂浆、防水涂料和保温材料三大系列，主要包括“艺高”牌特种砂浆（聚合物）、普通砂浆、建筑防水涂料及保温材料，产品规格型号已达几十种。公司通过直接对外销售产品和将相关产品应用于子公司的建筑外墙外保温装饰工程施工业务而获得收入、现金流及利润。子公司属于建筑装饰企业，凭着多年来积累的技术、经验和母公司生产的强粘结性砂浆，为公用、私人建筑通过外墙外保温装饰工程施工服务。（一）采购模式 公司采购部是公司及子公司采购工作的主要执行部门，负责根据生产（施工）计划及库存情况制定采购计划、组织采购工作。公司采用以销定产、按需采购的采购模式，公司生产经营所需的原材料商品，主要采用询价的方式，通过对比上游企业品牌、产品质量及环保认证情况、产品价格、服务等方面因素选定物资供应商，供应商根据公司的订单提交货物，经检验合格后入库。子公司保温装饰工程服务所需的工程材料采用需求计划的采购模式，采购部门根据项目需求，通过对比供应商品牌、产品功能及质量、价格、产品的环保认证情况等因素选定材料供应商，供应商根据公司采购部门的订单提交货物，经检验合格后放到施工现场仓库。（二）生产/施工服务模式 公司作为北京地区最早从事绿色建材生产经营的企业之一，生产线先进、生产工艺完善，根据“以销定产”的原则制定生产计划、安排生产。同时，由于预拌干混砂浆保质期较长、每年 1-3 月的节假日比较多且北京地区节假期间的货运会受到一定限制等因素，因此公司也根据市场预测情况，提前对部分产品的生产备货，以充分利用先进生产力应对市场需求变化带来的即时供货能力不足问题，保证公司产品的供应。子公司在承接工程项目后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，项目管理团队包括项目经理、项目助理、预算员、资料员、深化设计师等。项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。子公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。子公司与劳务服务公司或建筑工程公司签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对工程施工过程和结果进行监督检查。（三）销售模式 公司对生产经营的产品采用直接销售模式。就销售额最多的预拌干混砂浆产品而言，公司的主要客户为房地产开发商、建筑工程（施工）承包商。公司在客户签署供货协议后即安排备货，然后根据订单配送。公司在建筑工程项目施工现场划定专用区域安放储料罐用于存储砂浆产品。储料罐装有自动计量设备，公司通过自建的信息网络实时掌控储料罐存储和使用情况，依据送货数量按照约定进度货款结算；当储料罐结存量不足时，公司根据客户安排补充配送，减少了客户的管理负担。北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 14 子公司的业务承接模式如下：子公司通过招投标的方式承接项目，子公司设立了独立的销售部门负责收集项目信息。子公司经过项目评审、资格预审等程序，对项目进行严格筛选后由销售部门牵头、预算部及财务部、工程部、法务部配合策划投标工作，参与工程投标。中标后公司与发包方或总包签订合同，约定承包范围、合同金额、工期、付款方式等事项。报告期内，子公司工程项目的承接方式完全为招投标方式，不存在邀标、议标和商务谈判情形。（四）研发模式 公司的研发工作以提升企业品牌价值和满足市场需求为出发点。公司采取自主研发为主、产学研合作为辅的研发模式。一方面注重自身的研发投入，公司决策层总体规划公司各产品线的研发立项，研发部门在企划、市场、生产等部门的支持下进行可行性分析，在综合考虑客户需求、市场发展趋势等因素后，设计产品的总体架构并开发出新产品，从而实现新技术/产品的积累；另一方面通过与国内著名高等院校、科研院所共同开展材料、工程技术创新专项课题研究，推进符合行业发展趋势的新技术开拓，实现公司新技术/新产品的研发，从而完善公司的技术储备。报告期内及截至本报告披露日，艺高股份和百成装饰的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、财务状况 截止报告期末,公司总资产 57,092,673.02 元,较上年末 59,848,683.33 元减少2,756,010.31 元,下降4.60%。总负债 10,915,790.83 元,较上年末 11,758,125.13 元减少 842,334.30 元,下降 7.16%。归属于挂牌公司股东的净资产 46,176,882.19 元,较上年末 48,090,558.20 元减少 1,913,676.01 元,下降 3.98%。二、经营成果 1、营业收入 报告期内，营业收入同比下降 44.70%，同比减少 9,134,748.02 元，主要原因：（1）2018 年没有取得建筑装饰防水防腐保温工程专业承包二级资质，无法承包重大工程项目，使得 2018 年项目减少，2019年 4 月 11 日取得相应资质，预计业务量会有较大提高；（2）公司保温板、预拌干混砂浆等项目 2018 年销售收入 11,301,013.85 元，比 2017 年相应产品的销售收入增加 4,255,617.97 元，上涨 60.40%。2、营业成本 报告期内，营业成本同比下降 47.77%，同比减少 6,930,222.63 元，主要原因是公司本期收入下降44.70%，其原因是子公司装饰建筑工程业务量萎缩，成本随销售收入的减少而减少。3、净利润 北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 15 报告期内，净利润同比下降 220.23%，同比减少 1,316,082.60 元，主要原因：（1）营业利润同比下降 109.51%，同比减少 697,395.91 元；（2）营业外支出同比上涨 62,246.29%，同比增加 604,909.42元。三、现金流量 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比下降 74.90%，同比减少 1,073,447.32 元，主要原：2018 年没有取得建筑装饰防水防腐保温工程专业承包二级资质，无法承包重大工程项目，使得 2018 年项目减少，同时资金回款减少；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比上涨 101.21%，增加 2,678,235.23 元，主要原因是银行短期理财增加所致。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事预拌干混砂浆、防水涂料的研发、生产销售，保温材料销售。作为建筑综合服务商，艺高股份业务范围涵盖了建筑材料制造业，子公司百成装饰的业务范围涵盖了建筑业，公司所属的两个行业的关联度非常高。（一）行业发展状况 1 1、我国预拌砂浆行业发展状况 目前，在市场推动和政策干预的双重作用下，我国干混预拌砂浆行业已逐步从市场导入期向快速成长期过渡。随着国家相关产业政策的推动、国外先进生产工艺的引进，以及各级政府在推进地方基础建设的加强，我国预拌砂浆行业稳步发展。预拌砂浆科研开发、装备制造、原料供应、产品生产、物流及产品应用的完整产业链已初步形成。随着新型城镇化建设的深入推进，“一带一路”及雄安新区建设持续推进，京津冀协同发展、长江经济带加快发展、西部大开发、东北地区老工业基地振兴、中部地区崛起等区域发展格局的不断优化，全面实施“营改增”减轻企业税负，“海绵城市”建设和装配式建筑的推广，绿色制造、绿色建筑和绿色建材等节能环保产业的大力发展和传统大宗产品结构的转型升级，建材行业的“去产能”和供给侧结构性改革，企业兼并重组加快、产业集中度持续提高，国家一系列经济利好政策的出台和持续发力，发展预拌干混砂浆绿色产业各项政策进一步完善和落实，都将对全国预拌干混砂浆产业发展起到积极的推动作用。2 2、建筑外墙外保温装饰业发展状况 建筑外墙外保温是建筑节能的重要手段。中国外墙保温普及率仅为1成，节能标准显著落后于发达国家，墙体保温材料及施工行业未来市场空间广阔。目前建筑外墙外保温行业正处于快速发展期，我国建筑节能保温施工行业根据应用领域不同，可以分为建筑领域、工业领域、农业领域几个大的应用方向。新建住宅节能保温和既有建筑节能保温改造为建筑保温行业带来广阔的发展机会。（二）行业进入壁垒 1 1、预拌砂浆制造业进入壁垒 预拌干混砂浆制造企业需要在建设前期投入大量资金购置大型搅拌设备及运输、泵送设备，初始投资规模较大。此外，由于预拌干混砂浆行业所具有的建筑行业特点，回款周期相对较长，导致该行业的应收账款普遍较高，要求企业必须拥有较多的营运资金来保证生产的正常运转，因此对拟进入的企业形成一定的资金壁垒。预拌干混砂浆作为新型建材，其生产需要依靠一定的技术研发实力和较高的生产管理能力。一方面，在集中搅拌、分散运输的生产经营模式下，搅拌、运输和泵送各环节需要紧密协调；另一方面，预拌干混砂浆的生产经营与建筑施工紧密联系，预拌干混砂浆的生产安排与建筑施工进度需要协调一致，这些都要求预拌干混砂浆企业具有较强的生产运营协调管理能力。同时预拌干混砂浆制造企业对生产运营的北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 16 计划安排、搅拌车辆的运输调度、配合比的设计、产品质量的控制等多个方面均需要相关技术人员较长时间的经验积累，这些都对行业新进入者构成了壁垒。预拌干混砂浆的生产与建筑施工紧密联系，预拌干混砂浆按照施工单位建筑施工需求生产/备货，并及时输送到建筑工地，两者必须保持同步，否则将影响施工进度和建筑质量。因此，建筑施工企业一般会选择那些信誉良好，能按时提供高质量预拌干混砂浆，并有能力及时输送到建筑工地的预拌干混砂浆生产企业，这个对拟进入本行业的企业构成了一定的品牌壁垒。2 2、建筑外墙外保温装饰业进入壁垒 资质壁垒主要集中于建筑保温工程的施工建设上，从事建筑保温系统施工的企业必须取得省级建设主管部门颁发的安全生产许可证，还必须取得由省级或市级建设主管部门颁发的工程专业承包资质证书。建筑外墙外保温工程施工是一个综合性、系统性工程，需要对各个环节进行严格的进度、质量把控，这对企业的实际施工技术经验要求极高。对于建筑外墙外保温来工程服务说，企业需要较多的成功案例和较长时间的工程运作/施工实践才能被市场认可。（三）影响行业发展的有利和不利因素 1 1、影响预拌砂浆行业发展的有利因素和不利因素 其有利因素有：国家政策大力支持、生产技术水平改进、城镇化进程持续推进、预拌干混砂浆市场信息化管理程度日益提高。其不利因素有：机械化施工技术难题、政策执行不到位、地区发展不平衡。2 2、影响外墙外保温装饰业发展的有利因素和不利因素 其有利因素有：全面实施全民节能行动计划；健全节能、节水、节地、节材、节矿标准体系，提高建筑节能标准；我国节能减排形势日趋严峻，绿色、环保、可持续理念深入人心，国家对节能减排行业政策将持续向好；我国城镇化率不断提升，并且还处于增长态势。其不利因素有：房地产市场下行压力将直接影响房地产企业新建商品房积极性，间接影响房地产行业中的建筑外墙保温市场。（四）行业基本风险与发展机会 目前砂浆行业在政策体系和管理体系都取得了一定进展，行业整体趋势保持良好势头，但发展过程中的问题也日益凸显。行业准入门槛较低、技术水平低下。物流设备投资大。价格偏高、认知度低。推广应用预拌干混砂浆的政策法规日趋完善；建筑业的蓬勃发展将带动预拌干混砂浆行业的快速发展；我国建筑质量的提高加大了对预拌干混砂浆的需求；开展资源综合利用，降低砂浆综合成本。建筑保温行业与宏观经济关系密切，如果未来宏观经济形势发生变化，可能给建筑保温行业的发展带来一定的不利影响。国家相关法律法规对建筑装饰工程质量作了明确的规定。新版建筑设计防火规范为行业的发展提供了良好、稳定的政策环境。如果未来行业规范发生改变，可能会给行业内部分企业业务发展带来一定风险。房地产行业是建筑节能保温行业最重要的市场，如果未来国家如对房地产行业采取更严厉的宏观调控措施，可能导致新建商品房数量的减少，抑制建筑节能保温行业的市场需求，对行业的发展产生不利影响。（五）产业链构成及上下游关系 绿色建筑材料预拌干混砂浆的主要原材料为水泥、砂、功能外加剂等，因此水泥制造、砂子等原材料开采及加工业为本行业的上游行业，下游行业为房地产、建筑施工等行业。目前，预拌干混砂浆行业上游的原材料供应较为充裕，同时机制料、工业尾矿、矿渣等“废料”循环利用的氛围兴起，我国砂石开采技术的提升保障了本行业原材料的稳定供应。预拌干混砂浆行业的发展依赖于其下游的房地产、建筑施工等行业的发展。我国目前处于工业化和城市化的快速发展阶段，现场搅拌砂浆已被我国大部分城市逐步禁止，在未来较长的一段时间内，我国预拌干混砂浆需求量仍将保持稳定持续增长。（六）行业的周期性、季节性和区域性特征 一般来说，建筑行业的发展与宏观经济周期的变化密切相关，其很大程度上依赖于国民经济运行状北京艺高世纪科技股份有限公司北京艺高世纪科技股份有限公司 20182018 年年度报告度报告 公告编号公告编号:2019:2019-001001 17 况及社会固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模、城镇化进程及房地产发展等因素。随着我国经济总量的不断扩大，大规模的社会固定资产投资为建筑业的总需求提供了保障。但当国民经济增长进入周期性波动或者当国家宏观经济政策发生变动的时候，建筑业、房地产业也会随之出现一定的波动，预拌干混砂浆行业、建筑外墙保温装饰业的周期性基本与建筑业、房地产业投资的波动保持一致性。预拌干混砂浆的销售、建筑外墙保温施工与建筑业、房地产业工程施工安排密切相关，具有一定的季节性特征，其中春节长假和气候条件是形成季节性特征的主要因素，在北方，每年的四季度末至次年的一季度末通常为淡季。预拌干混砂浆行业目前仍处于推广阶段，市场开发仍存在一定难度且由于运输成本问题导致其销售半径基本不超过100公里，从而致使销售区域狭窄，具有明显的区域性。对于建筑外墙保温装饰服务，企业在实施全域业务布局的情况下，业务不具有区域性特征。（七）公司面临的主要竞争状况 公司是一家绿色建筑材料研发生产、销售和建筑外墙外保温装饰服务于一体的建筑综合服务商。是北京市顺义区“绿色通道”企业、北京市建委项目示范企业。公司经过多年的生产经营实践，已经发展成为北京市预拌干混砂浆行业生产规模化、产品系列化、经营品牌化和以技术创新推动产业升级的实力较强企业之一。公司一直致力于预拌干混砂浆、建筑内外墙涂料等绿色节能环保建材生产技术的研究开发，掌握了相关的核心技术，并已累计申报了国家实用新型、发明专利技术多项。公司还积极与国内著名高等院校、科研院所合作开展创新性研究，努力探索并构建行业领先的砂浆技术平台，以引领建筑材料、建筑外墙保温行业朝着高效、节能、环保的方向发展为使命和责任。公司一直非常重视品牌建设与推广，主要品牌为“艺高”。公司向市场提供优质的产品/服务、积极承办有关部门组织的预拌干混砂浆推广活动、成为重大/标志性建筑工程的建材供应商、建筑外墙保温装饰系统服务商，来提高品牌影响力及知名度。经过多年积累，公司与多家大型企业建立并保持了友好合作关系，成功实施了多项工程，产品及服务质量得到了切实的检验，积累了丰富的行业经验，深受行业用户的青睐和好评，公司已跻身绿色建材领域及建筑外墙保温装饰服务领域的优质供应商。公司曾先后荣获中国建筑材料联合会预拌砂浆分会颁发的“年度预拌砂浆行业最具影响力品牌”、“年度预拌砂浆行业最具推动力企业”称号。公司目标为立足北京、辐射河北、天津等地区，力争以更加优质的产品、服务和独特的营销模式，树立全国知名砂浆品牌和建筑保温服务品牌。公司作为北京地区最早从事预拌干混砂浆研发生产及建筑外墙外保温装饰系统服务的企业之一，是北京市建委项目示范企业。拥有一支技术力量雄厚，生产/施工管理经验一流的专业人才队伍，且团队较为稳定。公司先后与中信地产、万科集团、远洋地产集团、联想地产、新世界地产及北京城建集团等大型房地产开发商、建筑承包商签署了一系列战略合作协议，已为全国范围内的近千项建筑工程提供预拌干混砂浆或外墙保温装饰服务。公司拥有的行业丰富经验，为今后继续深耕建筑市场奠定了坚实基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 560,207.29 0.98%168,652.23 0.28%232.17%应收票据与应收账款 7,171,956.72 12.56%7,355,723.31 12.29%-2.50%